审计机构聘任 - 公司2025年3月26日同意续聘容诚为2025年度审计机构，聘期一年[2] - 聘任需提交股东大会审议通过后生效[8] 审计机构情况 - 截至2024年末容诚有合伙人212人，注会1552人，781人签过证券审计报告[3] - 2023年容诚收入287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元[4] - 2023年容诚承担394家上市公司年报审计，收费48,840.19万元[4] - 容诚职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[4] 审计费用 - 公司2025年度审计费用100万元，财报审计80万，内控审计20万[6] 审计机构风险 - 2023年9月容诚被判与乐视网1%连带赔偿，案件二审中[4] - 容诚近三年受监管措施等多次，61名从业人员也有受罚[5]

内部控制情况 - 截至2024年12月31日，未发现财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 报告期内未发现财务和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[8][9] 评价范围 - 纳入评价范围单位含公司及11家子公司，资产和营收占比均为100%[5] 缺陷认定标准 - 财务报告按资产总额比例认定错报等级[6] - 非财务报告按资产总额比例认定缺陷等级[7]

外汇业务情况 - 外汇套期保值业务预计任一交易日最高合约价值不超6亿人民币，保证金和权利金上限不超3000万人民币[2] - 业务主要外币有美元、欧元、日元等，品种包括远期结售汇、外汇期权等[2][3] 业务目的及授权 - 开展业务目的是防范汇率波动影响，不以盈利为目的[2] - 授权董事长或其授权人员审批业务方案及签合同，期限至下一年度股东大会[3] 业务风险及应对 - 业务存在汇率波动、货款收支、法律、内控风险[5][6] - 制定管理制度，加强汇率研究分析调整策略[6]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行158,441,886股，发行价3.75元/股，募资总额594,157,072.50元，净额586,654,295.00元[1] - 2024年1月12日，募集资金到账[2] 募投项目情况 - 截至2024年12月31日，募投项目累计投入58,674.35万元，资金用完，专户注销[3] 资金使用情况 - 偿还银行贷款承诺投资34,730万元，累计投入34,730万元，进度100%[11] - 补充流动资金承诺投资23,935.43万元，累计投入23,944.35万元，进度100%[11] - 补充流动资金实际与承诺投资差异8.92万元系利息收入[12]

担保情况 - 2025年度公司及子公司担保额度总计不超36.434亿元，占2024年度经审计净资产205.08%[2][3][5] - 为资产负债率超70%子公司担保额度不超9亿元[2] - 截至公告披露日，公司及控股子公司对外担保总余额85,074万元，占2024年末经审计净资产47.89%[20] 子公司担保详情 - 美达新材料2025年度最高担保额度20亿元，占最近一期经审计净资产112.58%，目前担保余额3.1824亿元，2024年资产负债率0.07%[5] - 新会德华2025年度最高担保额度6亿元，占最近一期经审计净资产33.77%，目前担保余额0.965亿元，2024年资产负债率42.43%[5] - 常德美华2025年度最高担保额度7亿元，占最近一期经审计净资产39.4%，目前担保余额0.016亿元，2024年资产负债率72.79%[5] - 四川美华2025年度最高担保额度2亿元，占最近一期经审计净资产11.26%，目前担保余额0，2024年资产负债率90.09%[5] - 美达尼龙2025年度最高担保额度2000万美元，占最近一期经审计净资产8.07%，目前担保余额0，2024年资产负债率26.36%[5] 美达尼龙业绩 - 2024年末资产总额180,500,083.44元，2023年末为208,387,053.61元[16] - 2024年末负债总额47,572,175.19元，2023年末为55,788,612.11元[16] - 2024年资产负债率26.36%，2023年为26.77%[16] - 2024年营业收入485,351,613.46元，2023年为318,109,776.51元[16] - 2024年利润总额 -20,291,273.95元，2023年为902,280.25元[16] - 2024年净利润 -20,334,068.21元，2023年为654,507.71元[16] 其他 - 公司无逾期担保、涉及诉讼的担保，无为股东等关联方提供担保的情况[20]

会议情况 - 第十一届监事会第五次会议于2025年3月26日召开，3名监事均参加[1] - 会议采用通讯表决方式，3月14日通知各监事[1] 议案表决 - 《2024年年度报告及摘要》等多项议案3票同意通过[1][2][4][5] - 《关于2025年度日常关联交易预计的议案》2票同意通过[4] 业务决策 - 2024年度利润分配预案报2024年年度股东大会审议[2] - 公司及子公司用不超6亿闲置资金现金管理[6] - 开展外汇套期保值业务报2024年年度股东大会审议[5] - 授权董事长或其授权人员6亿内投资决策权[6]

会议信息 - 第十一届董事会第六次会议于2025年3月26日通讯表决召开[1] - 九名董事出席，三名监事列席[1] 议案表决 - 《2024年年度报告及摘要》等多项议案9票同意通过[1][2][3][4] - 《关于2025年度日常关联交易预计的议案》6票同意通过[3] 后续安排 - 多项议案须报2024年年度股东大会审议[1][2][3][4] - 《2024年工作汇报及2025年工作计划》通过战略委员会审议[2] - 《2024年内部控制自我评价报告》等通过审计委员会审议[1][2][3][4]

业绩总结 - 2024年合并报表营业收入325,369.14万元，归属净利润 -7,023.80万元[4] - 2024年母公司净利润 -5,701.39万元[4] - 2024年归属净利润 -70,238,033.58元，上年度 -142,678,736.97元[6] 利润分配 - 2024年度利润分配预案为不派现、不送股、不转增股本[4][5] - 2024年现金分红总额为0元，上年度为0元，上上年度为15,844,188.69元[6] 其他 - 2022 - 2024累计现金分红高于近三年年均净利润的30%，不触及其他风险警示[6] - 2024年度不分配利润因可分配利润为负，未达现金分红条件[7]

生产安排 - 公司拟于2025年4月8日对聚合生产线停产检修，预计约20天[1] 影响情况 - 检修将减少锦纶6切片产品当月产量，但不影响全年计划及业绩[1]

担保情况 - 2024年度公司对子公司担保额度169420万元[1] - 为新会德华授信业务担保债权最高本金余额8400万元[2] - 累计已审批对外担保额度369420万元，占2023年净资产293.23%[5] - 实际对外担保总余额91131万元，占2023年净资产72.34%[6] 财务数据 - 2024年9月30日资产总额685447428.07元，负债率38.78%[5] - 2023年12月31日资产总额952450258.77元，负债率56.40%[5] 子公司情况 - 新会德华注册资本4911万美元，产品70%外销[3] - 公司持有新会德华100%股权[4] 其他 - 公司及子公司无合并报表外、逾期涉诉、关联方担保[6]