北京首钢股份有限公司 2024 年度 内部控制审计报告 内部控制审计报告 XYZH/2025BJAA16B0513 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审 计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 北京首钢股份有限公司 北京首钢股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了 北京首钢股份有限公司（以下简称首钢股份公司）2024 年 12 月 31 日财务报告内部控制 的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评价 指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是首钢股份公司董事会的 责任。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，首钢股份公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业 ...

中信建投证券股份有限公司 关于 北京首钢股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易 之 2024 年度业绩承诺实现情况的核查意见 独立财务顾问 二零二五年四月 1 释 义 本核查意见中，除非另有所指，下列简称具有如下含义： | 公司/上市公司/首钢股份 | 指 | 北京首钢股份有限公司 | | --- | --- | --- | | 本次交易 | 指 | 北京首钢股份有限公司本次发行股份购买资产并募集配 | | | | 套资金暨关联交易事项 | | 本核查意见 | 指 | 《中信建投证券股份有限公司关于北京首钢股份有限公 司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之 2024 | | | | 年度业绩承诺实现情况的核查意见》 | | 首钢集团 | 指 | 首钢集团有限公司，为上市公司控股股东 | | 钢贸公司 | 指 | 北京首钢钢贸投资管理有限公司 | | 京唐公司 | 指 | 首钢京唐钢铁联合有限责任公司 | | 西山焦化 | 指 | 唐山首钢京唐西山焦化有限责任公司 | | 《发行股份购买资产协 | 指 | 《首钢集团有限公司与北京首钢股份有限公司之发行股 | | 议书》 | | 份购买资产 ...

北京首钢股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-2 | 关于北京首钢股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 XYZH/2025BJAA16B0510 北京首钢股份有限公司 北京首钢股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了北京首钢股份有限公司（以下简称首钢股 份公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表 以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 16 日出具了 XYZH/2025BJAA16B0514 号无保留意 见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、 对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求， 首钢股份公司编制了本专项说明所附的首钢股份公司 ...

首钢集团财务有限公司 风险评估审核报告 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 审核报告 | 1-2 | | 财务公司风险评估说明 | 1-7 | 首钢集团财务有限公司 风险评估审核报告 XYZH/2025BJAA16B0512 首钢集团财务有限公司 北京首钢股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了首钢集团财务有限公司（以下简称首钢财务公司）管理当局 对首钢财务公司 2024 年 12 月 31 日与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说 明。首钢财务公司管理层的责任是建立健全并合理设计风险管理体系并保持其有效性， 保证风险管理政策与程序的真实性和完整性，同时按照中国银行保险监督管理委员会颁 布的《企业集团财务公司管理办法》相关规定对截至 2024 年 12 月 31 日与财务报表相 关的风险管理体系有效性做出认定。我们的责任是对首钢财务公司与其经营资质、业务 和风险状况相关的各项内部控制制度建立情况，以及对首钢财务公司经营情况、监管指 标发表审核意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号一历史财务信息审计或审 阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我 ...

