投资决策与审批 - 对外投资分短期和长期，短期持有不超一年，长期超一年[4] - 占资产总额10%以上提交董事会审议[8] - 占资产总额50%以上经董事会审议后提交股东会审议[9] - 股东会、董事会为决策机构，总经理负责实施[13] 投资实施与管理 - 短期投资由证券事务部预选，财务提供资金，按权限审批实施[17] - 长期投资经证券事务部评估调研，按权限审批后实施[19] - 长期投资项目应签合同协议，经法律顾问审核和决策机构批准[20] 投资后续处理 - 投资项目实行季报制，预算调整需原审批机构批准[27] - 公司可在特定情况收回或转让对外投资，转让按规定办理[21] 人员派出与监督 - 组建合作、合资公司派出董事、监事，子公司派出董事长及经营管理人员[25] - 派出人员人选由总经理办公会提意见，报董事长批准[25] 财务与审计 - 财务部门负责投资财务管理、记录核算等工作[10][27] - 审计部门年末对长、短期投资全面检查[27] 其他 - 应对投资资产定期盘点或与保管机构核对[27] - 公司对外投资按规定履行信息披露义务[29]

独立董事任职资格 - 董事会成员中至少三分之一为独立董事，且至少一名为会计专业人士[5] - 直接或间接持股1%以上或为前十股东的自然人及其配偶等不得担任[9] - 在持股5%以上股东或前五股东任职的人员及其配偶等不得担任[10] - 以会计专业人士身份被提名的候选人有经济管理高级职称需会计岗位五年以上全职经验[7] 独立董事提名与任期 - 董事会、单独或合计持股1%以上股东可提候选人[12] - 每届任期与其他董事相同，连任不超六年[14] - 连续任职六年，36个月内不得被提名为候选人[14] 独立董事履职与监管 - 提前解除职务需披露理由和依据[14] - 比例不符或缺会计专业人士，60日内完成补选[15] - 连续两次未亲自出席且不委托他人，30日内提议股东会解除职务[15] - 任期届满前不得无故免职，辞职需书面报告并说明情况，公司披露原因及关注事项[17][18] - 辞职致比例不符或缺会计专业人士，履职至新任产生，公司60日内补选[19] - 行使部分职权需全体过半数同意，公司及时披露行使情况[19] - 特定事项经全体过半数同意后提交董事会审议[21] - 审计委员会相关事项经成员过半数同意后提交董事会，每季度至少开会一次，三分之二以上成员出席[23] - 董事会对提名、薪酬与考核委员会建议未采纳或未完全采纳需记载意见及理由并披露[24][25] - 每年现场工作时间不少于15日[25] - 公布通信地址或邮箱与投资者交流，调查并回复问题[26] - 对重大事项出具独立意见应含基本情况、依据、合法合规性等内容[26] - 专门会议由过半数推举一人召集主持，相关事项需审议[22] - 年度述职报告含出席董事会和股东会次数等内容，最迟在年度股东会通知时披露[28] 资料与费用 - 工作记录及公司提供资料保存至少十年[29] - 不迟于规定期限提供董事会会议资料，专门委员会会议资料原则上不迟于会前三日提供，保存至少十年[32] - 两名及以上认为会议材料有问题可书面要求延期，董事会应采纳[32] - 行使职权费用由公司承担[42] - 给予适当津贴，标准由董事会制订、股东会审议通过并在年报披露[42] 责任界定 - 任职未结束擅自离职造成损失应赔偿[34] - 董事会决议违法违规，独立董事承担相应法律责任[34] 股东定义 - 主要股东指持股5%以上或持股不足5%但有重大影响的股东[37] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且不担任董高的股东[37]

