信息报送管理 - 制度适用公司、部门、子公司等相关主体[2] - 董事会是信息对外报送最高管理机构[4] 保密要求 - 涉密人员报告编制和筹划期需保密[5] - 定期报告披露前不提前报财务数据[5] - 对外报送未公开信息要求对方备案[6] 违规处理 - 外部单位或个人违规用信息将被追责[10]

制度与原则 - 公司制定投资者关系管理制度规范工作、保护投资者权益[2] - 投资者关系管理原则含合规性、主动性等[4] 管理目的与对象 - 管理目的包括促进与投资者良性关系等[5][6][7][8][9] - 工作对象有投资者、分析师等[12] 沟通内容与方式 - 与投资者沟通内容涵盖发展战略等多方面[12] - 沟通方式有公告、业绩说明会等多种[13] 信息披露与平台建设 - 在指定报纸和网站第一时间披露信息[13] - 重视网络沟通平台建设，开设专栏并及时答复[15] 咨询渠道与限制 - 设立专门咨询电话和传真，保证畅通并公告变更[16] - 避免在年报、半年报披露前30日内接受现场调研和采访[16] 会议与交流 - 年报披露后及时召开业绩说明会，提前征集提问[18] - 股东会审议现金分红方案前与股东交流[19] 交流渠道与审核 - 通过互动易等渠道交流，证券部负责发布回复且需审核[20] 管理工作内容 - 投资者关系管理工作包括拟定制度等[22] 负责人与部门 - 董事长为第一负责人，董事会秘书为具体负责人[22] - 证券部为日常管理部门，设专人负责事务[23] 协助与人员要求 - 可聘请专业机构协助实施工作[25] - 从事人员需具备品行、知识等素质技能[26] 违规与培训 - 相关人员不得有违规行为[26] - 证券部可对员工进行知识培训[27]

融资决策制度 - 制度适用于首次公开发行股票等融资行为决策[3] 审批流程 - 首次公开发行股票等由董事会讨论，提请股东会审批[3] - 年度借款额度年初拟定，提交审议，额度内财务负责人审批[3] - 未在额度内，不同借款金额有不同审批要求[3][4] 其他规定 - 借款涉及担保按相关制度履行审批程序[4] - 越权审批融资公司有权处分，责任人赔偿损失[4]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[6] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] 内幕信息管理 - 公司应及时登记内幕信息知情人信息并向交易所报备[10] - 内幕信息知情人档案至少保存10年[12] - 重大事项应分阶段披露并制作进程备忘录[16] 保密要求 - 内幕信息知情人负有保密义务，不得谋利[18] - 公司提供未公开信息需出具保密告知函[18] - 向外部提供未公开重大信息应要求对方签保密协议[22] 违规处理 - 发现内幕信息知情人违规2个工作日内报送情况及处理结果[20] - 外部信息使用人违规致公司损失应赔偿[22] 制度相关 - 本制度由董事会负责制定、修改和解释[25] - 本制度经董事会审议通过之日起生效实施[27]

控股子公司定义 - 包括全资、控股50%以上或控制董事会、持股50%以下但能实际控制的公司[3] 设立与审批 - 设立需经公司投资论证并按规定审批[7] 重大事项管理 - 重大事项需经公司董事会或股东会批准[8] 财务与会计管理 - 应遵守公司统一财务管理制度，采用统一会计政策[11] - 按时报送会计报表和提供资料，报表接受审计[11] 审计监督 - 公司定期或不定期实施审计，内容包括经济效益等[15] 重大事件报告 - 重大事件视同为公司发生的，应及时报告[19] 人员管理 - 公司通过股东会制定章程，推选董事及高管[21] - 公司委派或推荐董事、监事及高管[21] 监督管理体系 - 董事会和各职能部门多方面监督[24] - 证券部对重大事项信息上报等监督管理[25] - 财务部对会计核算等监督管理[25] - 公司有权审计核查并要求整改[25] - 内审部门每季度末核查财务状况[25] 人员考核 - 委派的董事和高管定期述职，公司进行考核[25] 违规处理 - 违反制度的单位和个人将被处罚直至追究法律责任[25] 制度执行与解释 - 未尽事宜依国家法规和公司章程执行[27] - 与国家法规冲突时以国家规定为准[27] - 由公司董事会负责解释和修订[28] - 经董事会审议通过之日起生效[29]

人员设置与任期 - 公司设1名总经理，若干副总经理，董事兼任高管不超董事总数二分之一[7] - 总经理每届任期3年，连聘可连任[8] - 其他高级管理人员任期与同届董事会一致，连聘可连任[13] 聘任与会议 - 首席执行官和董事会秘书由董事长提名，副总经理等由总经理提名，均由董事会聘任或解聘[12] - 总经理办公会议需二分之一以上高级管理人员参加，至少提前1天通知，紧急情况可口头通知[16] 权限与责任 - 总经理运用资金等权限按《公司章程》和公司制度执行[18] - 高级管理人员致公司利益受损将被追究责任，违法犯罪移交司法机关[20][22] 生效时间 - 工作细则自董事会决议通过之日起生效[24]