整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入265.33亿元，较上年同期减少10.18%[4] - 归属于上市公司股东的净利润3.28亿元，较上年同期增长1449.36%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3.49亿元，较上年同期增长1053.27%[4] - 经营活动产生的现金流量净额-12.60亿元，较上年同期增长32.94%[4] - 基本每股收益0.0423元/股，较上年同期增长1464.52%[4] - 加权平均净资产收益率0.66%，较上年同期增长0.71个百分点[4] - 本报告期末总资产1317.37亿元，较上年度末减少0.09%[4] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益499.55亿元，较上年度末增长0.68%[4] - 营业总收入本期为265.33亿元，上期为295.39亿元，同比下降约10.18%[15] - 营业总成本本期为261.07亿元，上期为295.98亿元，同比下降约11.79%[15] - 净利润本期为3.52亿元，上期为亏损788.72万元，实现扭亏为盈[15] - 经营活动产生的现金流量净额本期为-12.60亿元，上期为-18.80亿元，亏损有所收窄[17] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-7627.24万元，上期为438.00万元，由正转负[17][18] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为-15.95亿元，上期为-10.64亿元，亏损扩大[18] - 基本每股收益本期为0.0423元，上期为-0.0031元，实现扭亏为盈[16] - 稀释每股收益本期为0.0423元，上期为-0.0031元，实现扭亏为盈[16] - 期末现金及现金等价物余额本期为57.66亿元，上期为59.66亿元，同比下降约3.35%[18] 资产负债相关数据关键指标变化 - 期末流动资产合计336.13亿元，期初为323.35亿元，增长3.95%[12] - 期末非流动资产合计981.24亿元，期初为995.21亿元，下降1.40%[12] - 期末资产总计1317.37亿元，期初为1318.56亿元，下降0.09%[12] - 期末流动负债合计617.07亿元，期初为614.26亿元，增长0.46%[13] - 期末非流动负债合计150.66亿元，期初为158.29亿元，下降4.81%[13] - 期末负债合计767.73亿元，期初为772.54亿元，下降0.62%[13] - 期末归属于母公司所有者权益合计499.55亿元，期初为496.17亿元，增长0.68%[13] - 期末少数股东权益50.09亿元，期初为49.84亿元，增长0.50%[13] - 期末所有者权益合计549.64亿元，期初为546.02亿元，增长0.66%[13] - 期末负债和所有者权益总计1317.37亿元，期初为1318.56亿元，下降0.09%[13] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数85571户，表决权恢复的优先股股东总数为0[10] - 首钢集团有限公司持股比例56.87%，为第一大股东[10] 报告审计情况 - 公司第一季度报告未经审计[19]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为108,310,796,466.52元，较2023年的113,761,443,633.43元减少4.79%[16] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为471,093,049.04元，较2023年的663,754,519.41元减少29.03%[16] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为219,517,106.60元，较2023年的527,672,139.72元减少58.40%[16] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为6,328,728,996.69元，较2023年的6,154,306,071.82元增加2.83%[16] - 2024年基本每股收益为0.0607元/股，较2023年的0.0856元/股减少29.09%[16] - 2024年末总资产为131,855,846,492.95元，较2023年末的137,519,661,128.33元减少4.12%[17] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为49,617,240,899.57元，较2023年末的49,473,789,412.65元增加0.29%[17] - 2024年加权平均净资产收益率为0.95%，较2023年的1.35%降低0.4个百分点[17] - 