财务制度与岗位 - 制度适用于公司及各分、子公司，各分、子公司可制定实施细则[7] - 公司设立财务总监岗位，负责财务管理和会计核算[9] - 各分、子公司财务负责人由公司财务负责人任免和管理[9] 会计基础 - 会计年度为每年1月1日至12月31日[14] - 采用人民币为记账本位币，境外子公司折算为人民币[14] - 会计核算以权责发生制为记账基础，资产及负债以历史成本为计价原则[15] 金融资产与负债 - 金融资产初始确认时以公允价值计量，分为三类，后续计量取决于分类[22][23] - 金融负债分类为三类，后续计量方式不同[25] - 公司对金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备[31] 资产相关 - 存货发出采用加权平均法计价，每年至少盘点一次[48] - 固定资产折旧年限和残值率不同，每年终了复核[66][67] - 无形资产按取得时实际成本入账[72] 负债与权益 - 应付票据通过财务系统设置“应付票据”管理[80] - 公司为增值税一般纳税人，适用A类企业管理[87] 租赁 - 公司将租赁分为短期租赁、低价值资产租赁等，核算方式不同[92] 收入与费用 - 公司在客户取得相关商品控制权时确认收入[98] - 政府补助确认和计量有规定[104][105] 合并报表 - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定[117] - 同一控制和非同一控制下企业合并处理不同[115][116] 研发费用 - 研究开发费用以研发项目为单位测度并加总计算[135] - 公司在年度财务报告中披露研发费用支出规模及占比[142] 融资与报告 - 债务性融资指融资后增加企业负债的融资[146] - 公司应按规定编制和提供财务报告，年度报告需审计[152][159] 档案管理 - 会计档案包括凭证、账簿、报告等资料，保管期限分永久和定期[166][169]

广东恒申美达新材料股份公司 现金管理制度 二零二五年十月 广东恒申美达新材料股份公司 现金管理制度 第一条 为规范广东恒申美达新材料股份公司（以下简称"公司"）现金管理 业务，提高现金管理收益，防范现金管理决策及执行中的风险，维护公司和股东合 法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交 易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市 公司规范运作》等法律法规、自律监管规则以及《广东恒申美达新材料股份公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）相关规定，结合公司实际情况，制订本制度。 第二条 本制度所称现金管理是指公司、公司控股子公司或公司实际控制公司 在控制投资风险的前提下，以增加投资收益、提高资金使用效率为原则，对闲置资 金（含闲置自有资金、闲置募集资金）通过投资包括商业银行、证券公司、基金公 司、资产管理公司等在内的金融机构对外发行的安全性高、流通性好且投资期限不 超过十二个月的理财产品（包括但不限于结构性存款、受让可转让大额存单、低风 险理财产品或收益凭证等），在确保安全性、流动性的基础上实现资金的保值增 值。 （二）现金管理产品交易的标的为安全性高 ...

广东恒申美达新材料股份公司 对外投资管理制度 二零二五年十月 广东恒申美达新材料股份公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范广东恒申美达新材料股份公司（以下简称"公司 "）的对外 投资行为，加强公司对外投资管理，防范对外投资风险，保障对外投资安全，提高 对外投资效益，维护公司和投资者的利益，依照《中华人民共和国公司法》（以下 简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《深圳 证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规、规范性文件的相关规定，结合《公 司章程》及公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称的对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币 资金（不含募集资金）以及经评估后的实物或无形资产作价出资，对外进行各种形 式的投资活动。 第三条 按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。 短期投资主要指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投 资，包括各种股票、债券、基金、分红型保险、期货、期权及其它金融衍生品种 等； 长期投资主要指投资期限超过一年，不能随时变现或不准备变现的各种投资， 包括债券投资、股权投资和其他投资等。包括但不限于以下 ...

第一条 为了保护股东以及广大投资者的合法权益，规范广东恒申美达新材料 股份公司（下称"公司"）的对外担保行为，有效防范公司对外担保风险，确保公 司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司监管指引第 8 号——上 市公司资金往来对外担保的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法 规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制 度。 第二条 本制度所称对外担保是指公司为他人提供的担保，包括公司对子公司 的担保及子公司的对外担保。 第三条 公司对外担保实行统一管理，非经公司董事会或股东会批准，任何人 无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的法律文件。 第四条 合并报表范围内公司控股或实际控制的公司的对外担保，视同公司行 为，其对外担保应执行本制度，并应依据各自章程规定的权力机构作出有效文件 （包括但不限于股东决定、股东会决议、董事会决议等）后及时通知公司履行有关 信息披露义务。 广东恒申美达新材料股份公司 对外担保管理制度 二零二五年十月 广东恒申美达新材料股份公司 对外担保管理制度 第一章 总则 第五条 公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制 ...

（编辑 楚丽君） 证券日报网讯 10月17日晚间，恒申新材发布公告称，公司工委会于2025年10月15日召开会议选举职工 代表董事，经会议无记名投票表决，选举赖志辉先生担任公司第十一届董事会职工代表董事，赖志辉先 生的任期至公司第十一届董事会届满为止。 ...

