2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕 31 号）（以下简称"解释 16 号"），规定了"关于单项交易产生的资产和负债相 关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"相关内容，自 2023 年 1 月 1 日起施行。根据财政部的规定，公司自 2023 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准 则。公司因执行财政部发布的准则解释第 16 号的相关规定，对公司会计政策进 行了变更。 二、本次变更前后公司采用的会计政策 证券代码：000040 证券简称：东旭蓝天 公告编号：2024-025 东旭蓝天新能源股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 东旭蓝天新能源股份有限公司（以下简称"公司"）董事会于 2024 年 7 月 4 日召开第十届董事会第十六次会议和第十届监事会第九次会议，审议通过了《关 于会计政策变更的议案》。具体内容公告如下： 一、会计政策变更的概述 2/3 四、董事会意见 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计 ...

东旭蓝天新能源股份有限公司 2023年度内部控制评价报告 东旭蓝天新能源股份有限公司全体股东： 东旭蓝天新能源股份有限公司（以下简称"东旭蓝天"或"公司"）根据《企 业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称 企业内部控制规范体系），结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常 监督和专项监督的基础上，对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日） 的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事 会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运 行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在 任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可 ...

金融服务协议 甲方：东旭蓝天新能源股份有限公司 法定代表人：赵艳军 地址：深圳市罗湖区东门中路 1011 号鸿基大厦 25-27 楼 乙方：东旭集团财务有限公司 法定代表人：郭轩 地址：河北省石家庄市长安区中山东路 39 号勒泰中心（A 座）写字楼 28 层 2814-2816 单元 鉴于： 深圳证券交易所《上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》第十 九条规定：如财务公司在协议期间发生前述风险（包括违法违规、业务违约、资 金安全性和可收回性难以保障等可能损害上市公司利益或风险处置预案确定的 风险情形的）情形，且上市公司拟继续在下一年度开展相关金融业务的，上市公 司与关联人应当重新签订下一年度金融服务协议。 目前，公司在东旭集团财务有限公司中的存款由于大额支取仍然受限，无法 全部取出，为了符合监管要求，2024 年需继续与东旭集团财务有限公司签署《金 融服务协议》，并将 2023 年年末余额及未来一年的利息收入作为协议约定资金 结算日存款余额最高额度。 第一章 合作原则 第一条 甲乙双方同意进行合作，由乙方按照本协议约定为甲方提供相关 金融服务。甲乙双方应遵循平等自愿、互利互惠、诚实守信、共同发展的 ...

关于东旭蓝天新能源股份有限公司涉及 财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的 专项说明 中兴财光华审专字(2024)第 105019 号 .您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 设告编码:京247SEJ931C 录 专项说明 涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专 项说明 1 - . " Zhongxingcai Guanghua Certified Public Accountants LLP ADD:A-24F, Vanton New World,No.2 Fuchengmenwai Avenue, Xicheng District, Beijing, China PC:100037 TFI · 010-52805600 FAX:010-52805601 关于东旭蓝天新能源股份有限公司涉及 东旭集团财务有限公司关联交易的 存款、贷款等金融业务的专项说明 中兴财光华审专字(2024)第 105019 号 东旭蓝天新能源股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了东旭蓝天新能源股份有限公司(以下简称:东旭蓝天) 2023 年 ...

东旭蓝天新能源股份有限公司 董事会关于 2023 年度财务报告及内控报告非标准审计意见涉及事项的专项说 明 东旭蓝天新能源股份有限公司（以下简称"东旭蓝天"或"公司"）年审会 计机构中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴财"）于 2024 年 7 月 4 日为公司 2023 年度财务报告出具了带强调事项段的保留意见的审计报 告（中兴财光华审会字（2024）第 105029 号），为公司 2023 年度内部控制有效 性出具了否定意见的审计报告（中兴财光华审会字（2024）第 105016 号）。根 据《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）和《公开发 行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处 理（2020 年修订）》等相关规定，公司董事会对非标审计意见涉及事项作如下专 项说明： 一、带强调事项段的保留审计报告和否定意见内控审计报告所涉及事项的 基本情况 （一）带强调事项段的保留意见审计报告所涉及事项 （二）否定意见内控审计报告所涉及事项 东旭蓝天存在控股股东非经营性占用资金情况，未有效履行公司资金管理制 度，在资金管理等方面存在内部控制重大缺陷 ...

