业绩总结 - 审计认为公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[6] - 董事会认为截至2024年12月31日保持有效财务报告内控，无重大非财务内控缺陷[10] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额81.14%[12] - 纳入评价范围单位营收占合并报表营收92.73%[12] 内控影响水平 - 财务与非财务报告内控重大缺陷影响≥利润总额5%[13][14] - 重要缺陷影响为利润总额3%（含） - 5%[13][14] - 一般缺陷影响＜利润总额3%[13][14]

业绩相关 - 2023年度内控审计报告否定意见涉及事项影响消除[6] 数据情况 - 截至2023年12月31日，非公司账户收保证金余额4270万元[10] - 截至2023年12月31日，关联方非经营性资金占用余额3700万元[10] 整改成果 - 关联方占用资金及利息全偿还，非经营性资金占用余额为零[11] - 使用非公司账户收的保证金已退还并由公司账户重收[11] 新策略 - 制定《防范关联方资金占用制度》[11] - 对内部责任人处理，对销售部门及代理商培训[12] - 加强内审部门审计监督职能，开展内控质量专项提升工作[12][13]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为237,137.28万元[7] - 2024年末流动资产合计28.60亿元，较2023年末下降2.02%[21] - 2024年末流动负债合计11.40亿元，较2023年末下降11.00%[21] - 2024年末非流动资产合计23.51亿元，较2023年末下降2.46%[21] - 2024年末非流动负债合计1.24亿元，较2023年末增长32.50%[21] - 2024年度经营活动现金流量净额为1.99亿元，较2023年度增长81.29%[25] - 2024年度投资活动现金流量净额为0.94亿元，较2023年度扭亏[25] - 2024年度筹资活动现金流量净额为 -3.73亿元，较2023年度亏损扩大[25] - 2024年末现金及现金等价物余额为5.93亿元，较2023年末下降11.91%[25] - 2024年度销售商品、提供劳务收到现金为23.21亿元，较2023年度下降14.01%[25] - 2024年度购买商品、接受劳务支付现金为6.29亿元，较2023年度下降36.54%[25] - 2024年度营业收入11.14亿元，2023年度为16.98亿元[33] - 2024年度营业成本6.57亿元，2023年度为8.65亿元[33] - 2024年度营业利润2.65亿元，2023年度为4.54亿元[33] - 2024年度利润总额2.65亿元，2023年度为4.54亿元[33] - 2024年度净利润2.71亿元，2023年度为4.40亿元[33] 财务审计 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况及经营成果和现金流量[2] - 审计将收入确认作为关键审计事项，执行多项审计程序[7][8] 会计政策与核算 - 同一控制下企业合并取得资产和负债按合并日被合并方在最终控制方合并财报账面价值计量[52] - 非同一控制下企业合并取得被购买方资产和负债按购买日公允价值计量[55] - 公司按管理金融资产业务模式和合同现金流量特征将金融资产分类[100] - 存货发出时采用加权平均法计价，按成本与可变现净值孰低计量[144][147] - 公司根据履行履约义务与客户付款关系列示合同资产或合同负债[152] 资产折旧与摊销 - 专用设备折旧年限为5 - 10年，净残值率3 - 5%[183] - 房屋及建筑物折旧年限为10 - 40年，净残值率3%[183] - 机器设备折旧年限为12 - 18年，净残值率3%[183] - 计算机及电子设备折旧年限为5年，净残值率3%[183] - 运输工具折旧年限为8 - 10年，净残值率3%[183] - 土地使用权无形资产摊销年限为50年[191] - 专利技术无形资产摊销年限为5 - 10年[191] - 管理软件无形资产摊销年限为10年[191] - 非专利技术无形资产摊销年限为6 - 10年[191] - 商标无形资产摊销年限为10年[191] 研发与减值 - 研发支出归集范围包括研发人员职工薪酬等费用[194] - 研究阶段支出计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[195][196] - 对子公司等长期资产减值，资产负债表日判断迹象，有迹象则测试[199] - 商誉、使用寿命不确定和未达可使用状态无形资产每年减值测试[199]

财务审计 - 容诚会计师事务所审计九芝堂2024年财报，2025年3月26日出具无保留意见审计报告[2] - 公司管理层编制2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[2] - 事务所核对汇总表与审计资料，未发现重大不一致[3]

