内部控制责任 - 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责[2] 审计委员会职责 - 指导和监督内部审计制度的建立和实施[4] - 督导内部审计部门至少每半年对重大事件实施情况等进行一次检查[6] - 成员中独立董事应占半数以上并担任召集人，且召集人为会计专业人士[12] - 参与对内部审计负责人考核[28] 内部审计部门工作 - 至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[5] - 每年向审计委员会提交上一年度内部审计工作报告和当年内部审计工作计划[6] - 至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[16] - 至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[21] - 在业绩快报对外披露前对其进行审计[22] - 在重要对外投资等事项发生后及时审计[18][20][21] 报告流程 - 公司根据内部审计部门出具、审计委员会审议后的报告出具年度内部控制评价报告[25] - 内部控制评价报告需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[24] 外部审计 - 聘请会计师事务所进行年度审计，要求其对与财务报告相关的内部控制有效性出具审计报告[26] 其他规定 - 建立内部审计部门激励与约束机制[28] - 对违规人员按规定处理[28][29] - 制度由董事会负责解释和修订，自审议通过之日起生效[32][33]

担保范围与审批原则 - 公司对外担保总额为上市公司与控股子公司对外担保之和[2] - 原则上只为子公司提供担保，为其他单位担保需审批和反担保[7] 股东会审议情形 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10％需股东会审议[14] - 担保总额达或超公司最近一期经审计净资产50％后提供担保需股东会审议[14] - 担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供担保需股东会审议[14] - 被担保对象资产负债率超70％需股东会审议[14] - 最近十二个月内担保金额累计超公司最近一期经审计总资产30％需股东会审议且三分之二以上通过[14][15] - 为关联人提供担保需经相关审议并提交股东会审议[16] 日常管理与监控 - 财务部为对外担保日常管理部门[23] - 妥善管理担保合同等资料并定期核对[23] - 有效期内监控被担保人情况，收集分析财务资料[23] - 被担保企业项目贷款需开立共管账户[23] - 要求被担保企业提供有效资产抵押或质押[23] - 担保期间跟踪监察财务及抵押/质押财产变化[24] 债务处理与责任追究 - 被担保人债务到期后十五个工作日内未履行义务应及时披露[21] - 被担保人债务到期前一个月发催还款通知单[24] - 被担保人未履行还款义务，十个工作日内执行反担保措施[24] - 财务部在债务追偿开始和结束后按规定时间备案[24] - 对违规或有过失人员给予处罚或追究责任[26]

2025 年 11 月 | | | 东华软件股份公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为强化东华软件股份公司（以下简称"公司"）董事会决策功 能，持续完善公司内控体系建设，确保董事会对经理层的有效监督管理，不断 完善公司治理结构 ，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事 管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公 司 规范运作》、《上市公司治理准则》、《东华软件股份公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定 本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机 构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内 部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，独立董事过半数，委员中至 少有一名独立董事为专业会计人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高 级管理人员的董事，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。董事会成员 中的职工代表可以成为审计委员会成员。 会计专业人士应具备较丰富的会计专业知识和经验，并至少符合下列条件 之一： （一）具有注册会计师资格； ...

东华软件股份公司 董事会提名委员会实施细则 第四条 提名委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三 分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 提名委员会设召集人一名，由独立董事担任，负责召集并主持委员 会工作；召集人在委员内选举，并由董事会任命。 2025 年 11 月 | | | 第一章 总则 第一条 为规范东华软件股份公司（以下简称"公司"）高级管理人员的选 聘，优化董事会组成，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、 《上市公司治理准则》、《东华软件股份公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会提名委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会提名委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构， 主要负责对公司董事、高级管理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出 建议，对董事、高级管理人员人选及其任职资格进行遴选、审核。 第二章 人员组成 第三条 提名委员会成员由三名董事组成，其中包括二名独立董事。 第六条 提名委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。 期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据上 述第三至第五条 ...

第二章 董事、高级管理人员股份的转让管理 第四条 公司董事和高级管理人员在下列期间不得买卖本公司股票： （一）公司年度报告、半年度报告公告前十五日内，因特殊原因推迟公告日 期的，自原预约公告日前十五日起算； （二）公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前五日内； 东华软件股份公司 董事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度 第一章 总则 第一条 为加强东华软件股份公司（以下简称"公司"）董事和高级管理人 员所持公司股份及其变动的管理，进一步明确管理程序，根据《中华人民共和国 公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称 "《证券法》"）、《上市公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管 理规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 10 号—股份变动管理》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 18 号—股东及董事、高级管理人员 减持股份》等法律、法规、规范性文件的规定，以及《东华软件软件股份公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 公司董事和高级管理人员应当遵守法律法规、证券交易所相关规定 以及《公司章程》等规定。公司董事 ...

