可转债情况 - 核准发行可转换公司债券470万张，募集资金总额4.7亿元，净额4.6274031133亿元[7] - 2023年12月15日“欧晶转债”在深交所挂牌交易，代码“127098”[7] - 可转债期限为2023年11月24日至2029年11月23日[11][12] - 票面利率第一年0.20%，第二年0.40%，第三年0.80%，第四年1.50%，第五年1.80%，第六年2.00%[13] - 转股期为2024年5月30日至2029年11月23日，初始转股价格为45.91元/股[20][21] - 转股价格向下修正条件：任意连续三十个交易日中至少十五个交易日收盘价低于当期转股价格的85%[25] - 到期赎回价格为债券面值的112%（含最后一期利息）[30] - 有条件赎回情形：连续三十个交易日中至少十五个交易日收盘价不低于当期转股价格的130%；未转股余额不足3000万元[32] - 有条件回售条件：最后两个计息年度，连续三十个交易日收盘价低于当期转股价格的70%[34] - 2024年、2025年可转换公司债券及发行人主体信用评级均为AA -，评级展望稳定[70] - 2024年6月17日起，“欧晶转债”转股价格调整为44.71元/股[79][83] - 2024年10月14日起，“欧晶转债”转股价格由44.71元/股向下修正为42.00元/股[79][83] 业绩数据 - 2024年光伏硅片价格下跌超50%[44] - 2024年石英坩埚销售量较同期下降74.21%[44] - 2024年度公司营业收入94652.83万元，同比下降69.75%[44] - 2024年度归属上市公司股东净利润 - 53597.03万元，同比下降181.96%[44] - 2024年末归属于母公司股东权益为106222.94万元，较2023年末减少41.33%[47] - 2024年12月31日流动比率2.35倍，速动比率2.18倍，资产负债率51.92%[73] - 2024年度归属于母公司股东的净利润 - 53597.03万元，EBITDA/利息费用 - 19.70[73] 募集资金情况 - 截至2024年12月31日，募集资金存放银行专项账户余额合计1856151.92元[51] - 2024年投入募集资金总额1.776483亿元，累计投入1.778247亿元[53] - 宁夏石英坩埚一期项目截至期末投资进度57.92%，本年度效益 -17316.50万元[53] - 宁夏石英坩埚二期项目截至期末投资进度0.00%，暂未投资[53] - 补充流动资金项目截至期末投资进度100.00%[53] - 截至2024年12月31日，已完成26649706.42元募集资金置换工作[54] - 募集资金承诺投资金额合计462740311.33元，已投入自有资金25473036.61元，拟置换金额25473036.61元[56] 其他事项 - 公司注册资本和实收资本均为19240.73万元人民币[43] - 2024年11月25日支付2023年11月24日至2024年11月23日期间利息[60] - 2025年3月“欧晶转债”第一次债券持有人会议表决通过变更部分募集资金用途并新增募集资金投资项目议案[75] - 2025年4月25日，公司对2024年末资产计提减值准备，减少2024年度合并报表利润总额60001.85万元[81] - 存货跌价准备计提金额为51418.47万元[81] - 固定资产减值准备计提金额为8962.92万元[81] - 无形资产减值准备计提金额为373.88万元[81] - 预付账款减值准备计提金额为1309.68万元[81] - 坏账准备计提信用减值损失金额为 - 2063.11万元[82]

债券发行 - 公司于2023年度发行可转换公司债券“欧晶转债”，代码127098[1] 信用评级 - 2024年6月28日前次主体和“欧晶转债”信用等级为AA -，展望稳定[1] - 2025年6月27日跟踪评级维持主体和“欧晶转债”评级为AA - [1] - 公司主体和债项信用等级被列入信用评级观察名单[1] 报告信息 - 本次信用评级报告详见巨潮资讯网[2] - 公告发布时间为2025年6月30日[2]

