审计架构与职责 - 公司在董事会下设审计委员会，审计委员会下设审计部[4] - 审计委员会指导监督内审制度建立实施、审阅年度计划等[7] - 审计部对各机构内控和经济活动检查评估等[7] 审计工作安排 - 审计部至少每季度向董事会或审计委报告内审情况和问题[8] - 审计委员会督导内审部至少每半年检查重大事件和资金往来[8] - 内审部在会计年度结束前两月提交下一年度内审计划[8] 审计流程规定 - 审计人员提前三天发通知并要求被审计单位准备资料[17] 审计资料保存 - 内审工作报告、底稿及相关资料保存不少于十年[11] 特定事项审计 - 内审部在重要对外投资、购买出售资产等事项后及时审计[18][19] - 内审部至少每季度检查募集资金存放与使用情况并报告[20] - 内审部在业绩快报披露前审计[20] 评价报告流程 - 内控评价报告经审计委员会过半数同意后提交董事会审议[24] 信息披露要求 - 公司在年报披露时在指定网站披露内控自评和审计报告[25] 激励与考核 - 公司建立内审部门激励约束机制，审计委员会参与负责人考核[27] 制度生效 - 本制度经公司董事会审议通过后生效[29]

审计委员会构成 - 由三名非高级管理人员董事组成，独立董事过半数，至少一名为会计专业人士[4] - 由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事中会计专业人士担任，在委员内选举产生[4] 审计工作汇报 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次，每年提交内部审计工作报告[9] - 至少每半年检查募集资金存放与使用情况并向审计委员会报告[11] - 董事会审计委员会督导内部审计部门至少每半年检查重大事件和大额资金往来情况[11] 审计委员会职责 - 评议拟对外披露财务报告等信息的客观性、真实性等[15] - 评价外部审计机构工作，决定聘请及更换[15] - 评价内部审计制度实施情况及内部财务和审计部门及其负责人工作[15] - 根据内部审计报告对公司内部控制有效性出具书面评估意见并向董事会报告[12] 会议相关规定 - 每季度至少召开一次会议[17] - 会议须有三分之二以上成员出席方可举行[17] - 决议或审议意见须经全体委员过半数通过[19] - 会议记录保存十年，由董事会办公室保存[19] 信息披露要求 - 披露审计委员会人员构成、专业背景等情况[22] - 披露年度报告时在深交所网站披露审计委员会年度履职情况[22] - 履职重大问题触及披露标准及时披露事项及整改情况[22] - 审议意见未被采纳披露事项并说明理由[23] - 按规定披露审计委员会就重大事项出具的专项意见[23] 细则生效 - 本细则自董事会决议通过之日生效[25]

资金管理策略 - 公司制定制度加强资金管理，防止关联方占用资金[3] - 发生关联方资金占用，启动“占用即冻结”机制[9] 监督检查机制 - 财务部定期检查资金往来，审计部审核并上报[9] 信息披露与审计 - 在半年度、年度报告中披露关联方资金占用情况[10] - 会计年度终了，聘请事务所出专项意见[11] 责任追究 - 协助、纵容占用或违规占用人员将被追责[13]

业务品种 - 外汇衍生品套期保值业务包括远期结售汇、外汇掉期等[2] 额度限制 - 套期保值额度不得超董事会或股东会批准额度[4] - 合约外币金额不得超外汇收支预测金额[4] 审议规则 - 预计动用保证金和权利金超规定需股东会审议[5] - 预计最高合约价值超规定需股东会审议[5] 信息披露 - 业务损益及亏损达规定公司应及时披露[11] 部门职责 - 业务需求部门提供基础业务信息和资料[6] - 财务部制订套期保值业务计划方案[6] - 审计部定期审查并报告[6] - 证券投资部审核合规性并披露信息[6] 制度生效 - 制度自董事会批准之日起生效[15]

悍高集团股份有限公司独立董事专门会议制度 悍高集团股份有限公司 独立董事专门会议制度 第一章 总 则 第一条 为了促进悍高集团股份有限公司（以下简称"公司"）的规范运作， 充分发挥独立董事在公司治理中的作用，保障全体股东的合法权益不受损害，根 据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》等法律、行政法规、规范性文件和《悍高集团股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）、《悍高集团股份有限公司独立董事议事规则》的有关规 定，制定本制度。 第二条 本制度所称"独立董事"是指不在本公司担任除董事外的其他职务， 并与公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或间接利害关系，或者其他可能 影响其进行独立客观判断关系的董事。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务。独立董事应当按 照有关法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"） 规定、深圳证券交易所业务规则和《公司章程》的规定，认真履行职责，在董事 会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，维护公司整体利益，保护中小股 ...

