福建君立律师事务所 关于广东新会美达锦纶股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 人民币普通股(A 股)股票并上市 的 补充法律意见书 （之一） 福建君立律师事务所 FUJIAN JUNLI LAW FIRM 中国·福州工业路 572 号凤凰望郡 3 层 电话：0086-591-87563807/87563808/87563809 传真：0086-591-87530756 邮编：350004 网址：www.junli100.com 福建君立律师事务所 FUJIAN JUNLI LAW FIRM 地址 ADD：中国福州工业路 572 号凤凰望郡 3 层 邮政编码 ZIP：350004 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律、 法规的规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，本所现 就本次发行之事宜出具本补充法律意见书如下： 电话 TEL：0086-591-87563807/87563808/87563809 传真 FAX：0086-591-87530756 福建君立律师事务所关于广东新会美达锦纶股份有限公司 2023 年度向特定对象发行人民币普通股(A 股)股票并上市 ...

国金证券股份有限公司 关于广东新会美达锦纶股份有限公司 2023 年度向特定对象发行股票并在 主板上市 之 上市保荐书 | 释 义 | 3 | | --- | --- | | 第一节 | 发行人基本情况 4 | | | 一、发行人概况 4 | | | 二、发行人主营业务 4 | | | 三、发行人报告期的主要财务数据和财务指标 4 | | | 四、发行人主要风险 6 | | 第二节 | 本次发行的基本情况 12 | | | 一、本次发行证券的种类和面值 12 | | | 二、发行方式和发行时间 12 | | | 三、发行对象和认购方式 12 | | | 四、定价基准日、发行价格及定价原则 12 | | | 五、发行数量 13 | | | 六、募集资金用途及数额 13 | | | 七、限售期 13 | | | 八、上市地点 14 | | | 九、滚存未分配利润的安排 14 | | | 十、本次发行决议的有效期 14 | | 第三节 | 本次发行的保荐情况 15 | | | 一、项目保荐代表人、协办人及项目组其他成员情况 15 | | | 二、保荐人与发行人之间的关联关系 16 | | | 三、保荐机构承诺事项 ...

广东新会美达锦纶股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 9 月 5 日收到深圳证券交易所（以下简称"深交所"）出具的《关 于广东新会美达锦纶股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核 问询函》（审核函〔2023〕120144 号）（以下简称"审核问询函"）。 深圳证券交易所上市审核中心对公司向特定对象发行股票申请文件 进行了审核，并形成相关审核问询问题。 公司及相关中介机构将按照审核问询函的要求，对相关问题逐项 落实，通过临时公告的方式及时披露审核问询函的回复内容并在披露 后通过深交所发行上市审核业务系统报送相关文件。公司本次向特定 对象发行股票事项尚需通过深交所审核，并获得中国证券监督管理委 员会（以下简称"中国证监会"）做出同意注册的决定后方可实施。 上述事项最终能否通过深交所审核，并获得中国证监会同意注册的决 定及其时间尚存在不确定性。公司将根据上述事项的进展情况，按照 相关法律法规的规定和要求及时履行信息披露义务，敬请广大投资者 注意投资风险。 特此公告。 广东新会美达锦纶股份有限公司董事会 证券代码：000782 证券简称：美达股份 公告编号：2023-077 广东新会美达锦纶股份有限公司 ...

关于广东新会美达锦纶股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函 审核函〔2023〕120144 号 广东新会美达锦纶股份有限公司： 根据《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简 称《注册办法》）、《深圳证券交易所上市公司证券发行上市审核规 则》等有关规定，本所发行上市审核机构对广东新会美达锦纶股 份有限公司（以下简称发行人或公司）向特定对象发行股票的申 请文件进行了审核，并形成如下审核问询问题。 1．本次向特定对象发行股票募集资金总额 59,415.71 万元， 拟全部用于偿还银行贷款和补充流动资金，本次发行对象为福建 力恒投资有限公司（以下简称力恒投资），发行价格为 3.75 元/ 股。本次发行完成后，力恒投资持有公司股份数量占本次发行后 公司总股本的 23.36%，公司原控股股东青岛昌盛日电新能源控股 有限公司（以下简称昌盛日电）持有公司股份数量占发行完成后 公司总股本的 21.15%，公司控股股东将由昌盛日电变更为力恒投 资，公司实际控制人将由李坚之变更为陈建龙。李坚之承诺自 2023 年 7 月 30 日起 36 个月（若本次发行顺利实施则顺延至本次 发行完成之日起 36 个月）内放弃 ...