东旭蓝天新能源股份有限公司 关于东旭集团财务有限公司 2023 年度的风险评估报告 根据《企业集团财务公司管理办法》及深交所《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 7 号——交易与关联交易》的要求，东旭蓝天新能源股份有限公司 （以下简称"东旭蓝天"或"公司"）审阅了东旭集团财务有限公司（以下简称 "财务公司"）2023 年度经审计的财务报表及相关数据指标，同时对财务公司的 《金融许可证》、《企业法人营业执照》的合法有效性进行了查验，出具本风险持 续评估报告。 一、财务公司基本情况 财务公司是经中国银行保险监督管理委员会批准（金融许可证编号： 00627955 ）、 河 北 省 工 商 行 政 管 理 局 登 记 注 册 （ 统 一 社 会 信 用 代 码 ： 91130100MA085XC83H）的非银行金融机构，依法接受银保监会的监督管理。东 旭财务公司注册资本 50 亿元人民币，其中东旭集团有限公司（以下简称"东旭集 团"）出资 30 亿元，东旭光电科技股份有限公司出资 20 亿元。法定代表人郭轩， 注册地址：河北省石家庄市长安区中山东路 39 号勒泰中心（A 座）写字楼 28 层 2814-2816 ...

证券代码：000040 证券简称：东旭蓝天 公告编号：2024-017 东旭蓝天新能源股份有限公司 第十届监事会第九次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 东旭蓝天新能源股份有限公司（以下简称"公司"）第十届监事会第九次会议 通知于 2024 年 7 月 2 日以电话和口头通知等方式发出，会议于 2024 年 7 月 4 日下午 16：00 在公司 3A05 会议室以现场结合通讯方式召开，会议由监事会主 席王志波先生主持，监事应出席 3 人，实际出席 2 人，监事党丽珍女士因事缺席 本次会议。本次会议的召集、召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》等 有关法律、行政法规、规范性文件及《东旭蓝天新能源股份有限公司章程》的有 关规定。 二、监事会会议审议情况 1、审议通过了《监事会 2023 年度工作报告》 3、审议通过了《2023 年年度报告及其摘要》 经认真审核，公司监事会认为董事会编制的《2023 年度报告》及《2023 年 1 / 3 度报告摘要》符合有关法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准 ...

（除非特别注明，以下币种为人民币，货币单位为元） 东旭蓝天新能源股份有限公司 2023 年度财务决算报告 一、2023 年度公司财务报表的审计情况 经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司财务报表在所有重大方面按 照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年的财务状况，中兴财光华会计师事务 所为公司 2023 年度财务报告出具了相关审计报告。 | | 2023 年 | 2022 年 | | 本年比上年增减 | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 调整前 | 调整后 | 调整后 | | 营业收入（元） | 1,489,483,032.52 | 3,036,207,794.72 | 3,036,207,794.72 | -50.94% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | -175,925,310.99 | -309,274,315.22 | -308,299,012.90 | 42.94% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元） | -202,130,533.94 | -520,955,688.78 | -519,980, ...

东旭蓝天新能源股份有限公司 第十届董事会独立董事2023年度述职报告 作为东旭蓝天新能源股份有限公司（以下简称"东旭蓝天"或"公司"）的独立董事，2023 年度，本人严格按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司独立董 事管理办法》等相关法律法规和规范性文件及《公司章程》等的有关要求，本着对全体股 东负责的态度，勤勉尽责，审慎行使公司和股东所赋予的权利,积极参加公司股东大会和董 事会会议,对公司董事会会议审议的相关重大事项发表客观、公正的独立意见,充分发挥作 为独立董事的职能作用，注重维护公司整体利益，维护全体股东尤其是中小股东的合法权 益。现将2023年度履行职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景及兼职情况 本人汪三贵，男，毕业于中国农业科学院农业经济管理专业，博士研究生学历。原国 务院扶贫开发领导小组专家咨询委员会委员，中国发展研究基金会学术委员会委员。世界 银行、亚洲开发银行、联合国开发计划署、国际农发基金等多个国际发展机构咨询专家。 历任中国农业科学院农业经济研究所贫困与发展研究室副主任、主任，中国农业科学院贫 困问题研究中心主任；2006年调入中国人 ...

特别提示： 深圳证券交易所《上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》第 十九条规定：如财务公司在协议期间发生前述风险（包括违法违规、业务违约、 资金安全性和可收回性难以保障等可能损害上市公司利益或风险处置预案确定 的风险情形的）情形，且上市公司拟继续在下一年度开展相关金融业务的，上 市公司与关联人应当重新签订下一年度金融服务协议，充分说明继续开展相关 金融业务的主要考虑及保障措施，并履行股东大会审议程序。 东旭集团财务有限公司 2019 年 11 月出现流动性风险，导致公司在东旭集团 财务公司中的大额存款提取受限，公司一直努力降低在财务公司的存款额，截 止 2023 年末，公司在财务公司存款余额共计 28.92 亿元。鉴于目前，财务公司 流动性问题尚未彻底解决，公司仍然无法实现大额款项的提取，为了符合监管 要求，公司 2024 年拟继续与东旭集团财务有限公司签署《金融服务协议》，并 将 2023 年末存款余额及未来一年的利息收入作为协议约定资金结算日存款余额 最高额度。 一、关联交易概述 证券代码：000040 证券简称：东旭蓝天 公告编号：2024-020 东旭蓝天新能源股份有限公司 关于与东旭集 ...