北京首钢股份有限公司关于首钢集团有限公司 对公司收购北京首钢钢贸投资管理有限公司 少数股权业绩承诺期满涉及相关专利减值测试 专项审核报告 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 审核报告 | 1-2 | | 北京首钢股份有限公司关于首钢集团有限公司 | 1-12 | | 对公司收购北京首钢钢贸投资管理有限公司少数股权 | | | 业绩承诺期满涉及相关专利减值测试报告 | | | 信念 中和合分析师审 含 版 北京市东城区 朝阳 北大街 跌条电话: +86 (010) 6554 2288 | | | | --- | --- | --- | | telephone: +86 (010) 6554 2288 | 8 号富华大厦 A 座 9 层 | | | ShineWing | 9/F. Block A. Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, | | | +86 (010) 6554 7190 | Dongcheng District, Beijing, 传真: | | | certified public accountants 100027, P ...

证券代码：000959 证券简称：首钢股份 公告编号：2025-021 北京首钢股份有限公司 关于为参股公司提供银行授信担保额度预计 的关联交易公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 北京首钢股份有限公司（以下简称"公司"或"首钢股份"） 拟按持股比例为参股公司迁安中化煤化工有限责任公司（以下简称 "中化公司"）提供银行授信担保，被担保方最近一期资产负债率 均超过 70%，敬请广大投资者充分关注担保风险。 本次担保事项构成关联交易，尚需提交股东大会审议，且关联 股东需对该事项回避表决。 一、关联担保事项情况概述 （五）本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》 规定的重大资产重组情形。 （一）关联担保事项基本情况 中化公司系公司参股公司，为本公司的分公司首钢股份公司迁 安钢铁公司（以下简称"迁钢公司"）提供焦炭及焦炉煤气等产品， 在公司供应链中占据关键地位。为保证中化公司的正常经营资金需 求，确保迁钢公司的稳定运营及供应链安全，公司拟在未来十二个 月内，按持股比例为中化公司提供不超过 35,000 万元的银行授信担 保，并与相 ...

市场扩张和并购 - 2022年公司发行股份收购钢贸公司49.00%少数股权，募集配套资金不超250,000.00万元[2] - 2022年3月31日钢贸公司49.00%少数股权完成工商变更登记及过户手续[3] - 2022年4月7日公司向首钢集团非公开发行1,015,417,369股股份完成登记手续[3] - 2022年5月25日公司发行股份购买资产配套募集资金非公开发行54,126,391股股份完成登记手续[4] 业绩总结 - 若2022年12月31日前实施完毕，首钢集团承诺业绩承诺资产2022 - 2024年收入分成分别不低于9,091.82万元、7,941.40万元和6,156.18万元[5] - 若2022年12月31日前未实施完毕，首钢集团承诺业绩承诺资产2023 - 2025年收入分成分别不低于7,941.40万元、6,156.18万元和4,544.50万元[6] - 2022 - 2024年两家公司专利等知识产权实现收入分成合计分别为10360.25万元、8512.59万元、6671.63万元，高于承诺的9091.82万元、7941.40万元、6156.18万元[21] - 业绩承诺资产在2024年12月31日市场价值为32120.00万元[22] - 业绩承诺资产原收购时评估作价为28280.00万元[26] - 截至2024年12月31日业绩承诺资产未发生减值，估值32120.00万元高于原收购时评估作价28280.00万元[26] 数据相关 - 京唐公司持有的业绩承诺资产评估值为24,280.00万元[9] - 西山焦化持有的业绩承诺资产评估值为4,000.00万元[9] - 首钢集团通过持有目标股权间接持有的京唐公司股权比例为49%×29.8177%[10] - 首钢集团通过持有目标股权间接持有的西山焦化股权比例为49%×29.8177%×50%[10] - 首钢集团业绩补偿金额与减值补偿金额总和上限为3839.68万元[17] - 2022 - 2024年京唐公司无形资产相关收入分别为106.85万元、106.49万元、104.51万元，综合分成率分别为0.73%、0.64%、0.50%[20] - 2022 - 2024年西山焦化无形资产相关收入均为77.07万元，综合分成率分别为0.16%、0.14%、0.12%[20] 其他新策略 - 若应补偿金额为正数，公司书面通知首钢集团，首钢集团5日内确定补偿方案[14] - 股份回购经股东大会通过后，公司以1.00元总价定向回购全部应补偿股份并注销，2个月内实施完毕[15] - 若需现金补偿，首钢集团在补偿方案确定后30日内支付到指定账户[17]

2.北京首钢股份有限公司（以下简称"公司"）董事会、董事会 审计委员会对续聘会计师事务所事项无异议，该事项尚需提交股东大 会审议。 3.本次续聘会计师事务所事项符合《国有企业、上市公司选聘会 计师事务所管理办法》的规定。 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 证券代码：000959 证券简称：首钢股份 公告编号：2025-020 北京首钢股份有限公司 关于拟续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1.拟续聘的会计师事务所：信永中和会计师事务所（特殊普通合 伙）（以下简称"信永中和"）。 （一）机构信息 1.基本信息 会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 3 月 2 日 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 首席合伙人：谭小青 截至 2024 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）259 人，注 册会计师 1780 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 超过 700 人。 2.投资者保护能力 信永中和已按照 ...