财务业绩指标 - 本报告期营业收入12.66亿元，较上年同期减少16.42%[10] - 归属于上市公司股东的净利润为 -5070万元，较上年同期减少190.83%[10] - 经营活动产生的现金流量净额为 -6977万元，较上年同期增长70.53%[10] - 基本每股收益为 -0.10元/股，较上年同期减少190.91%[10] - 加权平均净资产收益率为 -3.66%，较上年同期减少7.37%[10] - 本报告期末总资产31.87亿元，较上年度末增长1.24%[10] - 归属于上市公司股东的净资产13.52亿元，较上年度末减少4.74%[10] - 2023年上半年公司经营亏损，归属母公司净利润-5069.89万元，同比下降190.83%，每股收益-0.10元，同比下降190.91%[14] - 报告期公司资产负债率57.57%，比上年末上升2.66个百分点；资产总额318,682.03万元，比上年末上升1.24个百分点；净资产135,225.06万元，比上年末下降4.74个百分点[14] - 营业收入12.66亿元，同比减少16.42%；营业成本12.30亿元，同比减少8.73%[18] - 销售费用1432.71万元，同比减少1.87%；管理费用4347.81万元，同比减少44.73%；财务费用172.16万元，同比增加120.72%[18] - 所得税费用8.16万元，同比减少96.13%；研发投入4010.28万元，同比减少37.91%[18] - 经营活动现金流量净额-6977.03万元，同比增加70.53%；投资活动现金流量净额-2255.68万元，同比减少37.35%；筹资活动现金流量净额7586.93万元，同比减少69.97%[18] - 化工行业收入6.35亿元，占比50.17%，同比减少6.77%；化纤行业收入5.83亿元，占比46.03%，同比减少23.10%；纺织印染行业收入4491.35万元，占比3.55%，同比减少36.08%；其他收入310.41万元，占比0.25%，同比减少40.24%[19] - 切片、锦纶丝、纺织印染布和其他产品营业收入分别为6.35亿元、5.83亿元、4491.35万元和310.41万元，同比分别下降6.77%、23.10%、36.08%和40.24%[20] - 广东、福建、江浙、境外和国内其他地区营业收入分别为3.05亿元、2.11亿元、3.48亿元、1.60亿元和2.43亿元，同比分别下降23.09%、2.30%、增长3.87%、下降24.35%和31.91%[20] - 化工、化纤和纺织印染行业营业收入分别为6.35亿元、5.83亿元和4491.35万元，同比分别下降6.77%、23.10%和36.08%[20] - 投资收益为556.53万元，占利润总额比例为 - 10.99%；资产减值为 - 2152.86万元，占利润总额比例为42.53%[20] - 2023年上半年营业总收入12.66亿元，2022年同期为15.15亿元，同比下降16.42%[84] - 2023年上半年净利润亏损5069.89万元，2022年同期盈利5581.53万元[85] - 2023年上半年基本每股收益为 -0.10元，2022年同期为0.11元[86] - 2023年6月末应收账款3591.37万元，较期初2354.08万元增长52.56%[83] - 2023年6月末存货2.46亿元，较期初2.40亿元增长2.78%[83] - 2023年6月末流动资产合计16.45亿元，较期初15.99亿元增长2.80%[83] - 2023年6月末非流动资产合计15.89亿元，较期初13.96亿元增长13.86%[83] - 2023年6月末流动负债合计16.23亿元，较期初13.55亿元增长20.09%[84] - 2023年6月末负债合计17.30亿元，较期初14.63亿元增长18.28%[84] - 2023年6月末所有者权益合计15.04亿元，较期初15.32亿元下降1.83%[84] - 2023年半年度营业收入为10.31亿元，2022年半年度为12.11亿元，同比下降14.84%[87] - 2023年半年度净利润为-1217.15万元，2022年半年度为977.96万元，同比由盈转亏[87] - 2023年半年度经营活动现金流量净额为-6977.03万元，2022年半年度为-2.37亿元，亏损幅度收窄[88] - 2023年半年度投资活动现金流量净额为-2255.68万元，2022年半年度为-1642.25万元，亏损幅度扩大[89] - 2023年半年度筹资活动现金流量净额为7586.93万元，2022年半年度为2.53亿元，同比下降69.99%[89] - 2023年半年度销售商品、提供劳务收到的现金为14.45亿元，2022年半年度为15.62亿元，同比下降7.44%[88] - 2023年半年度取得借款收到的现金为3.16亿元，2022年半年度为1.05亿元，同比增长200.95%[89] - 2023年半年度偿还债务支付的现金为2.85亿元，2022年半年度为1.51亿元，同比增长88.74%[89] - 2023年半年度分配股利、利润或偿付利息支付的现金为2453.58万元，2022年半年度为845.49万元，同比增长190.19%[89] - 2023年半年度期末现金及现金等价物余额为3.58亿元，2022年半年度为3.47亿元，同比增长3.13%[89] - 2023年上半年投资活动现金流入小计776.43万元，现金流出小计2.04亿元，现金流量净额为-1.96亿元[90] - 2023年上半年筹资活动现金流入小计2.64亿元，现金流出小计2.58亿元，现金流量净额为578.82万元[90] - 2023年上半年现金及现金等价物净增加额为1.85亿元，期末余额为2.20亿元[90] - 2023年上半年归属于母公司所有者权益本期增减变动金额为-6725.72万元[91] - 2023年上半年综合收益总额使归属于母公司所有者权益减少5141.30万元[91] - 2023年上半年利润分配使归属于母公司所有者权益减少1584.42万元[91] - 2022年上半年归属于母公司所有者权益本期增减变动金额为4132.39万元[93] - 