人员数据 - 截至2023年12月31日，永拓事务所从业人员总数1019人，含97名合伙人、312名注册会计师[1] 审计相关 - 审计委员会提议续聘永拓为2023年度审计机构[2] - 2024年4月18日，审计委员会通过年报等议案并同意提交董事会[4]

证券代码：000716 证券简称：黑芝麻 公告编号：2024-022 南方黑芝麻集团股份有限公司 第十届监事会第八次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 19 日在广 西南宁市双拥路 36 号南方食品大厦 5 楼公司会议室召开第十届监事会第八次会议 （以下简称"本次会议"）。召开本次会议的通知于 2024 年 4 月 9 日以书面或电 子邮件方式通知全体监事。本次会议由监事会主席胡泊先生主持，应出席会议的监 事 3 人，实际出席会议并参加表决的监事 3 人。公司董事会秘书列席了会议。 表决结果：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票，本议案获得通过。 本议案尚须提交股东大会审议。 详情请查阅公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上登载的相关内容。 二、审议并通过《关于 2023 年度计提减值准备及核销坏账的议案》 根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，监事会 认真核查本次计提减值准备和核销坏账的情况，监事会认为：公司本 ...

会计准则执行影响 - 执行《企业会计准则解释第16号》对2022年1月1日合并报表递延所得税资产影响2,261,529.69元，母公司889,571.04元[5] - 对2022年1月1日合并报表递延所得税负债影响2,210,347.70元，母公司871,586.50元[5] 财务数据对比 - 2023年12月31日合并报表递延所得税资产1,848,022.10元，2022年2,884,025.64元[5] - 2023年12月31日合并报表未分配利润129,970.42元，2022年116,517.51元[5] - 2023年12月31日合并报表少数股东损益21.37元，2022年32.38元[5]

一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 本人毕业于中南财经政法大学，本科学历，现任公司第十届董事会独立董事， 广西同瑞会计师事务所、广西瑞丰税务师事务所、南宁同瑞资产评估事务所副所长、 广西瑞丰税务师事务所钦州分所负责人；兼任华瑞电器股份有限公司、广西绿城水 务股份有限公司独立董事职务。本人曾在广西东罗矿务局从事会计工作，在广西风 华联合会计师事务所所等数家会计师事务所从事审计、评估工作。 （二）独立性情况 本人对担任公司独立董事的独立性进行了自查，并将自查情况提交公司董事会。 本人未在公司担任除独董以外的其他职务，也未在公司主要股东公司担任职务，与 公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍进行独立客观判断的关系， 不存在影响独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相 关要求，具备独立董事任职资格。 二、独立董事年度履职概况 （一）会议出席情况 1 南方黑芝麻集团股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（何焕珍） 本人何焕珍，作为南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独 ...

董 事 会 南方黑芝麻集团股份有限公司 2024 年 4 月 19 日 经核查独立董事袁公章先生、叶志锋先生及何焕珍女士的任职经历、履职情 况以及向董事会提交的《独立董事独立性自查情况表》，上述人员未在公司担任 除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务,与公司以 及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系,不 存在影响独立董事独立性的情况,符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》中对独立董事 独立性的相关要求。 南方黑芝麻集团股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》等要求， 南方黑芝麻集团股份有限公司(以下简称"公司")董事会，就公司在任独立董事 袁公章先生、叶志锋先生、何焕珍女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意 见: ...

会议召开 - 2023年召开12次董事会会议和5次股东大会[4] - 董事会提名委员会召开1次会议[5] - 董事会战略委员会召开1次会议[6] 议案审议 - 审议提名第十届董事会非独立董事候选人的议案[5][20] - 审议终止对天臣新能源有限公司增资暨关联交易等议案[6] - 审议通过日常关联交易议案[14] - 审议通过续聘永拓事务所为2023年度会计师事务所的议案[18] - 审议股权激励事项[21] - 审议通过限制性股票激励计划相关议案[22] 信息披露 - 2023年依法及时披露年报、季报及临时公告[16] - 2022年度信息披露存在问题，收到深交所监管函[24] 其他事项 - 2023年为下属子公司担保未逾期无损失[15] - 制定2023年限制性股票激励计划[7] - 独立董事袁公章履职及培训情况[4][25] - 2024年独立董事任职期限届满将继续履职[26]

股东回报规划 - 公司制定2024 - 2026年股东回报规划[1] 现金分红规则 - 每年现金分配利润不少于当年可分配利润20%，三年累计不少于年均30%[6][8] - 多种情况当年可不分红或比例少于10%[6][7][8] - 不同阶段按资金安排有最低分红比例[9]

人员与业务数据 - 截至2023年底，合伙人97人，注册会计师312人，签过证券服务审计报告的152人[3] - 2023年业务收入35172万元，审计业务收入29644万元，证券业务收入14106万元[3] - 2023年上市公司审计客户34家，审计收费4329.95万元，同行业客户1家[3][4] 客户服务情况 - 2023年开始为南方黑芝麻集团服务，林美红加入负责审计质量控制复核[5][6] - 2023年审计沟通良好，咨询事项获解决和技术支持，无未解决分歧[10][11] 审计相关措施 - 实施完善项目质量复核程序，含内部复核和独立复核[12] - 针对南方黑芝麻集团制定可操作审计工作方案[13] 风险与责任 - 截至2023年末，累计提取职业风险基金3447.49万元，未买职业保险[15] - 近三年已审结民事诉讼无需承担民事责任[15]

财务审计 - 审计南方黑芝麻公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 责任主体 - 南方黑芝麻公司董事会负责内控建立、实施与评价[4] - 注册会计师对财务内控发表意见并披露非财内控重大缺陷[4] 人员信息 - 史绍禹证书编号110002470012，2023年07月年检通过[15][19] - 韦松宝工作于永拓广西分所，证书编号110001020153[20]

业绩总结 - 2023年营业收入26.77亿元，同比降11.25%[3] - 2023年电商销售业务营收减3.53亿元，同比减25.08%[3] - 2023年净利润4307.82万元，同比增130.70%[3] - 2023年电商销售业务毛利率从8.95%增至12.14%[3] - 2023年末资产总额444566.05万元，所有者权益265105.18万元[4] - 2023年核心业务（食品）营收小幅增长，利润提升[2] 未来展望 - 2024年聚焦健康产业，加快健康食品生产、研发和推广[16] - 2024年强化风险管控，推动电商业务转型升级[16] - 2024年加强治理与内控建设，完善制度和流程[17] - 2024年狠抓信息披露规范，提升披露质量[17] - 2024年强化投资者关系管理，加强交流互动[17] 其他新策略 - 2023年持续深化经营管理改革，销售、财务费用下降[3] - 2023年执行电商业务优化调整策略，重点经营高盈利业务[3] - 2023年实施限制性股票激励计划[15]