董事会构成 - 公司董事会由九名董事组成，其中独立董事三人，设董事长一人[6] 交易审议规则 - 交易（除担保）涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需董事会审议[12] - 交易（除担保）标的资产净额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需董事会审议[12] - 交易（除担保）标的在最近会计年度相关营业收入占经审计营业收入10%以上且超1000万元需董事会审议[12] - 交易（除担保）标的在最近会计年度相关净利润占经审计净利润10%以上且超100万元需董事会审议[12] - 交易（除担保）成交金额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需董事会审议[12] - 交易（除担保）产生利润占经审计净利润10%以上且超100万元需董事会审议[12] - 交易（除担保）涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上需股东会审议[13] - 交易（除担保）标的资产净额占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元需股东会审议[14] - 与关联法人交易金额占最近一期经审计净资产0.5%以上且超300万元，经独立董事同意后董事会审议[16] - 与关联自然人成交金额30万元以上关联交易需董事会审议[26] - 与关联法人成交金额超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值超0.5%以上关联交易需董事会审议[26] - 与关联人交易金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值超5%以上交易，董事会审议后提交股东会审议[26] 董事会会议规则 - 董事会每年至少召开两次定期会议，提前十日书面通知董事[20] - 八种情形下应召开临时董事会会议，董事长十日内召集主持[20] - 董事会会议需过半数董事出席，决议除另有规定外全体董事过半数表决同意[21] - 董事会决定对外担保需全体董事过半数通过且出席会议三分之二以上董事同意[21] - 董事委托出席，一名董事不得接受超两名董事委托[22] - 董事会定期会议变更通知提前三日发出，不足三日会议顺延或获认可后按期召开[21] - 董事会临时会议变更需全体与会董事认可并记录[21] - 董事长接到提议或监管要求后十日内召集主持董事会会议[29] - 董事回避表决时，过半数无关联关系董事出席，决议无关联关系董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[31] - 董事会审议提案决议需超全体董事人数半数赞成，担保事项还需出席会议三分之二以上董事同意[33] - 二分之一以上与会董事认为提案不明确等情况，会议暂缓表决[33] 其他规则 - 董事会会议档案保存十年[36] - 董事会决议提请股东会审议或交总经理执行，总经理报告执行情况[38] - 本规则经股东会审议通过生效[40] - 董事会可修改规则并报股东会批准[41] - 规则中“以上”“内”含本数，“过”不含本数[41] - 规则由董事会负责解释[41]

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人或自然人为关联方[6][7] 关联交易类型 - 公司与关联方关联交易包括购买或出售资产、对外投资等[10] 定价依据 - 关联交易价格定价依据国家政策和市场行情，有国家定价依国家定价等[11] 审议规则 - 公司与关联人交易金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值超5%，由董事会审议后提交股东会[15] - 公司与关联自然人交易金额30万元以上、与关联法人交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值超0.5%，由董事会批准[15] - 公司为关联方提供担保，不论数额大小，均需董事会审议后提交股东会[16] - 董事会审议关联交易需经非关联董事过半数通过，出席非关联董事不足三人则提交股东会审议[21] - 股东会审议关联交易，普通决议由出席非关联股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[22] 累计计算原则 - 关联交易涉及提供财务资助和委托理财等，按发生额在连续十二个月内累计计算[17] - 公司在连续十二个月内与同一关联方交易按累计计算原则适用相关规定[16] 审计与评估要求 - 关联交易标的为股权，需对最近一年又一期财务会计报告审计，审计截止日距协议签署日不超六个月[22] - 关联交易标的为非现金资产（股权除外），需评估，评估基准日距协议签署日不超一年[22] 日常关联交易披露与审议 - 已审议且执行中主要条款未变的日常关联交易协议，在年报和中报披露履行情况[23] - 日常关联交易协议主要条款变化或期满续签，按总交易金额提交董事会或股东会审议[23] - 首次发生日常关联交易，订立书面协议并按总交易金额提交审议[23] - 可对年度日常关联交易总金额预计并提交审议，超出预计重新审议披露[23] - 日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行审议和披露义务[24] 非日常关联交易披露 - 经股东会审议非日常关联交易，以临时公告形式披露[25]

重大资产与交易审议 - 公司连续十二个月内累计计算购买、出售重大资产涉及资产总额或成交金额超最近一期经审计总资产30%的事项需股东会审议[4] - 公司与关联方发生交易金额（提供担保除外）超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值超5%的交易，需经董事会审议后提交股东会[6] 担保审议 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%的担保须经股东会审议[6] - 公司及其控股子公司对外担保总额达或超最近一期经审计净资产50%后提供的任何担保须经股东会审议[6] - 公司及其控股子公司对外提供的担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保须经股东会审议[6] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保须经股东会审议[6] - 按照担保金额连续十二个月累计计算原则，超最近一期经审计总资产30%的担保须经股东会审议，且需出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[6][7] 股东会召开 - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求时，公司应在事实发生之日起两个月内召开临时股东会[8][10][11][12] - 董事会收到相关提议后应在十日内书面反馈[11][12] - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后六个月内举行[8] 股东提案与通知 - 单独或合并持有公司1%以上已发行有表决权股份的股东，可在股东会召开十日前提临时提案[15] - 年度股东会召集人将在召开二十日前公告通知股东，临时股东会于召开十五日前公告通知[15] 股东会投票与登记 - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，不得迟于当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[16] - 股权登记日与会议日期间隔不少于两个工作日且不多于七个工作日，且确认后不得变更[16] 股东会延期与取消 - 股东会延期，召集人应在原定现场会议召开日前至少两个交易日公告并说明原因，股权登记日不变[17] - 发出股东会通知后无正当理由不得延期或取消，若出现应在原定召开日前至少两个工作日公告并说明原因[19] 股东会决议通过 - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[27] - 公司连续十二个月内累计计算购买、出售重大资产等金额超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[28] - 关联事项形成决议须出席股东会的非关联股东所持表决权股份总数过半数（普通决议）或三分之二以上（特别决议）通过[29] 董事选举 - 董事会、单独或合并持有公司1%以上股份的股东有权提非独立董事候选人[30] - 股东会选举或更换两名以上董事时采用累积投票制[31] 利润分配 - 公司将在股东会结束后两个月内实施派现、送股或资本公积转增股本具体方案[33] 决议撤销与执行 - 股东可自决议作出之日起六十日内，请求法院撤销召集程序、表决方式违法或决议内容违反章程的股东会决议[34] - 股东会决议由董事会组织执行，管理层具体承办[36] - 股东会决议执行情况由总经理向董事会报告，董事会向下次股东会报告[36] 规则生效与修改 - 本规则经公司股东会审议通过之日起生效[38] - 本规则修改由股东会决定，授权董事会拟订修改案，报股东会批准后生效[38]