报告披露时间 - 年度报告需在会计年度结束之日起4个月内完成并披露[10] - 中期报告需在上半年结束之日起2个月内完成并披露[10] 报告内容要求 - 年度报告需记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[11] - 中期报告需记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[12] 披露情形 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露[17] - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[15] - 定期报告披露前业绩泄露或有传闻且证券交易异常波动，应披露相关财务数据[14] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会应作专项说明[15] - 发生可能影响证券交易价格的重大事件，投资者未得知时应立即披露临时报告[17] - 公司变更名称、简称、章程、注册资本等应立即披露[19] - 重大事件出现进展或变化应及时披露[20] - 收购、合并等行为致股本等变化应披露权益变动[21] - 证券异常交易或媒体消息有重大影响时应澄清[22] 披露流程 - 定期报告编制需各单位配合，经多环节审核披露[26] - 临时报告由相关人员报告，证券部草拟，董秘审核披露[27] - 重大信息报告后董秘评估审核，按程序披露[30] - 信息披露应经董事会办公室制作、董秘审核等流程[31] 责任人 - 董事长为信息披露第一责任人，董秘为主要责任人[33] - 董秘负责汇集信息、办理对外公布等事宜[34] - 各部门和下属公司负责人是信息披露事务第一责任人，应指派专人负责[52] - 董事、高管对信息披露负责，失职导致违规将受处分并可能被要求赔偿[53][54] 资料保管 - 董事会秘书保管招股说明书等资料原件，保管期限不少于十年[39] - 公司暂缓、豁免披露信息登记材料保存期限不得少于十年[66] 未公开信息管理 - 持有公司百分之五以上股份的股东及其相关人员等为未公开信息知情人[42] - 公司应对网站等严格管理，防止泄露未公开信息[55] - 公司通过特定形式沟通不得提供未内幕信息[56] - 公司得知重大信息难以保密等情况应及时披露[59] 暂缓或豁免披露 - 公司和信息披露义务人不得滥用暂缓或豁免披露[44] - 涉及国家秘密的信息依法豁免披露[44] - 符合特定情形的商业秘密可暂缓或豁免披露[46] - 暂缓、豁免披露商业秘密出现特定情形应及时披露[46] - 暂缓或豁免披露需登记相关事项，并在报告公告后十日内报送登记材料至证监局和交易所[48] 财务与审计 - 公司制定财务管理制度确保财务信息真实准确，防止泄露[49] - 公司实行内部审计制度，审计人员监督并向审计委员会报告[49] - 董事会审计委员会负责与外部审计沟通、监督核查及内部审计监管等[49] 投资者关系 - 董事会秘书是投资者关系活动负责人，未经同意不得开展活动[50] - 投资者关系活动需建立档案，由董事会秘书保管[51] - 特定对象到公司现场需预约，公司要求其出具资料并签署承诺书[51] 办法相关 - 办法由董事会制订、解释和修改，审议通过之日起生效[57][58]

经营制度规定 - 日常生产经营活动决策适用该制度，采购、销售须签书面合同[3] - 日常经营交易事项由董事长或授权高管审批[3] - 一般性营销策略先由分管高管审核再由董事长决定[3] 计划调整规则 - 年度生产经营计划调整幅度不超20%由总经理会议讨论决定[3] - 年度生产经营计划调整幅度超20%由总经理会议讨论通过后报董事会审批[3] 其他规定 - 越权审批者公司有权处分，责任人应赔偿损失[4] - 日常生产经营关联交易按专门制度执行[4] - 本制度自董事会通过之日起生效[5]

重大信息报告义务人 - 持有公司5%以上股份的股东及其一致行动人等[3] 交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[8] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超一千万元需报告[8] - 交易标的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入10%以上且超一千万元需报告[8] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超一百万元需报告[8] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超一千万元需报告[8] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超一百万元需报告[8] 诉讼报告标准 - 涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的诉讼需报告[11] 重大风险事项 - 主要资产被查封等超过总资产30%属于重大风险事项[14] 股份相关报告 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需报告[17] - 持股5%以上股东股份变动需报告[21] 其他重大事项 - 监管关注通报批评以上处分、监管函等函件及政府处罚通知[20] - 重大事项含变更募资项目、业绩预告修正等[21] - 控股股东或实控人变更需及时报告进展[21] 报告流程 - 各部门及子公司在特定时点报告重大事项[23] - 重大事项进展需按规定报告[23] - 报告重大信息先面谈或电话后书面提交[24] - 董秘收到信息后向董事长汇报[24] - 董秘分析判断后提请董事会披露信息[25] 未履行义务后果 - 未履行报告义务将受处分并担责[29]

东华软件股份公司 非日常经营交易事项决策制度 第一条 为促进东华软件股份公司（以下简称"公司"）的健康稳定发展， 控制公司经营风险，使公司规范运作，根据《中华人民共和国公司法》（以下简 称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"） 和《东华软件股份公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，特制 定本制度。 （七）委托或者受托管理资产和业务(含委托经营、受托经营等)； （八）赠与或受赠资产； （九）债权或债务重组； （十）研究与开发项目的转移； （一）购买资产(不包括购买原材料、燃料、动力和日常办公所需的低值易 耗品)； （二）出售资产（出售公司研发或经销的产品或商品等日常经营经常性发 生的交易行为)； （三）对外投资(含委托理财、对子公司投资等)； （十一）签订许可协议； （十二）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）； 第二条 本制度适用于公司下列非日常经营交易事项的决策： （十三）其他除日常经营交易以外的交易行为。 1 （四）提供财务资助（含委托贷款等）； （五）提供担保（含对控股子公司担保等）； （六）租入或租出资产； 第三条 公司日常经营经常性发生的交易行为 ...