信用评级与债券情况 - 公司主体信用等级由AA降至AA - ，评级展望列入信用评级观察名单，欧晶转债信用等级维持AA - [7][8] - “欧晶转债”因转股减少5,159张（票面金额51.59万元），转股数为1.13万股，回售金额3,004.65元[18] - 2024年10月，“欧晶转债”转股价格由44.71元/股下修至42.00元/股[18] - 截至2025年6月20日收盘，欧晶科技正股价格为22.33元/股，“欧晶转债”收盘价为107.60元，转股溢价率为102.38%[18] 业绩数据 - 2024年公司营业收入9.47亿元，同比下降69.75%，净利润亏损5.36亿元[9][16] - 2025年一季度，公司实现营业收入规模1.41亿元，同比下滑58.61%，销售毛利率17.20%[27] - 2024年销售毛利率为11.48%，较上年大幅下滑[9] - 2024年总资产回报率为 - 21.28%[9] - 2024年石英坩埚业务收入3.40亿元，占比35.88%，毛利率 - 3.35%[28] - 2024年光伏配套加工服务收入5.53亿元，占比58.38%，毛利率19.73%[28] - 2024年硅材料清洗业务及硅片切削液处理业务收入规模同比减少39.30%[41] - 2024年公司计提资产减值损失6.21亿元，利润总额为 - 6.45亿元[54] - 2025年一季度，期间费用合计0.26亿元，占营业收入的比重为18.82%，利润总额为 - 0.04亿元[54] 资产与负债 - 2025年3月末，公司总资产22.11亿元，归母所有者权益10.59亿元，较2023年末下降41.53%[9][16] - 2024年末公司现金类资产约8.29亿元，占总资产比重为37.53%[16] - 2024年总债务/总资本为44.34%，资产负债率为51.92%[9] - 2024年末对TCL中环的应收款项占应收账款期末余额的87.11%，1年以内账龄应收账款占比99.66%[50] - 2025年3月末负债合计11.53亿元，资产负债率为52.13%[58][59][66] - 2025年3月总债务8.46亿元，其中短期债务3.99亿元，长期债务4.46亿元[58][66] - 2025年3月速动比率为2.20，现金短期债务比为2.01[67] 市场与产品价格 - 2024年36英寸石英坩埚均价从年初约4.00万元/只跌至年末1.00万元/只[26] - 2024年底国产石英砂均价降至3.5万元/吨，较最高点21万元/吨降幅超80%[26] 业务与项目 - 2024年公司对TCL中环的销售额占比超90%[16] - 2025年拟将宁夏石英坩埚二期项目10,040.90万元募集资金用于半导体石英坩埚建设项目[17] - 截至2024年末，欧晶转债募集资金专项账户余额为185.62万元，购买理财产品未到期余额为28,643.70万元[17] - 2024年公司拟将“宁夏石英坩埚二期项目”2.53亿元募集资金中调出1.00亿元用于半导体石英坩埚建设项目[31] - 2024年末公司主要在建、拟建项目总投资7.94亿元，已投资2.80亿元，拟使用募集资金5.38亿元，已使用1.87亿元[33] - 2024年石英坩埚销售收入同比下滑83.82%，产、销量同比分别下降75.94%以及74.21%[35] - 2024年中环系客户占公司石英坩埚业务收入比重为80.55%[36] - 2024年公司石英砂采购额占采购总额的比例从上年的70.37%大幅下降至58.55%[42] - 2024年公司签订的高纯度石英砂采购协议总额为20.58亿元，截至年末已履行2.68亿元[42] - 2024年前五大供应商采购总金额占公司营业成本的比例为57.48%，供应商集中度较上年有所提高[43] 行业数据 - 我国光伏新增装机容量由2020年的48.2GW增至2024年的277.17GW，2024年增速为27.98%[21] - 2025年1 - 4月，国内光伏新增装机容量达104.9GW，同比增长74.56%，4月装机45.22GW[21] 其他 - 截至2025年3月末，公司前三大股东余姚恒星、华科新能及万兆慧谷持股比例分别为31.83%、24.56%和17.14%[18] - 从2022年1月1日至2025年6月18日，公司本部无未结清不良类信贷记录，债券按时偿付[64] - 2025年5月末纳入合并报表范围的子公司有5家，公司均持股100%[70]