2022年上半年综合收益总额使归属于母公司所有者权益增加5716.81万元[93] - 2022年上半年利润分配使归属于母公司所有者权益减少1584.42万元[93] - 2023年上半年母公司所有者权益本期增减变动金额为-2801.57万元[94] - 2023年上半年所有者权益合计期末余额为15.8261434838亿元，较期初减少606.460855万元[95][96] - 2023年上半年综合收益总额为977.958014万元[95] - 2023年上半年利润分配金额为1584.418869万元[95] 非经常性损益 - 非经常性损益合计3484.24元，包含非流动资产处置损益 -103.61万元等项目[12] 利润分配计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[3] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[34] 会计数据差异情况 - 公司报告期不存在境内外会计准则下会计数据差异情况[10][11] 公司业务优势 - 公司围绕再生锦纶、高强纤维项目探索产品转型升级，完成“十三五”国家重点研发项目课题，成果达国际先进水平[15] - 公司是国内少数全产业链布局的锦纶生产企业，产品规格多元化，质量稳定[15] - 公司在国内主要销售区域设销售处，积累大批优质客户，建立了完整营销体系和客户管理制度[16] 资产负债情况 - 货币资金、应收账款、存货、固定资产和在建工程期末金额分别为6.04亿元、1.61亿元、4.43亿元、5.64亿元和9497.23万元，占总资产比例分别为18.96%、5.05%、13.90%、17.70%和2.98%[21] - 短期借款期末金额为8.23亿元，占总资产比例为25.83%；长期借款期末金额为0，上年末为1.23亿元，占总资产比例为3.91%[21] - 2023年6月30日货币资金为604236507.80元，较1月1日的488429967.79元有所增加[80] - 2023年6月30日应收票据为313637329.03元，较1月1日的326496865.28元有所减少[80] - 2023年6月30日应收账款为160900064.20元，较1月1日的133024638.73元有所增加[80] - 2023年6月30日存货为443102865.40元，较1月1日的447550741.55元略有减少[80] - 2023年6月30日短期借款为823077707.44元，较1月1日的687959935.09元有所增加[81] - 2023年6月30日应付票据为519990000.00元，较1月1日的427876000.00元有所增加[81] - 2023年6月30日资产总计为3186820269.16元，较1月1日的3147875051.31元有所增加[81] - 2023年6月30日负债合计为1834569655.45元，较1月1日的1728367254.88元有所增加[81] - 2023年6月30日所有者权益合计为1352250613.71元，较1月1日的1419507796.43元有所减少[82] 投资情况 - 报告期投资额为2亿元，上年同期为0，变动幅度为200000000.00%[22] - 公司新设广东美达新材有限公司，投资金额为2亿元，持股比例为100%[22] - 2023年5月20日公司决定以自有资金2亿元在广东江门设立全资子公司广东美达新材料有限责任公司，6月15日完成工商注册登记并取得营业执照[67][68] 子公司经营情况 - 新会德华尼龙切片有限公司和江门市美达锦纶有限公司营业收入分别为4.25亿元和1.41亿元，营业利润分别为1379.70万元和3451.64万元[26] - 新会德华尼龙切片有限公司本报告期净利润为 -1382.31 万元，上年同期为 9.70 万元，同比减少 1392.02 万元，变动幅度为 -14346.39%[30] - 常德美华尼龙有限公司本报告期净利润为 -2281.67 万元，上年同期为 6170.37 万元，同比减少 8452.04 万元，变动幅度为 -136.98%[31] 投资者参与情况 - 2023 年第一次临时股东大会投资者参与比例为 29.86%，2022 年年度股东大会投资者参与比例为 29.41%[33] 员工激励情况 - 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施[35] 环保相关情况 - 公司及其子公司属于重点排污单位，需遵守多项环保法律法规和标准[36] - 2023年上半年处理废水12.94万吨，废气排放量8353万立方米[37][38] - 2023年上半年缴纳排污税1.28万元，环境治理和保护投入146.5万元[40] - 2023年上半年减少排放二氧化碳当量1923吨[42] - 聚合生产线使用液态己内酰胺替代固态己内酰胺，每吨减少使用蒸汽75kg[43] - 纺丝生产线生产再生（GRS）锦纶6长丝，每吨GRS产品减少碳排放量0.388tCO₂[44] 员工关怀情况 - 2023年上半年为22名职工办理医疗互助险理赔，获金额53647元[45] - 2023年上半年为21名困难职工发放解困金额6.1万元[45] - 2023年上半年组织431名女职工健康检查，体检费15.7万元[45] - 2023年上半年开展“送温暖”和家访探病65人次，慰问金额14695.8元[45] - 2023年上半年公司义工队志愿服务人数181人次，服务时数573.49小时[45] 关联交易情况 - 公司2023年上半年日常关联交易采购原材料金额达63100万元，销售产品金额为14037.73万元[54][55] - 公司报告期未发生资产或股权收购、出售、共同对外投资的关联交易，不存在关联债权债务往来[55][56][57] - 公司与存在关联关系的财务公司及控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务[58][59] 担保情况 - 公司为新会德华尼龙切片有限公司和常德美华尼龙有限公司提供担保，实际担保余额合计24394万元[64] - 报告期内审批对子公司担保额度合计为0，对子公司担保