各季度营业收入分别为295.40亿元、271.45亿元、252.85亿元、263.41亿元[20] - 各季度归属于上市公司股东的净利润分别为 - 2430万元、4.19亿元、 - 1911万元、2.67亿元[20] - 各季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别为 - 3658万元、3.09亿元、 - 2703万元、2.17亿元[20] - 各季度经营活动产生的现金流量净额分别为 - 18.80亿元、30.25亿元、 - 4.88亿元、56.71亿元[20] - 2024 - 2022年非经常性损益合计分别为2.52亿元、1.36亿元、7203万元[22] - 报告期内公司营业收入1083.11亿元，同比降低4.79%；利润总额7.46亿元，同比降低17.18%；归属于上市公司股东净利润4.71亿元，同比降低29.03%；每股收益0.0607元，同比降低29.09%；总资产1318.56亿元，归属于上市公司股东所有者权益496.17亿元[45] - 2024年公司营业收入为1083.11亿元，较2023年的1137.61亿元下降4.79%[58] - 2024年钢坯营业收入为3.30亿元，较2023年的4.20亿元下降21.50%[58] - 2024年热轧营业收入为434.91亿元，较2023年的475.72亿元下降8.58%[58] - 2024年冷轧营业收入为455.53亿元，较2023年的464.96亿元下降2.03%[58] - 2024年金属软磁材料营业收入为138.76亿元，较2023年的137.92亿元增长0.61%[58] - 2024年冶金业务毛利率为3.95%，较2023年下降0.60%[59] - 2024年冶金行业原材料成本为529.79亿元，占营业成本比重52.52%，较2023年下降6.87%[62] - 2024年冶金行业燃料成本为222.27亿元，占营业成本比重22.03%，较2023年下降11.55%[62] - 2024年销售费用2.30亿元，较2023年的2.48亿元同比减少7.11% [67] - 2024年管理费用12.60亿元，较2023年的12.90亿元同比减少2.26% [67] - 2024年财务费用11.02亿元，较2023年的13.53亿元同比减少18.59% [67] - 2024年研发费用5.33亿元，较2023年的4.91亿元同比增加8.48% [67] - 2024年研发人员数量为2396人，较2023年的2481人减少3.43%[71] - 2024年研发人员数量占比为13.49%，较2023年的13.61%降低0.12%[71] - 2024年研发人员中本科学历有1263人，较2023年的1303人减少3.07%[71] - 2024年研发人员中硕士学历有701人，较2023年的700人增加0.14%[71] - 2024年30岁以下研发人员有134人，较2023年的117人增加14.53%[71] - 2024年30 - 40岁研发人员有976人，较2023年的1231人减少20.71%[71] - 2024年研发投入金额为4892267703.14元，较2023年的5022121736.17元减少2.59%[71] - 2024年研发投入占营业收入比例为4.52%，较2023年的4.41%提高0.11%[71] - 2024年经营活动现金流入小计503.36亿元，同比减少23.15%；现金流出小计440.07亿元，同比减少25.84%；现金流量净额63.29亿元，同比增加2.83%[73] - 2024年投资活动现金流入小计4217.83万元，同比减少97.16%；现金流出小计2.58亿元，同比减少89.37%；现金流量净额-2.16亿元，同比增加77.07%[73] - 2024年筹资活动现金流入小计290.70亿元，同比减少20.17%；现金流出小计353.92亿元，同比减少13.78%；现金流量净额-63.22亿元，同比减少36.34%[73] - 2024年现金及现金等价物净增加额-2.07亿元，同比减少136.02%[73] - 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额63.29亿元、净利润5.95亿元，相差57.34亿元[75] - 2024年末应收账款16.28亿元，占总资产比例1.23%，较年初增加0.24%；固定资产871.09亿元，占比66.06%，较年初增加0.69%；合同负债50.83亿元，占比3.86%，较年初增加0.44%[77] - 报告期投资额38.47亿元，上年同期投资额39.77亿元，变动幅度-3.27%[82] - 2025年公司计划钢材产量2259万吨，同比降低2.6%，其中迁钢公司888万吨，同比降0.9%，京唐公司1396万吨，同比降1.9%，智新电磁电工钢210万吨，同比增5.7%，冷轧公司冷轧板材188万吨，同比增0.8%[90] - 2025年公司收入预算1080.8亿元，同比降低0.21%，其中母公司354.7亿元，同比降3.62%，京唐公司650亿元，同比增0.52%，智新电磁145亿元，同比增1.10%，冷轧公司95亿元，同比降2.75%，钢贸公司7.8亿元，同比降31.91%[90] - 