股东大会信息 - 公司拟于2025年6月6日14:30召开2024年度股东大会[1][2] - 会议股权登记日为2025年5月28日[3] - 会议登记时间为2025年5月30日、6月3日9:00 - 11:30、13:30 - 16:00[10] 投票信息 - 网络投票时间为2025年6月6日9:15 - 15:00[2] - 投票代码为"360959"，投票简称为"首钢投票"[19] - 非累积投票提案填报表决意见为同意、反对、弃权[19] 回避表决信息 - 控股股东首钢集团对相关担保议案回避表决[3] - 2021年限制性股票激励对象对回购注销议案回避表决[4] 议案通过条件 - 回购注销部分限制性股票议案需三分之二以上同意通过[8]

证券代码：000959 证券简称：首钢股份 公告编号：2025-019 北京首钢股份有限公司 八届十四次监事会会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 （一）北京首钢股份有限公司（以下简称"公司"）八届十四次 监事会会议通知于 2025 年 5 月 9 日以书面及电子邮件形式发出。 （二）会议于 2025 年 5 月 16 日以通讯表决方式召开。 （三）会议应参加表决监事 5 人，实际参加表决监事 5 人。 本议案表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本议案需提交股东大会审议。 公司拟续聘信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为 2025 年度 公司审计的会计师事务所，聘期一年。 议案内容详见公司发布的《北京首钢股份有限公司关于拟续聘会 计师事务所的公告》。 （二）会议审议通过了《北京首钢股份有限公司关于为参股公司 提供银行授信担保的议案》 本议案表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本议案需提交股东大会审议。 1 （四）本次监事会会议的召开符合法律法规和公司章程的规定。 二、监事会会议 ...

证券代码：000959 证券简称：首钢股份 公告编号：2025-018 北京首钢股份有限公司 八届十七次董事会会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 （一）北京首钢股份有限公司（以下简称"公司"）八届十七次 董事会会议通知于 2025 年 5 月 9 日以书面及电子邮件形式发出。 （二）会议于 2025 年 5 月 16 日以通讯表决方式召开。 （三）会议应参加表决董事 8 人，实际参加表决董事 8 人。 （四）本次董事会会议的召开符合法律法规和公司章程的规定。 二、董事会会议审议情况 （一）会议审议通过了《北京首钢股份有限公司关于续聘会计师 事务所的议案》 本议案表决结果：同意 8 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本议案需提交股东大会审议。 本议案已经过公司董事会审计委员会审议，并获审计委员会全体 委员同意。 公司拟续聘信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为 2025 年度 公司审计的会计师事务所，聘期一年。 议案内容详见公司发布的《北京首钢股份有限公司关于拟续聘会 计师事务所的公告》。 本议案需提交股东大会审 ...

公司转型与高质量发展 - 公司自1999年上市后经历关键转型，2007年响应奥运环保政策进行整体搬迁，主业从地产用钢线材转向制造业用钢精品板材 [2] - 2008年起持续整合迁钢、顺义冷轧、曹妃甸京唐等核心制造基地，2020-2021年置入钢贸公司，构建全链条钢铁产业体系 [2] - 引入中国宝武钢铁集团、北京京投投资控股等战略股东，未来作为首钢集团唯一钢铁上市平台持续承接优质资产注入 [2] - 以技术创新实现价值跃升，2016年布局新能源汽车电机核心材料无取向电工钢，目前中国每10台新能源车中有3台使用其产品 [3] - 前瞻性研发人形机器人、低空经济等新兴领域用钢需求，推动新质生产力发展 [3] 智能化与绿色化发展 - 顺义冷轧工厂2024年1月获评全球钢铁行业7家"灯塔工厂"之一，代表制造业智能制造和数字化最高水平 [3] - 全面部署人工智能技术，应用DeepSeek大模型优化炼钢工序，提升生产稳定性和产品质量 [3] 市值管理举措 - 将市值管理纳入核心考核体系，通过季度专题会议制度化推进 [4] - 聚焦业绩改善，2024年第一季度盈利良好，持续降低资产负债率 [4] - 强化投资者沟通，专设中小股东沟通环节，采纳ESG、科技研发等建议 [4] - 2021年起坚持年度稳定分红并提升比例，探索股权激励、回购等工具组合 [5] 战略方向 - 未来围绕高端化、绿色化、智能化主线，统筹高质量发展与市值管理 [5]