2、我们没有发现公司存在对外担保（不含对控股子公司的担保），无直接 或间接为股东、实际控制人及其关联方提供担保事项。 3、公司不存在直接或间接为资产负债率超过 70％的其他被担保对象提供债 务担保事项。 广东新会美达锦纶股份有限公司独立董事 关于对外担保、关联方资金占用情况的专项说明及独立意见 一、关于公司对外担保 1、截至 2023 年 6 月 30 日，公司对下属控股子公司的担保（包括子公司对 子公司的担保）总额为 24,394 万元，占公司净资产的 18.04%；另外，控股子公 司对母公司的担保合同总额为 59,939 万元。 5、公司对下属控股子公司的担保均按《公司章程》规定，履行了必要的审 批程序。 我们认为：公司不存在与中国证监会《上市公司监管指引第 8 号——上市公 司资金往来、对外担保的监管要求》规定相违背的情形，也不存在以前年度发生 并累计至 2023 年 6 月 30 日的对外担保（不含对控股子公司的担保）、违规对外 担保情况。 二、关于控股股东及其他关联方占用公司资金 独立董事 陈玉宇 高 琦 林 涵 2023 年 8 月 29 日 4、公司已审批的担保额度合计超过合并会计报表净资产的 ...

证券代码：000782 证券简称：美达股份 公告编号：2023-076 2、2023年半年度公司计提资产减值准备遵循了谨慎性原则，符 合《企业会计准则》《新金融工具准则》和公司相关制度的规定及公 司资产实际情况，计提程序合法，合理规避财务风险，公允反映公司 一、《美达股份 2023 年半年度报告全文》（3 票同意，0 票反对， 0 票弃权)； 二、《美达股份 2023 年半年度报告摘要》（3 票同意，0 票反对， 0 票弃权)； 监事会成员认真审阅了《美达股份2023年半年度报告全文》及《美 达股份2023年半年度报告摘要》，并决议如下：保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 三、《对董事会关于2022年半年度计提资产减值准备的议案》（3 票同意，0票反对，0票弃权)； 监事会认为： 1、公司本次董事会会议的召集、召开程序、审议的议案以及表 决程序、表决结果，均符合《公司法》、《证券法》以及《公司章程》、 《董事会议事规则》的有关规定，本次董事会通过的决议合法有效。 广东新会美达锦纶股份有限公司 第十届监事会第十八次会议决议公告 ...