东华软件股份公司 舆情管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步提高东华软件股份公司（以下简称"公司"）的舆情管理 能力，建立快速反应和应急处置机制，及时、妥善处理各类舆情对公司正常生产 经营活动、商业信誉、投资价值等造成的影响，切实保护公司和投资者合法权益， 根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第1号——主板上市公司规范运作》 等相关法律法规和规范性文件及《东华软 件股份公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度所称舆情，包括但不限于： （一）报刊、电视、网络等媒体及自媒体（以下合称"媒体"）对公司进行 的负面报道； 第六条 舆情工作组是公司应对各类舆情（尤其是媒体质疑信息）处理工作 的领导机构，统一领导公司应对各类舆情的处理工作，就相关工作作出决策和部 署，主要职责包括： （四）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票及其衍生品价格产生较大 影响的事件信息。 第三条 舆情信息的分类： （一）重大舆情：指传播范围较广，严重影响公司公众形象或正常经营活动， 使公司已经或可能遭受损失，已经或可能造成公司股票及其衍生品种交易价格变 ...

东华软件股份公司 董事和高级管理人员离职管理制度 第一章 总则 第一条 为了进一步规范东华软件股份公司（以下简称"公司"）董事、高 级管理人员离职程序，确保公司治理结构的稳定性和连续性，维护公司及股东的 合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中 华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规、规范性 文件以及《东华软件股份公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司全体董事及高级管理人员因任期届满、辞职、被 解除职务或其他原因离职的情形。 第二章 离职情形与生效条件 第三条 公司董事、高级管理人员可以在任期届满前提出辞职。董事、高级 管理人员辞职应提交书面辞职报告。董事辞任的，自公司收到通知之日生效。高 级管理人员辞职的，自董事会收到辞职报告时生效。 第四条 存在下列情形之一的，不得被提名担任公司董事、高级管理人员： （一）根据《公司法》等法律法规及其他有关规定不得担任董事、高级管理 人员的情形； （二）被中国证券监督管理委员会采 ...

东华软件股份公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强东华软件股份公司（以下简称"公司"）对外投资的内部 控制，规范对外投资行为，提高资金运作效率，防范对外投资风险，保障公司对 外投资安全，依据《中华人民共和国公司法》等有关法律法规及《东华软件股份 公司章程》（以下简称"《公司章程》"），结合公司具体情况，制定本制度。 第二条 本制度所称对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币 资金、股权、以及经评估后的实物或无形资产作价出资，对外进行各种形式的投 资活动。 对外投资的形式包括但不限于股权投资、证券投资与衍生品交易等高风险投 资、委托理财、委托贷款、对子公司投资等其他法律不禁止的投资。 第三条 公司对子公司的投资活动参照本制度实施指导、监督及管理。本制 度所称子公司是指全资子公司、控股子公司。 第四条 公司对外投资必须符合国家有关法律法规及产业政策，遵循合法、 审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重投资效益。 第二章 决策权限 第五条 公司对外投资实行逐级审批制度。公司股东会、董事会、总经理办 公会为公司对外投资的决策机构，其他任何部门和个人无权做出对外投资的决定。 第六条 公司对外投 ...

东华软件股份公司 募集资金管理及使用制度 2025 年 11 月 | | | 第一章 总则 第一条 为了规范东华软件股份公司（以下简称"公司"）募集资金的管 理和使用，维护全体股东的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》、《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所 股票上市规则》和《东华软件股份公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 等有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称募集资金是指公司通过发行股票或者其他具有股权性 质的证券，向投资者募集并用于特定用途的资金，不包括公司为实施股权激励 计划募集的资金。 本制度所称超募资金是指实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分。 第三条 公司募集资金应当专款专用。公司使用募集资金应当符合国家产业 政策和相关法律法规，践行可持续发展理念，履行社会责任，原则上应当用于 主营业务，有利于增强公司竞争能力和创新能力。 公司存在两次以上融资的，应当分别设置募集资金专户。超募资金也应存 放于募集资金专户管理。 募集资金投资境外项目的，除符合本条和本制度第六条规定外，公司及保 荐机构应当采取有效措施，确保投资于境外项目的募集资金的安全性和使用规 ...

东华软件股份公司 股东会议事规则 2025 年 11 月 | | | 第一章 总则 第一条 为规范东华软件股份公司（以下简称"公司"）行为，保证股东会 依法行使职权，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司股东会规 则》等有关法律、法规、规范性文件和《东华软件股份公司章程》（以下简称"《公 司章程》"），制定本规则。 第二条 公司应当严格按照法律、行政法规、规范性文件、《公司章程》及 本规则的相关规定召开股东会，保证股东能够依法行使权利。 （三）会议的表决程序、表决结果是否合法有效； 公司董事会应当切实履行职责，认真、按时召集、组织股东会。公司全体董 事应当勤勉尽责，确保股东会正常召开和依法行使职权。 第三条 股东会应当在《公司法》和《公司章程》规定的范围内行使职权。 第四条 股东会分为年度股东会和临时股东会。年度股东会每年召开 1 次， 应当于上一会计年度结束后的 6 个月内举行。临时股东会不定期召开，出现《公 司法》第一百一十三条规定的应当召开临时股东会的情形时，临时股东会应当在 2 个月内召开。 公司在上述期限内不能召开股东 ...