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人是关联法人[4] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人股东是关联自然人[4] 关联交易审议披露规则 - 与关联自然人发生30万元以上关联交易，经独立董事同意后履行董事会程序并披露[9] - 与关联法人发生300万元以上且占净资产绝对值0.5％以上的关联交易，经独立董事同意后履行董事会程序并披露[10] - 与关联人发生3000万元以上且占净资产绝对值5％以上的关联交易，提交股东会审议并披露，需聘请机构评估或审计[10] - 为关联人提供担保，董事会通过后提交股东会审议[11] 关联交易计算原则 - “提供财务资助”等事项以发生额为标准，12个月内累计计算[11] - 12个月内同类关联交易按累计计算原则适用规定[11] 日常关联交易规定 - 首次日常关联交易按协议金额履行程序，无金额则提交股东会[11] - 每年日常关联交易可预计年度金额，超预计以超出金额履行程序[12] - 日常关联交易协议超三年，每三年重新履行程序[12] 关联交易价格管理 - 交易双方按协议价格和数量计算价款，逐月结算，财务部跟踪变动报董事会备案[8] 控股子公司定义 - 持有50%以上股份或能决定董事会半数以上成员当选或能实际控制的公司为控股子公司[20] 决策文件保存 - 关联交易决策记录等文件保存不少于10年[21] 表决规则 - 董事会表决关联交易，过半数非关联董事出席，决议经非关联董事过半数通过，不足3人提交股东会[17] - 股东会表决关联交易，扣除关联股东股份数后，非关联股东表决[18] - 特定关联交易应经独立董事过半数同意[13] - 部分关联交易可免予履行审议和披露义务[18] - 董事会审议关联交易，关联董事回避且不得代理表决[15] - 股东会审议关联交易，部分股东回避表决[16]

股价及交易表现 - 8月26日公司股价下跌0.41% 成交额达3.36亿元 [1] - 当日融资买入1952.54万元 融资偿还3085.76万元 融资净流出1133.22万元 [1] - 融资余额8551.50万元 占流通市值比例4.55% [1] 融资融券数据 - 融资融券余额合计8551.50万元 [1] - 融券方面无交易活动 融券余量及余额均为0 [1] 股东结构变化 - 截至7月30日股东户数达5.60万户 较上期激增509145.45% [2] - 人均流通股623股 较上期无变化 [2] 财务业绩表现 - 2025年第一季度营业收入6.26亿元 同比增长26.75% [2] - 归母净利润1.16亿元 同比增长40.31% [2] 公司基本信息 - 公司位于广东省佛山市顺德区 成立于2004年9月13日 [1] - 2025年7月30日上市 主营家居五金及户外家具的研发设计生产销售 [1] - 产品涵盖家居收纳五金 基础五金 厨卫五金及户外家具 [1]

股价及交易表现 - 8月22日公司股价下跌2.18% 成交额达5.34亿元 [1] - 当日融资买入3455.27万元 融资偿还3279.42万元 实现融资净买入175.86万元 [1] - 融资融券余额合计8191.25万元 其中融资余额占流通市值比例达4.39% [1] 股东结构变化 - 截至7月30日股东户数为5.60万户 较上期激增509145.45% [2] - 人均流通股数量维持623股 较上期无变化 [2] 财务业绩表现 - 2025年第一季度营业收入6.26亿元 同比增长26.75% [2] - 同期归母净利润1.16亿元 同比大幅增长40.31% [2] 公司基本情况 - 公司成立于2004年9月13日 于2025年7月30日上市 [1] - 总部位于广东省佛山市顺德区杏坛镇 [1] - 主营业务为家居五金及户外家具产品的研发、设计、生产和销售 [1]

板块整体表现 - 家居用品板块当日上涨0.53%，跑赢上证指数（涨0.13%）和深证成指（跌0.06%）[1] - 板块内10只个股涨幅超2%，最高涨幅达10.02%（喜临门），10只个股跌幅超1.5%，最大跌幅为7.55%（爱丽家居）[1][2] - 板块主力资金净流入1.84亿元，游资资金净流出1.86亿元，散户资金净流入208.05万元[2] 领涨个股表现 - 喜临门（603008）涨停，收盘价18.12元，涨幅10.02%，成交量35.36万手，成交额6.40亿元[1] - 悍高集团（001221）涨停，收盘价54.60元，涨幅9.99%，成交量11.75万手，成交额6.10亿元[1] - *ST亚振（603389）涨幅5.00%，收盘价28.77元，成交量7342.87手，成交额2112.54万元[1] - 梦天家居（603216）涨幅4.72%，收盘价15.52元，成交量12.38万手，成交额1.92亿元[1] 资金流向特征 - 喜临门获主力资金净流入9405.76万元，净占比14.70%，但遭游资净流出7477.05万元[3] - 悍高集团获主力资金净流入7343.76万元，净占比12.03%，游资净流出2214.25万元[3] - 欧派家居（603833）获主力净流入5272.86万元，净占比16.10%，游资净流出3472.11万元[3] - 乐歌股份（300729）获主力净流入3469.45万元，净占比11.33%，同时获游资净流入465.66万元[3] 成交活跃度 - 美克家居（600337）成交量最高达56.03万手，成交额1.17亿元，涨幅2.44%[1] - 喜临门成交额6.40亿元居首，悍高集团成交额6.10亿元次之[1] - 西大门（605155）成交量14.33万手，成交额2.22亿元，涨幅3.48%[1] - 乐歌股份成交量20.04万手，成交额3.06亿元，涨幅3.30%[1]

股价表现 - 8月21日盘中涨停9.99%至54.6元/股 [1] - 当日成交额达5.33亿元 [1] - 换手率29.61% [1] - 总市值218.41亿元 [1] 股东结构 - 截至7月30日股东户数5.6万 [2] - 人均流通股623股 [2] 财务数据 - 2025年一季度营业收入6.26亿元 [2] - 营收同比增长26.75% [2] - 归属净利润1.16亿元 [2] - 净利润同比增长40.31% [2] 公司概况 - 总部位于佛山市顺德区 [1] - 专注家居五金领域 [1] - 产品线涵盖功能五金/厨卫五金/户外家具 [1] - 拥有1100余项专利 [1] - 产品销往全球100多个国家 [1] - 多次获得国际设计大奖 [1]