会议召开情况 - 2024年度公司召开7次董事会、2次股东会[4][20][35][64][78][94] - 2024年薪酬与考核委员会召开1次会议[6][65][80][96] - 2024年董事会提名委员会召开1 - 3次会议[6][21][80] - 2024年董事会审计委员会召开1 - 3次会议[6][22][37][80][96] 独立董事情况 - 独立董事任期内应参加董事会3 - 6次、股东会1 - 2次，均无缺席[4][20][35][64][74][78][94] - 2024年1 - 9月独立董事现场工作时间累计14天[70] - 独立董事储育明于2024年5月28日因任期届满、9月19日因个人原因离任[74][76][90][106] - 独立董事审议多份报告，包括《2023年度财务报告》《2024年第三季度报告》等[14][29][44][59][87] 关联交易 - 2024年度公司与控股股东房屋和办公设施租赁交易金额为117.13万元[12][28][43][58][71][86][101] 其他事项 - 容诚会计师事务所被续聘为公司2024年度审计机构，聘期一年[89] - 《公司续聘会计师事务所的议案》于2024年4月21日经董事会、5月28日经股东会审议通过[105]

会计政策变更 - 2025年4月3日公司董事会通过会计政策变更议案[2] - 变更依据为财政部相关准则及指南[2][3][4] - 变更对财务状况等无影响[2][5] 决策支持 - 董事会审计委员会和董事会同意变更[6][7]

业绩相关 - 容诚会计师事务所出具标准无保留意见财务审计报告[5] - 2024年与控股股东关联交易金额117.13万元[6] 会议情况 - 2024年监事会召开4次会议，成员全参会且无反对弃权[2] 未来展望 - 2025年监事会强化监督职能推动可持续发展[15] 合规经营 - 公司依法经营，决策合规，未发现违法违规情形[3]

独立董事评估 - 公司董事会对第八、九届董事会独立董事独立性情况进行评估[1] - 独立董事汪军等7人未在公司及主要股东公司任职且无利害关系[1] - 独立董事汪军等7人符合独立性相关要求[1]

审计机构续聘 - 公司2025年4月3日会议审议通过续聘容诚为2025年度审计机构，议案待2024年度股东会审议[1] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务审计报告[2] - 容诚2023年度收入287224.60万元，审计业务收入274873.42万元，证券期货业务收入149856.80万元[2] - 容诚承担394家上市公司2023年年报审计，收费48840.19万元[2] - 容诚对公司同行业上市公司审计客户282家[3] - 容诚职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[4] 审计机构风险 - 2023年9月容诚被判在1%范围内与乐视网连带赔偿，案件二审中[4] - 容诚近三年受监管措施14次等[5] - 63名从业人员近三年受处罚多次[5] 审计收费 - 审计收费依业务规模等确定[10]

投资决策 - 2024年4月21日董事会通过用不超5亿闲置资金短期投资议案，期限1年[1] - 2024年5月28日股东大会通过授权处置部分交易性金融资产议案，有效期至2024年度股东大会[2] 证券投资数据 - 广发等多公司证券投资有初始成本、期末账面价值及本期损益数据[5] - 期末其他证券投资有初始成本、购买及出售金额[5] - 证券投资合计有初始成本、期末账面价值及本期损益[5]