一、关于2023年半年度计提资产减值准备的独立意见 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》，中国证券监督 管理委员会发布的《上市公司独立董事规则》《上市公司治理准则》《上市公司 证券发行注册管理办法》，深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》， 中国上市公司协会发布的《上市公司独立董事履职指引》以及《公司章程》《董 事会议事规则》《独立董事工作制度》的有关规定，我们作为广东新会美达锦纶 股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事，在审阅有关资料和听取相关汇报 后，对公司第十届董事会第二十一次会议审议的相关事项，发表如下独立意见： 广东新会美达锦纶股份有限公司独立董事 关于公司第十届董事会第二十一次会议相关事项的独立意见 根据公司董事会提报，我们充分审阅了《关于2023年半年度计提资产减值准 备的议案》及相关资料，并发表独立意见如下：1.公司已就计提2023年半年度资 产减值准备的事宜，向我们提供了详细资料，并向我们做了充分的说明，为我们 作出独立判断提供了帮助。2.公司本次计提2023年半年度资产减值准备，符合谨 慎 ...

证券代码：000782 证券简称：美达股份 公告编号：2023-075 广东新会美达锦纶股份有限公司 关于 2023 年半年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 广东新会美达锦纶股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 8 月 29 日召开 的第十届董事会第二十一次会议审议通过了《关于 2023 年半年度计提资产减值准备 的议案》。本议案无需提交公司股东大会审议。现特就其情况公告如下： 根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，公司于 2023 年 1-6 月对公 司及下属子公司的存货、应收账款、金融资产等资产进行了全面清查，在清查的基础 上，对资产的价值进行了充分的分析和评估，公司认为上述资产中部分资产存在一定 的减值迹象。为此，公司本着谨慎性原则，为了能够更加公允地反映公司的资产状况， 公司对存在减值迹象的资产计提资产减值损失和信用减值损失，总额为 22,816,416.07 元。具体情况如下： 一、计提资产减值损失情况 公司相关部门对截至 2023 年 6 月 30 日公司（合并范围内）期末库存物资的数量、 ...

法定代表人：何洪胜 主管会计工作的负责人：杨淑垒 会计机构负责人：杨淑垒 上市公司 2023 年 1-6 月非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司 单位：万元 | | | 占用方与 | 上市公司 | | 2023 年 1-6 月占用累计 | 2023 年 1-6 | 2023 年 | 1-6 | 2023 年 | 6 月 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 上市公司 的关联关 | 核算的会 | 2023 年初占 用资金余额 | 发生金额 | 月占用资金 的利息（如 | 月偿还累计 | | 末占用资金 余额 | | 占用形成 原因 | 占用性质 | | | | 系 | 计科目 | | （不含利 息） | 有） | 发生额 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 非经营性 | | 控股股东、实际控制人及其附属企业 | | | | | | | | | | ...