融资情况 - 公司首次公开发行3435.6407万股，每股发行价15.65元，募集资金总额537,677,769.55元，净额430,370,800.00元[1] 项目进展 - 截至2025年5月31日，“研发中心项目”投入进度40.84%，推进放缓[5] - “研发中心项目”预计可使用状态日期延期至2026年6月30日[5] - 2023年12月29日“高品质石英制品项目”结项，2025年4月7日“循环利用工业硅项目”结项[4] 资金投入 - “高品质石英制品项目”承诺投资18,331.17万元，累计投入15,602.43万元[6] - “循环利用工业硅项目”承诺投资14,516.56万元，累计投入12,170.88万元[6] - “研发中心项目”承诺投资6,389.35万元，累计投入2,609.17万元[6] - “补充流动资金项目”承诺投资3,800.00万元，累计投入3,800.00万元[6] - 四个项目承诺投资合计43,037.08万元，累计投入34,182.48万元[6] 项目决策 - 2025年6月27日董事会和监事会审议通过“研发中心项目”重新论证议案[13][15]

会议信息 - 公司第四届监事会第七次会议于2025年6月27日通讯表决召开[1] - 会议通知于2025年6月24日送达，3名监事全参与表决[1] 议案审议 - 审议通过《关于部分募集资金投资项目重新论证的议案》[1] - 重新论证不涉及项目主体、总额和项目变更[1] - 表决3票同意，结果详见巨潮资讯网公告（2025 - 054）[2]

会议信息 - 公司第四届董事会第九次会议于2025年6月27日通讯表决召开[1] - 会议通知于2025年6月24日送达[1] - 应参与表决董事9名，实际9名参与[1] 审议事项 - 审议通过《关于部分募集资金投资项目重新论证的议案》[1] - 对“研发中心项目”重新论证，主体、总额和项目不变[1] - 表决情况为9票同意，0票反对，0票弃权[2] 其他 - 公告发布时间为2025年6月27日[4]

公司变更 - 2025年4月24日召开第四届董事会第八次会议、5月20日召开2024年年度股东大会，审议通过变更注册资本等议案[1] - 近日完成工商变更登记及备案手续，取得换发的《营业执照》[1] - 注册资本由19239.5876万元变更为19240.7260万元[1]