利润分配 - 分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[6] - 法定公积金转资本时，留存不少于转增前公司注册资本的25%[7] 现金分红 - 成熟期无重大资金支出，现金分红占比最低80%[9] - 成熟期有重大资金支出，现金分红占比最低40%[9] - 成长期有重大资金支出，现金分红占比最低20%[9] - 发展阶段难分且有重大支出，现金分红占比不低于20%[9] - 每年度现金分配利润不少于当年可分配利润的10%[10] 重大投资界定 - 未来十二个月内拟对外投资等累计支出达最近一期经审计净资产的50%或总资产的30%，属重大投资[10] 决策程序 - 股东会审议利润分配方案需经出席股东所持表决权二分之一以上通过，特殊情况三分之二以上[14] - 董事会未提现金分配预案，说明原因，独立董事发表意见并提请股东会审议[17] 股利派发 - 董事会须在股东会召开后两个月内完成股利（或股份）派发[19] 政策调整 - 调整或变更现金分红政策需满足条件并履行决策程序[20] 信息披露 - 在年报、半年报中详细披露利润分配方案和现金分红政策执行情况[21] - 董事会未作现金利润分配预案需在定期报告披露原因[22] 违规处理 - 存在股东违规占用公司资金，公司有权扣减其现金红利偿还资金[23] 制度说明 - 制度由公司董事会负责解释，自股东会审议通过之日起实施[21] - 制度制定公司为宁波一彬电子科技股份有限公司，时间为2025年8月[23]

子公司定义 - 公司持有50%以上股份或能对股东会决议产生重大影响的为控股子公司[4] 子公司管理 - 按章程召开股东会、董事会，记录和决议需签字[5] - 重大事项按程序权限进行并报告母公司[7] - 按时间提交财务报表及经营情况总结[6] - 及时送达决议情况并报告重大事项[6][7][8] 制度相关 - 职能部门细化管理完善管控体系[8] - 董事会负责制定、解释和修订[8] - 违规追究责任，审议通过生效实施[8]

董事会秘书聘任 - 原任离职后三个月内重新聘任[13] - 空缺超三月董事长代行，六个月内完成聘任[13] - 会议召开五个交易日前报送材料，深交所无异议可聘[14] 董事会秘书解聘与申诉 - 特定情形发生一个月内终止聘任[16] - 对处罚不服十五日内可申诉[18]

职工董事选举 - 公司职工董事人数为一名，任期与其他董事相同，可连选连任[7] - 工会委员会提名候选人后，公示期不少于五个工作日[9] - 选举须经全体职工代表过半数通过[9] 职工董事罢免与报告 - 三分之一以上职工代表联名可提出罢免动议[11] - 职工董事每年至少向职代会报告一次履职情况[16] 职工董事履职保障 - 公司保证其及时、全面、准确获取履职信息资料[16] - 履职占用工作时间视为正常出勤[16] - 公司为其履职提供必要经费支持[16] 职工董事评议与档案 - 职代会对其进行年度或任期评议[16] - 工会建立职工董事选任与履职档案[18]

会议通知 - 会议应提前三日通知全体独立董事，紧急情况可随时通知[6] - 通知至少包含时间、地点等内容[12] 会议举行 - 需三分之二以上独立董事出席或委托出席[6] - 由过半数独立董事推举一人召集主持[6] 会议表决 - 实行一人一票，记名投票[6] 事务审议 - 关联交易等需经会议讨论且全体过半同意提交董事会[9] - 行使部分特别职权需经会议审议且全体过半同意[10] 其他事项 - 会议记录含召开信息等内容[12] - 档案保存期限为十年[15] - 制度自董事会审议通过生效，修改亦同[15]