证券代码：000782 证券简称：恒申新材 公告编号：2025-046 广东恒申美达新材料股份公司 关于选举公司第十一届董事会职工代表董事的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《公司法》《公司章程》的有关规定，广东恒申美达新材料股份公司（以 下简称"公司"）职工代表董事由公司职工代表大会选举产生。 2025 年 10 月 18 日 附：职工代表董事简历 赖志辉，男，中国国籍，1993 年 10 月出生，硕士学历。2021 年 10 月至 2024 年 2 月任恒申控股集团有限公司项目主管，2024 年 3 月至今担任公司新项目办 公室主任。现任公司工会副主席、新项目办公室主任、董事长秘书、后勤服务中 心经理。 赖志辉先生不存在不得担任董事的情形；没有持有上市公司股份；除本人任 职情况外，与其他持有公司 5%以上股份的股东、公司董事、监事和高级管理人 员不存在关联关系；没有受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪 律处分；没有因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案 稽查；不是失信被执行人；符合有关法律、行政法规、 ...

广东恒申美达新材料股份公司 2025 年第一次临时股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：000782 证券简称：恒申新材 公告编号：2025-047 特别提示: （二）互联网投票系统投票时间：2025 年 10 月 17 日 9:15－15:00。 （三）交易系统投票时间：2025 年 10 月 17 日 9:15－9:25，9:30－11:30 和 13:00－15:00。 2.现场会议召开地点：本公司 206 会议室 1、本次股东大会未出现否决提案的情形。 2、本次股东大会未涉及变更以往股东大会已通过的决议。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1.召开时间： （一）现场会议时间：2025 年 10 月 17 日 14:30 开始。 3.召开方式：现场表决与网络投票 4.召集人：广东恒申美达新材料股份公司董事会 5.主持人：董事长陈忠先生 6.会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程。 （二）出席会议情况 出席会议股东（代理人）90 人，持有表决权股份总数 227,266,186 股，占 ...

| GUANGNENG 1 | | 地址：中国广东省江门市蓬江区 A：2/F, Meijing Building, No.1-5 Meijing | | --- | --- | --- | | LAWFIRM | 美景路1-5号二层 | Road, Pengjiang District, Jiangmen, | | | 电话: +86 750 316-6061 | Guangdong, 529000, P.R.C. | | 广能律师事务所 | 传真：+86 750 316-6070 | T: +86 750 316-6061 F: +86 750 316-6070 | 关于广东恒申美达新材料股份公司 2025 年第一次临时股东大会之 法律意见书 广能（2025）法意字第 513 号 致：广东恒申美达新材料股份公司 广东恒申美达新材料股份公司（以下称"公司"）2025 年第一次临时股 东大会（以下称"本次临时股东大会"）于 2025 年 10 月 17 日 14:30 在公司 206 会议室召开。广东广能律师事务所受公司委托，指派陈洁芳律师、关超鸿 律师（以下称"本所律师"）出席了本次临时股东大会。根据《中华人 ...

板块整体表现 - 化学纤维板块在交易日整体下跌2.23%，表现弱于大盘，同期上证指数下跌1.95%，深证成指下跌3.04% [1] - 板块内领跌个股为海阳科技，单日跌幅达6.32% [1] - 神马股份紧随其后，跌幅为6.30% [1] 个股价格与成交情况 - 海阳科技收盘价为32.76元，成交量为3.11万手，成交额为1.05亿元 [1] - 神马股份收盘价为10.12元，成交量为62.28万手，成交额为6.43亿元 [1] - 目益中、天富龙、宝顾迪等个股跌幅均超过4% [1] 板块资金流向 - 化学纤维板块整体呈现主力资金净流出状态，净流出金额为3.51亿元 [1] - 游资资金呈现净流入，金额为1696.42万元 [1] - 散户资金净流入规模较大，达到3.34亿元 [1] 重点个股资金流向 - 华峰化学主力资金净流入147.73万元，净占比为1.04% [2] - 蒙泰高新主力资金净流入100.47万元，净占比为2.61% [2] - 中复神鹰主力资金净流出规模居前，达627.19万元，净占比为-7.90% [2] - 苏州龙杰、恒天海龙、华西股份等个股主力资金净流出均超过400万元 [2]

公司治理结构调整 - 董事会人数从9人增加至11人 新增1名职工代表董事和1名独立董事 [58][61] - 取消监事会及监事相关设置 由审计委员会行使监事会法定职权 [61] - 股东会临时提案权持股比例调整为1% 降低股东提案门槛 [61] 制度体系全面修订 - 将利润分配管理制度并入公司章程 原制度同步废止 [1] - 合并控股股东内幕信息管理制度至内幕信息知情人登记管理制度 [27] - 整合接待推广制度和投资者投诉处理制度至投资者关系管理制度 [31] 独立董事补选安排 - 提名高琦为独立董事候选人 具备注册会计师资格及上市公司独立董事任职经验 [58][59] - 独立董事任职资格需经深交所审核无异议后提交股东大会审议 [58] - 候选人最近36个月曾接受多地证监局行政监管措施 但不影响本次任职资格 [60] 股东大会召开安排 - 定于2025年10月17日召开第一次临时股东大会 采用现场与网络投票结合方式 [43][44] - 网络投票通过深交所系统进行 投票代码360782 简称"恒申投票" [50][54] - 议案1/3/4需三分之二以上表决权通过 并对中小投资者表决单独计票 [46] 治理规则更新 - 修订董事会议事规则/独立董事工作制度等16项核心治理制度 [3][5][7][9][13][15][17][23][25][28][30][32][33][34][36][37] - 制定董事会秘书工作细则/董事持股变动管理办法等5项新制度 [20][21] - 全面更新内部控制/内部审计/会计师事务所选聘等专项管理制度 [32][33][34]