业绩情况 - 2025年第一季度，公司归母净利润3.28亿元，同比增长1449.36%，原因包括产品结构优化、内部降本和供销两端市场变化[1] - 2024年，公司三大战略产品产量707万吨，同比增长约7%，其中电工钢产量198.6万吨，同比增长约17%；汽车板产量439.4万吨，同比增长约9%，超国内汽车行业增速5个百分点，2019 - 2024年产量复合增长率7.6%；镀锡(铬)板产量69.0万吨，同比增长约5%[1][2] - 2024年公司固定资产投资支出37.64亿元，2025年计划支出41.26亿元、2026年预计与2025年持平[3] - 2024年公司折旧及摊销80.36亿元，折旧费用比行业偏高[4] - 2024年度拟向全体股东每10股派现金红利0.22元(含税)，合计分配现金约1.71亿元，占2024年合并报表归母净利润36.30%，同比提升1.07个百分点[5] 产品结构 - 2025年一季度，公司战略产品产量同比增长12%，镀锌汽车板、新能源汽车用无取向电工钢、0.2mm及以下的取向电工钢产量同比分别增长15%、28%、20%[1] - 未来公司三大战略产品整体有增量，预计2025年电工钢总产量提升至220 - 230万吨，比上年增加约20万吨[2] - 公司重点推进打造中厚板产品成为第四大战略产品，以能源用钢为主体，特色结构用钢为支撑[2] 降本增效 - 公司强化铁前一体化平台运行，迁钢公司、京唐公司坚持经济用料，资源协同互备，铁、钢工序成本持续降低[1] - 2025年一季度钢材及原燃料价格总体震荡下行，原燃料特别是焦煤、焦炭的价格同比降幅略大于钢材降幅，供销两端同比变化总体增利[1] 资本开支 - 2025 - 2026年资本开支主要用于近"零"碳排放冶炼高品质钢项目及其配套220kV变电站项目、镀锌高强度汽车板专用生产线等项目以及钢铁 + AI的数据应用场景等[3] - 未来投资支出聚焦战略产品迭代升级所需产线的必要升级改造、提高效率的智能制造项目、实现绿色低碳发展的节能改造项目[3] 折旧情况 - 折旧费用比行业偏高，一是下属迁钢公司和京唐公司2006年后主体产线陆续建设并计提折旧；二是近年来对超低排放、智能化、电工钢新产线等投资有一定影响[4] - 部分冶金专业设备将达到折旧年限，预期未来折旧费用会有一定降低[4] 分红展望 - 未来将持续对标优秀钢铁企业，提升盈利，严格落实监管要求，合理确定分红金额与频次，回报股东[5]

电工钢产品情况 - 2024年公司电工钢产量同比增长约17%，总体供需呈结构性变化，普通产品供大于求，高端产品紧平衡，未来高端产品需求有结构性机遇 [1] - 2024年高磁感取向电工钢产量同比提高约11%，0.20mm及以下超薄规格高磁感取向电工钢国内销量领先，新能源汽车用电工钢产品产量同比增长约27% [1] - 2025年公司电工钢总产量将提升至220 - 230万吨，预计比上年增加约20万吨 [1] 一季度业绩改善原因 - 2025年第一季度公司实现归母净利润3.28亿元，同比增长1449.36%，依托产品结构优化、内部降本工作以及供销两端市场变化 [2] - 产品结构优化，一季度战略产品产量同比增长12%，镀锌汽车板、新能源汽车用无取向电工钢、0.2mm及以下的取向电工钢产量同比分别增长15%、28%、20% [2] - 内部降本工作深入推进，强化铁前一体化平台运行，降低铁、钢工序成本 [2] - 供销两端市场变化，一季度钢材及原燃料价格总体震荡下行，原燃料价格同比降幅略大于钢材降幅，总体增利 [2] 未来资本开支与环保投入 - 2024年公司固定资产投资支出37.64亿元，2025年计划支出41.26亿元，2026年预计与2025年持平，用于近“零”碳排放冶炼高品质钢等项目 [2] - 公司已完成主要改造投资，未来环保投入以环保设备维持稳定运行为主 [2] 折旧情况 - 2024年公司折旧及摊销80.36亿元，折旧费用比行业偏高，原因是下属钢厂新建产线折旧及近年相关投资影响 [2] - 部分冶金专业设备将达折旧年限，预期未来折旧费用会降低 [2]