资本开支 - 公司投资支出统筹保持业内细分产品竞争领先与优化资产负债结构，聚焦战略产品迭代升级、智能制造、节能改造项目 [1] - 2024 年固定资产投资支出计划 41.23 亿元，约占折旧与摊销额的 50%，未来按此比例管控 [1] - 2024 年主要投资项目有迁钢公司带式焙烧球团生产线等多个项目 [1] 资产负债率 - 公司下属生产基地前期投入大，财务负担重，2020 年以来资产负债率稳定下降 [1] - 2024 年三季度资产负债率降至 59.52%，近五年降低约 14 个百分点 [1] - 未来资产负债率仍有一定下降空间 [1] 集团定位与整合 - 控股股东首钢集团承诺首钢股份是境内钢铁及上游铁矿资源产业发展、整合唯一平台 [1] - 公司将协调控股股东履行承诺，整合产业链增厚业绩 [1]

投资者关系活动基本信息 - 活动类别为特定对象调研 [1] - 活动时间为2025年2月11日15:00 - 16:30 [1] - 活动地点在北京市石景山区石景山路68号公司第七会议室 [1] - 活动形式是现场调研 [1] - 参与人员包括长江证券吕士诚、大成基金多名人员及首钢股份多名人员 [1] 公司资本开支与分红规划 - 投资支出计划统筹保持业内细分产品竞争领先与优化资产负债结构，聚焦战略产品迭代升级、智能制造和节能改造项目 [1] - 2024年固定资产投资支出计划41.23亿元，约占折旧与摊销额的50%，未来按此比例管控 [1] - 2024年主要投资项目有迁钢公司带式焙烧球团生产线等多个项目 [1] - 未来依据公司章程利润分配政策，综合多因素确定分红金额和频次，条件具备时增加现金分红频次 [1] 公司并购计划 - 控股股东首钢集团承诺公司作为钢铁及上游铁矿资源产业发展、整合唯一平台，公司将协调履行承诺整合产业链 [1] 公司环保投入情况 - 公司率先全工序超低排放，是首家全流程超低排放钢铁企业，迁钢和京唐公司保持河北省环保绩效评价“A级” [2] - 迁钢公司帮扶60余家钢铁企业提升环保绩效水平 [2] - 已完成主要环保改造投资，未来保障环保设备稳定运行 [2] 公司折旧情况 - 折旧费用比行业偏高原因包括下属公司为搬迁新建钢厂、产品定位高端产线长、近年对超低排放等有投资 [2] - 部分冶金专业设备将达折旧年限，预期未来折旧费用会降低 [2]

会议信息 - 公司八届十三次董事会会议通知于2024年12月30日发出[2] - 会议于2025年1月7日以通讯表决方式召开[2] - 会议应参加表决董事8人，实际参加8人[2] 议案情况 - 会议审议通过设立数智化转型中心议案[3] - 设立数智化转型中心议案表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票[3]

股东大会情况 - 2024年度第三次临时股东大会于12月27日召开，343人出席，代表股份64.89604178亿股，占比83.4785％[3] - 现场投票2人，代表股份52.1417824亿股，占比67.0722％；网络投票341人，代表股份12.75425938亿股，占比16.4063％[3] - 中小股东338人出席，代表股份4045.7633万股，占比0.5204％[5] 议案表决结果 - 《关于修改章程的议案》总表决同意64.82709178亿股，占比99.8938％；中小股东同意3356.2633万股，占比82.9575％[7][8] - 《关于选聘会计师事务所的议案》总表决同意64.83674778亿股，占比99.9086％；中小股东同意3452.8233万股，占比85.3442％[10][11] - 《关于2025年度日常关联交易额预计情况的议案》总表决同意20.62346378亿股，占比99.6864％；中小股东同意3396.9633万股，占比83.9635％[12][13] - 《关于签署管理服务协议的议案》总表决同意20.62349234亿股，占比99.6865％；中小股东同意3397.2489万股，占比83.9705％[15][16] 其他信息 - 控股股东首钢集团有限公司持股44.207698亿股，对关联交易提案回避表决[14][16] - 律师认为会议召集、召开程序及表决结果合法有效[18] - 会议备查文件包括股东大会决议、法律意见书及深交所要求的其他文件[19]

会议信息 - 公司董事会于2024年12月11日发布召开2024年第三次临时股东大会通知[4] - 现场会议于2024年12月27日在首钢陶楼二层第一会议室召开[5] 参会情况 - 本次会议通过现场和网络投票的股东（股东代理人）合计343人，代表股份6,489,604,178股，占公司有表决权股份总数的83.4785%[7] 议案表决 - 《关于修改章程的议案》同意6,482,709,178股，占99.8938%，反对5,236,000股，占0.0807%[9] - 《关于选聘会计师事务所的议案》同意6,483,674,778股，占99.9086%，反对4,685,700股，占0.0722%[10] - 《关于2025年度日常关联交易额预计情况的议案》同意2,062,346,378股，占99.6864%，反对6,255,200股，占0.3024%[11] - 《关于签署管理服务协议的议案》同意2,062,349,234股，占99.6865%[12]