2025年公司资金收入1529.14亿元，其中经营收入1208.81亿元，投资收入0.41亿元，筹资收入319.92亿元[90] - 2025年公司资金支出1512.89亿元，其中经营支出1102.71亿元，投资支出45.44亿元，筹资支出364.73亿元[91] - 2025年末公司货币资金余额144.07亿元，有息负债余额349.47亿元[91] - 2025年公司固定资产投资41.26亿元，其中迁钢公司18.99亿元，京唐公司18.47亿元，智新电磁3.02亿元，冷轧公司0.65亿元，钢贸公司0.11亿元[91] 各条业务线数据关键指标变化 - 三大战略产品产量同比增长约7%，重点产品产量同比增长约2%[36] - 电工钢产量198.6万吨，同比增长约17%，高磁感取向电工钢产量33.2万吨，同比提高约11%，高牌号无取向电工钢产品产量89.3万吨，同比增长约11%，新能源汽车用高牌号无取向电工钢产品产量同比增长约27%[36] - 汽车板产量439.4万吨，同比增长约9%，镀锌、高强、外板产量同比分别增长约24%、18%、15%，锌铝镁、镀铝硅产品产量同比分别增长约19%和27%，UF钢产量同比增长约71%，新能源汽车用产品供货量同比增长约35%[37] - 镀锡(铬)板产量69.0万吨，同比增长约5%，重点产品产量占比65%，同比增长约24%，DI材供货量达1.6万吨[37] - 三大战略产品及九类重点产品合计产量1727万吨，占公司钢材总产量的74%，同比提高5个百分点[47] 公司股权结构与股东情况 - 公司持有冷轧公司70.2806%股份，持有智新电磁66.2310%股份，持有京唐公司70.1823%股份[10] - 北京瑞国本基金因本次发行股份购买资产取得的上市公司股份，自发行结束日起36个月内不转让，所持公司限售股份已于2024年5月21日解除限售[170] - 公司在本次交易中取得的上市公司股份，自发行结束日起36个月内不得转让，特定条件下锁定期自动延长六个月[170] - 本次变动前有限售条件股份数量为1781306264，占比22.85%；变动后数量为1266717373，占比16.29%[200] - 本次变动前无限售条件股份数量为6013305341，占比77.15%；变动后数量为6507263647，占比83.71%[200] - 本次变动前股份总数为7794611605，变动后为7773981020，减少20630585[200] - 国有法人持股本次变动前数量为1741662029，占比22.34%；变动后数量为1247703723，占比16.05%[200] - 其他内资持股（境内自然人持股）本次变动前数量为39644235，占比0.51%；变动后数量为19013650，占比0.24%[200] 公司治理与制度建设 - 报告期内公司制定24项制度，修订109项制度以提升公司治理水平[102] - 截至报告期末，公司共有制度505项，其中公司制定施行制度501项，转发政府及监管机构的制度4项[103] - 公司与控股股东在资产、人员、财务、机构、业务等方面保持完全独立[104] - 公司存在同业竞争问题，控股股东为首钢集团有限公司，解决措施承诺正在履行中[105] - 公司有11家标的企业为钢铁板块资产和业务提供管理服务[106] - 2018年12月27日公司年度第二次临时股东大会批准，首钢集团承诺首钢股份作为境内钢铁及上游铁矿资源产业发展、整合唯一平台，实现业务整体上市[106] - 首钢集团其他钢铁经营公司连续3年盈利且行业状况无大波动，将在启动相关事宜36个月内把优质资产注入首钢股份[106] - 2024年度第一次临时股东大会投资者参与比例为83.36%，召开日期为2024年2月22日[107] - 2024年度第二次临时股东大会投资者参与比例为83.27%，召开日期为2024年4月8日[107] - 2024年度股东大会投资者参与比例为83.22%，召开日期为2024年6月28日[107] - 2024年度第三次临时股东大会投资者参与比例为83.48%，召开日期为2024年12月27日[107] - 《北京首钢股份有限公司估值提升计划》经公司八届十四次董事会会议审议通过[97] - 2024年9月30日，公司披露《北京首钢股份有限公司关于“质量回报双提升”行动方案的公告》[98] - 2024年公司召开八届五次至十二届董事会会议共8次，各次会议召开日期分别为2月2日、3月22日、4月18日、6月7日、7月25日、8月21日、10月29日、12月10日[129] - 董事邱银富、李建涛、余兴喜、刘燊本报告期应参加董事会次数为8次[131] - 董事孙茂林、李明、顾文贤本报告期应参加董事会次数为6次[131] - 董事王翠敏本报告期应参加董事会次数为7次[131] - 董事朱国森、曾立本报告期应参加董事会次数为1次[131] - 战略、风险、管理委员会由5名董事组成，其中独立董事2名，2024年3月28日召开1次会议[133] - 审计委员会由3名独立董事组成，2024年2月28日、3月29日、4月8日、8月12日各召开1次会议，共4次[133] - 审计委员会由3名独立董事组成，于2024年10月21日审议相关报告[134] - 薪酬与考核委员会由3名独立董事组成，于2024年3月29日审议高级管理人员薪酬相关议案[134] - 提名委员会多次会议由3名董事组成（其中独立董事2名），分别在2024年1月17日、3月15日、