财务数据 - 2024年营业总收入33.44亿元，同比下降6.21%[23] - 2024年营业总成本32.22亿元，同比下降7.4%[23] - 2024年净利润2.76亿元，同比增长121.8%[24] - 2024年基本每股收益和稀释每股收益均为0.31元，同比增长106.67%[25] - 2024年负债合计21.15亿元，同比下降20.17%[21] - 2024年所有者权益合计48.35亿元，同比增长0.03%[21] - 2024年财务费用4781.46万元，同比下降29.7%[24] - 2024年公允价值变动收益1.95亿元，同比增长382.37%[24] - 2024年综合收益总额192,530,449.49元[26] - 2024年销售商品、提供劳务收到现金3,261,097,843.00元，较2023年增长[27] - 2024年经营活动现金流入小计3,323,764,879.59元[27] - 2024年经营活动产生的现金流量净额246,467,652.60元[27] - 2024年投资活动现金流入小计1,117,494,706.94元[27] - 2024年投资活动产生的现金流量净额394,764,659.97元[27] - 2024年筹资活动现金流入小计2,009,363,436.44元[28] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 - 598,824,971.01元[28] 资产负债 - 截至2024年12月31日，应收账款账面余额419,271,111.21元，账面价值389,475,417.97元[6] - 截至2024年12月31日，存货账面余额941,750,613.00元，存货跌价准备余额91,979,823.50元[7] - 流动资产期末合计32.68亿元，期初合计29.94亿元，增长约9.14%[16] - 非流动资产期末合计38.06亿元，期初合计44.06亿元，下降约13.62%[17] - 资产总计期末为70.74亿元，期初为74.00亿元，下降约4.41%[17] - 流动负债期末合计17.33亿元，期初合计22.96亿元，下降约24.53%[17] - 非流动负债期末合计8.09亿元，期初合计6.33亿元，增长约27.80%[17] - 负债合计期末为25.42亿元，期初为29.29亿元，下降约13.21%[18] - 所有者权益合计期末为45.32亿元，期初为44.72亿元，增长约1.34%[18] 审计相关 - 审计报告签署日期为2025年04月03日，审计机构为容诚会计师事务所[3] - 审计机构认为公司财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果[5] - 审计机构将应收账款坏账准备和存货减值确定为关键审计事项[6][8] 股本变更 - 1998年向社会公开发行人民币普通股5000万股，注册资本为1.7亿元[48] - 2001年实施增资配股方案，股本增至1.85亿元[48] - 2004年实施增资配股方案，股本增至4.92亿元[48] - 截至2004年10月，股本总额增至6.29亿元，华茂集团持股占比60%，社会公众股占比40%[48] 会计政策 - 存货发出按加权平均法计价，采用永续盘存制[116][117][118] - 周转材料领用时采用一次转销法[123] - 房屋及建筑物折旧年限15 - 45年，残值率3、5或10%[147] - 生产设备折旧年限8 - 14年，残值率3、5或10%[147] - 动力设备折旧年限11 - 18年，残值率3、5或10%[147] - 运输设备折旧年限6 - 12年，残值率3、5或10%[147] - 非生产用设备折旧年限8 - 22年，残值率3、5或10%[147] - 土地使用权预计使用寿命为50年，采矿权为20年，计算机软件为3 - 10年[153] - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利[161] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入[172] - 非货币性政府补助公允价值不能可靠取得时按名义金额1元计量[183]

审计相关 - 2024年4月21日公司同意续聘容诚为2024年度审计机构，聘期一年[3] - 2025年4月1日公司会议通过2024年年度报告等议案并提交董事会[7] - 容诚认为公司财报编制合规，公允反映财务状况等并出具标准无保留意见[5] - 审计委员会核查认为容诚具备资质和能力，与容诚沟通预审情况[6] - 董事会审计委员会认为容诚勤勉尽职，履行对其监督职责[8][9]

短期投资决策 - 公司拟用不超5亿元闲置自有资金短期投资[2] - 投资金额占2024年末归母净资产11.28%[2] - 董事会全票通过短期投资议案[2] 投资相关情况 - 投资方式含理财产品等，不含证券衍生品[3] - 投资期限自审议通过日起一年[3] - 资金为闲置自有，不涉募集和信贷资金[3] 风险与应对 - 投资受多种因素影响，市场波动大[7] - 制订制度防范投资风险[7][8] 投资意义 - 提高资金使用效率，不影响主营业务[8]

人员情况 - 截至2024年12月31日，容诚会计师事务所合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[2] - 项目合伙人童苗根2020年起为华茂股份提供审计服务，近三年签过多家上市公司审计报告[3] - 项目签字注册会计师吴玉娣2022年起服务华茂股份，近三年签过多家上市公司审计报告[3][4] - 项目签字注册会计师崔静2023年起服务华茂股份，近三年签过上市公司和挂牌公司审计报告[4] - 项目质量复核人郁向军近三年签或复核过多家上市公司审计报告[4] 审计工作 - 2024年审计就重大会计、审计事项与专业技术部咨询，无意见分歧[5] - 2024年制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案[6][7] - 为公司配备专业性强、经验丰富审计团队，核心成员有相关资质和经验[8] 其他情况 - 制定系统性信息安全控制制度，审计考虑敏感信息处理措施并执行[9] - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元，乐视网案需在1%范围担责，案件二审[10]