会计基础 - 公司会计期间为每年1月1日至12月31日[9] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司以经营所处主要经济环境货币为记账本位币[9] 金融工具 - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产或负债[10] - 金融资产分三类，金融负债分两类[11][16] - 仅改变管理金融资产业务模式时，受影响金融资产重分类[16] - 按预期信用损失对五类项目减值处理并确认损失准备[21] 存货与投资 - 存货分原材料等，发出用加权平均法计价[37] - 长期股权投资含对子公司等权益性投资[39] - 合营安排分共同经营和合营企业[53] 资产折旧与借款费用 - 不同类型资产有不同折旧年限、残值率和年折旧率[57] - 符合条件资产购建或生产非正常中断超3个月，暂停借款费用资本化[67] 无形资产与研发 - 无形资产满足条件确认，有限寿命摊销[76] - 研发支出分研究和开发阶段，开发阶段满足条件可资本化[78][79] 资产减值与薪酬 - 资产可收回金额低于账面价值时减值，减值损失不转回[81][84] - 短期薪酬等在职工服务会计期间确认负债[86][87] 股份支付与政府补助 - 以权益或现金结算的股份支付有不同计量方式[90][95] - 公司对政府补助会计处理采用总额法[104] 收入与租赁 - 公司在客户取得控制权时确认收入[96] - 短期租赁指租赁期不超12个月的租赁[112] 财务报告与预算 - 公司应按期编制财务报告，年报需审计[129] - 公司实行全面预算管理，按月跟踪评价[135] 资金与资产盘点 - 公司资金预算分年度和月度，月度经审议下发执行[138] - 各单位每年至少盘点一次存货，四季度全面清查固定资产[144][145] 利润分配与制度 - 税后利润分配提取法定公积金比例为10%[157][158] - 本制度自2024年12月10日起施行，原制度废止[165]

会议相关 - 公司八届十二次董事会会议于2024年12月10日召开[2] - 会议应出席董事8人，实际出席8人[2] - 公司定于2024年12月27日召开2024年度第三次临时股东大会[6] 数据相关 - 截至2024年9月10日，公司总股本由7,794,611,605股减至7,773,981,020股[3] 议案表决 - 《北京首钢股份有限公司关于修改章程的议案》等多项议案表决通过[3][4][6]

关联交易预计与实际情况 - 2025年度预计与首钢集团及相关主体关联采购753.50亿元，同比增长5.92%；关联销售66.37亿元，同比增长8.33%[3] - 2024年关联采购合计预计金额7828172万元，实际发生额7113749万元，差异 - 9.13%[8] - 2024年关联销售预计金额692196万元，实际发生额612598万元，差异 - 11.50%[9] - 2024年日常关联交易总预计金额8520368万元，实际发生额7726347万元，差异 - 9.32%[9] 具体关联方交易情况 - 2025年预计向首钢集团及下属企业采购4517931万元，2024年1 - 10月实际发生3457513万元[5] - 2025年预计向迁安中化煤化工有限责任公司采购686433万元，2024年1 - 10月实际发生523955万元[5] - 2025年预计向唐山首钢京唐西山焦化有限责任公司采购1508843万元，2024年1 - 10月实际发生1259210万元[5] - 2025年预计向首钢集团及下属企业销售246981万元，2024年1 - 10月实际发生164076万元[5] - 2025年预计向迁安中化煤化工有限责任公司销售22602万元，2024年1 - 10月实际发生18465万元[5] - 2025年预计向唐山首钢京唐西山焦化有限责任公司销售117922万元，2024年1 - 10月实际发生96590万元[5] 关联方财务状况 - 首钢集团2024年9月末总资产51855741万元，净资产11373480万元，1 - 9月营收17409379万元，净利润337759万元[11] - 迁安中化煤化工有限责任公司2024年9月末总资产414756万元，净资产95416万元，1 - 9月营收524275万元，净利润 - 39107万元[13] - 唐山首钢京唐西山焦化有限责任公司2024年9月末总资产357628万元，净资产221822万元，1 - 9月营收854821万元，净利润2955万元[14] 其他要点 - 首钢集团为公司控股股东，持股比例56.87%[21] - 公司与7家关联方交易构成关联交易，包括采购、销售、服务等[21][23] - 关联交易定价优先按国家定价，无则按国家指导价，再无则按市场价格，都不适用则为协议价[24] - 公司与首钢集团2022年12月23日签署《框架协议》，有效期3年[27] - 2024年11月29日，独立董事会议审议通过2025年度日常关联交易额预计情况议案[29]

会议信息 - 八届十次监事会会议2024年12月2日发通知，12月12日召开[3] - 应出席监事5人，实出席4人，常海宇委托孙毅出席并表决[3] 议案表决 - 《修改章程的议案》等三议案均5票同意，0票反对和弃权[4][6] 股本数据 - 截至2024年9月10日，公司总股本减至7,773,981,020股[4]

股份变动 - 截至2024年9月10日完成2021年限制性股票激励计划部分20630585股回购注销[2] - 公司总股本由7794611605股减至7773981020股[2] 章程修改 - 需修改章程中注册资本、股份总数相关条款[2] - 原注册资本7794611605元修订为7773981020元[2] - 原股份总数7794611605股修订为7773981020股[2] - 章程修改尚需提交股东大会审议[2]