会议情况 - 2024年公司召开4次董事会、1次股东大会、1次独立董事专门会议[4][6] - 第八届董事会审计委员会第八次会议于2024年4月22日召开[5] - 第八届董事会提名、薪酬与考核委员会第六次会议于2024年4月23日召开[5] - 第八届董事会提名、薪酬与考核委员会第七次会议于2024年7月12日召开[6] 独立董事履职 - 独立董事谢丰任期至2024年7月30日届满离任[2] - 2024年谢丰现场工作时间为2天[11] - 2024年谢丰参加各会议并对议案均表示同意[4][5][6][13][14][15][16] - 2024年谢丰与审计监察部及年审会计师事务所多次沟通[8] - 2024年6月4日，谢丰核查年报问询函回复并提整改要求[15] 整体成效 - 2024年独立董事促进公司合规经营[17]

证券代码：000989 证券简称：ST九芝 公告编号：2025-031 九芝堂股份有限公司独立董事 2024 年度述职报告 （陈彦晶） 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。 根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》《公司 独立董事制度》等有关规定，本人作为九芝堂股份有限公司（以下简称"公司" 或"本公司"）独立董事，现将本人 2024 年度任职期间（2024 年 7 月 30 日开始 任职）工作情况述职如下： 一、独立董事的基本情况 1、基本情况 公告文件 本人 1982 年 2 月出生，清华大学法学博士，现任西南财经大学法学院教授、 博士生导师，中国法学会商法学研究会理事，曾任黑龙江大学教授，自 2024 年 7 月 30 日至今担任本公司独立董事。本人是法律专业人士，具备法律方面专业 资格，拥有丰富的法律相关专业知识，能为公司的规范发展提供法律方面的建 议。 2、 独立性情况自查 本人不在公司担任除独立董事、董事会专门委员会委员以外的其他职务， 与公司及其 ...

会议情况 - 2024年7月30日至12月31日召开4次董事会、2次股东大会[4] - 张劲松参加4次董事会、2次股东大会及相关专门会议[4][5][6] 履职情况 - 2024年张劲松现场工作11天，与各方沟通审计工作[8][10] - 张劲松对各审议事项均投同意票[5][6][13][14] 未来展望 - 2025年独立董事将履职，提建议促公司发展[16]

九芝堂股份有限公司独立董事 2024 年度述职报告 （张全国） 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏。 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》《九芝堂股份有限公司独立董事制度》， 作为九芝堂股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）独立董事，2024 年本人在九芝堂任职期间（2024 年 7 月 30 日开始任职）认真的履行独立董事职 责，发挥自身专业特长，为公司经营决策和规范运作提出意见和建议，认真维护 公司和全体股东的利益。现将本人任职期间履职情况述职如下： 公告文件 证券代码：000989 证券简称：ST九芝 公告编号：2025-032 九芝堂股份有限公司 1 公告文件 1、 出席董事会次数、方式及投票情况，出席股东大会次数 一、独立董事的基本情况 1、 本人基本情况 本人 1964 年 4 月出生，本科学历。现任湘财股份有限公司总裁助理，黑龙 江哈高科实业集团有限公司执行董事，曾任哈高科白天鹅药业集团有限公司执行 董事，自 2024 年 7 月 30 日至今担任本公司独立董事 ...

公告文件 证券代码：000989 证券简称：ST九芝 公告编号：2025-033 九芝堂股份有限公司独立董事 2024 年度述职报告 （孙健） 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。 根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》《公司 独立董事制度》等有关规定，本人作为九芝堂股份有限公司（以下简称"公司" 或"本公司"）独立董事，现将本人 2024 年度任职期间（2024 年 7 月 30 日任 期届满离任）工作情况述职如下： 一、独立董事的基本情况 1、基本情况 二、独立董事年度履职概况 1、 出席董事会次数、方式及投票情况，出席股东大会次数 九芝堂股份有限公司 1 公告文件 2024 年本人在九芝堂任职独立董事期间，公司召开董事会会议 4 次，本人 均亲自出席并表决。报告期内，公司召开股东大会 1 次，本人列席参加 1 次。 本人 1959 年 11 月出生，博士，教授，已取得独立董事资格证书。现任对 外经济贸易大学保险经济学院教授、博士生导师；曾任中国海洋大学 ...

会议召开情况 - 2024年召开董事会会议4次，独立董事均出席表决[5] - 2024年召开股东大会1次，独立董事列席[5] - 2024年董事会战略委员会召开会议1次[6] - 2024年审计委员会召开会议1次，独立董事出席发表同意意见[6] - 2024年召开1次独立董事专门会议[7] 议案审议情况 - 2024年4月22日独立董事同意前期会计差错更正议案提交审议[14] - 2024年4月22日独立董事同意关联交易议案提交审议[14] - 2024年4月23日董事会同意一季度报告等议案[14] - 2024年7月12日董事会同意提名董事候选人等议案[15] 其他事项 - 2024年独立董事现场工作时间为2天[11] - 2024年6月4日独立董事要求加强保证金管理和合规培训[14]