北京首钢股份有限公司 2024年度独立董事述职报告(彭锋) 2024年度，本人彭锋作为北京首钢股份有限公司(以下 简称"公司")的独立董事，根据《公司法》《上市公司独立 董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》以及《北 京首钢股份有限公司章程》等文件赋予的职责，坚持诚信、 勤勉，忠实履职尽责，维护公司和全体股东合法权益。现将 全年工作情况述职如下。 一、年度履职概况 1、出席董事会会议、股东大会情况 报告期内，公司召开股东大会4次、董事会会议8次。本 人依规出席董事会会议8次，未出席股东大会。2024 年度公 司召集召开的股东大会、董事会会议均符合法定程序，提交 会议审议表决事项的程序与内容均合法有效。本人对出席的 董事会会议审议的议案，在认真审阅并发表意见基础上，均 投赞成票。 | 董事 | 报告期应 | 现场出 | 以通讯方 | 委托出 | 缺席董 | 是否连续两次 | 出席股 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 姓名 | 参加董事 | 席董事 | 式参加董 | 席董事 | 事会次 | 未亲自参加董 | 东大会 | | | 会次数 ...

北京首钢股份有限公司 2024年度独立董事述职报告(刘燊) 一、年度履职概况 1、出席董事会会议、股东大会情况 报告期内，公司召开股东大会4次、董事会会议8次。本 人依规出席董事会会议8次，出席股东大会2次。2024 年度 公司召集召开的股东大会、董事会会议均符合法定程序，提 交会议审议表决事项的程序与内容均合法有效。本人对出席 的董事会会议审议的议案，在认真审阅并发表意见基础上， 均投赞成票。 | 董事 | 报告期应 | 现场出 | 以通讯方 | 委托出 | | 缺席董 | | 是否连续两次 | 出席股 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 姓名 | 参加董事 | 席董事 | 式参加董 | 席董事 | | 事会次 | | 未亲自参加董 | 东大会 | | | 会次数 | 会次数 | 事会次数 | 会次数 | | 数 | | 事会会议 | 次数 | | 刘燊 | 8 | 3 | 5 | | 0 | | 0 | 否 | 2 | 2、参与董事会专门委员会及独立董事专门会议情况 报告期内，根据相关规定和公司运营实际，本人作 ...

北京首钢股份有限公司 2024年度独立董事述职报告(余兴喜) 2024 年度，本人余兴喜作为北京首钢股份有限公司(以 下简称"公司")的独立董事，根据《公司法》《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》以及《北 京首钢股份有限公司章程》等文件赋予的职责，坚持诚信、 勤勉，忠实履职尽责，维护公司和全体股东合法权益。现将 全年工作情况述职如下。 一、年度履职概况 1、出席董事会会议、股东大会情况 报告期内，公司召开股东大会4次、董事会会议8次。本 人依规出席董事会会议8次，出席股东大会3次。2024 年度 公司召集召开的股东大会、董事会会议均符合法定程序，提 交会议审议表决事项的程序与内容均合法有效。本人对出席 的董事会会议审议的议案，在认真审阅并发表意见基础上， 均投赞成票。 | 董事 | 报告期应 | 现场出 | 以通讯方 | 委托出 | | 缺席董 | | 是否连续两次 | 出席股 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 姓名 | 参加董事 | 席董事 | 式参加董 | 席董事 | | 事会次 | ...

北京首钢股份有限公司 关于独立董事独立性自查情况的专项报告 北京首钢股份有限公司董事会 二○二五年四月十六日 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求，北京首钢股份有限公 司(以下简称"公司")就截至 2024 年末在任独立董事余兴喜、刘燊、 彭锋、王翠敏的独立性情况进行评估并出具专项说明。主要情况如下： 经核查独立董事余兴喜、刘燊、彭锋、王翠敏的任职经历以及本 人签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事及董事会 专门委员会委员以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何 职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进 行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要 求。 ...