现金管理额度与金额 - 公司可使用不超3.7亿元闲置募集资金进行12个月现金管理[2] - 本次现金管理金额16000万元，占最近一期经审计净资产比例15.06%[4] - 公司累计使用闲置募集资金现金管理未到期余额30200万元，含本次16000万元[14] 产品购买情况 - 购买2800万元产品87，期限2025.6.9 - 2025.8.8[4] - 购买5200万元产品88，期限2025.6.9 - 2025.9.9[4] - 购买2000万元产品87，期限2025.6.9 - 2025.8.8[4] - 购买6000万元产品88，期限2025.6.9 - 2025.9.9[4] - 购买2025年挂钩汇率对公结构性存款定制第五期产品137，金额10700万元[10] - 购买2025年挂钩汇率对公结构性存款定制第五期产品120，金额10050万元[10] - 购买2025年挂钩汇率对公结构性存款定制第五期产品125，金额1250万元[10] - 购买2025年挂钩汇率对公结构性存款定制第四期产品156，金额11750万元[10] - 购买工商银行大额存单，金额2500万元，起息日2025.4.16，到期日2025.10.16[10] - 购买2025年挂钩汇率对公结构性存款定制第三期产品133，金额1500万元[10] - 购买2025年挂钩汇率对公结构性存款定制第三期产品134，金额5150万元[11] - 购买上海浦东发展银行公司稳利25JG3095期，金额690万元[11] - 购买工商银行大额存单，金额3500万元[11] - 购买2024年对公分大额存单第244期产品5，金额1600万元[11] 产品收益情况 - 2025年挂钩汇率对公结构性存款定制第六期产品87预期年收益率0.75%-1.85%[4][5] - 2025年挂钩汇率对公结构性存款定制第六期产品88预期年收益率1%-1.85%[4][5] - 2025年挂钩汇率对公结构性存款定制第五期产品120预计年化收益率1.75%，投资收益8.31万元[10] - 2025年挂钩汇率对公结构性存款定制第五期产品125预计年化收益率1.91%，投资收益2.03万元[10] - 2025年挂钩汇率对公结构性存款定制第四期产品156预计年化收益率2.00%，投资收益19.58万元[10] - 工商银行大额存单预计年化收益率1.35%[10] - 2025年挂钩汇率对公结构性存款定制第三期产品133预计年化收益率1.94%，投资收益2.5万元[10] - 2025年挂钩汇率对公结构性存款定制第三期产品134预计年化收益率2.03%，投资收益25.72万元[11] - 上海浦东发展银行公司稳利25JG3095期预计年化收益率2.30%，投资收益1.23万元[11] - 工商银行大额存单预计年化收益率1.15%，投资收益10.06万元[11] - 2024年对公分大额存单第244期产品5预计年化收益率1.55%，投资收益12.4万元[11] 其他产品信息 - 上海浦东发展银行24JG7028产品募集资金2300万元，收益率2.00%[12] - 中国工商银行21产品募集资金3500万元，收益率1.40%[12] - 中国光大银行22产品募集资金3300万元，收益率1.60%[12] - 中国光大银行23产品募集资金5000万元，收益率1.80%[12] - 中国光大银行24产品募集资金11736.70万元，收益率1.75%[12] - 上海浦东发展银行24JG3440产品募集资金2000万元，收益率2.20%[12] - 中国光大银行26产品募集资金19900万元，收益率1.10%[12] - 上海浦东发展银行24JG3359产品募集资金500万元，收益率2.40%[12] - 上海浦东发展银行24JG3304产品募集资金500万元，收益率2.35%[12] 产品风险 - 公司购买的理财产品属本金保障及低风险类型，受多种风险因素影响[7]

股东减持计划 - 股东天津市万兆慧谷置业有限公司（万兆慧谷）持有公司32,970,850股，占总股本17.14% [1] - 万兆慧谷计划减持不超过577.22万股（占总股本3%），其中集中竞价方式减持不超过1%，大宗交易方式减持不超过2% [2] - 减持时间为2025年7月1日至2025年9月30日，减持价格根据市场价格确定 [2] 股东基本情况 - 万兆慧谷为公司首次公开发行前股东，持股来源包括资本公积转增股本部分 [1] - 减持原因为股东自身经营需求，与公司经营无关 [2] 减持合规性 - 减持计划符合《公司法》《证券法》及深交所相关规则，不存在违规情形 [5][6] - 万兆慧谷非公司控股股东或实际控制人，减持不会对公司治理结构产生重大影响 [5] 承诺履行情况 - 万兆慧谷及间接股东程东海此前已披露减持意向，本次减持与承诺一致 [4][5] - 股东承诺遵守锁定期规定，且在减持时将履行信息披露义务 [3][4]

股东减持 - 股东万兆慧谷持股32,970,850股，占总股本17.14%[3] - 计划减持不超577.22万股，不超总股本3%[3][5] - 减持期间为2025年7月1日至9月30日[5] - 减持因自身经营需要，股份为首发前取得[3][4] - 减持计划实施有不确定性，不影响公司经营[12][13]