财务数据关键指标变化 - 营业收入 - 本报告期营业收入141,830,905.81元，较上年同期增长98.19%，主要系煤炭业务量增加所致[5][9] - 2024年第一季度营业总收入141,830,905.81元，较上期71,562,882.03元增长98.19%[17] 财务数据关键指标变化 - 净利润 - 归属于上市公司股东的净利润1,380,801.77元，较上年同期增长272.29%[5] - 2024年第一季度净利润1,380,801.77元，上期亏损801,460.48元[17] - 归属于母公司所有者的净利润为1380801.77元，上期为 - 801460.48元[18] 财务数据关键指标变化 - 经营活动现金流量净额 - 经营活动产生的现金流量净额1,254,253.28元，较上年同期减少93.51%，主要系煤炭业务量增加所致[5][9] - 经营活动产生的现金流量净额为1254253.28元，上期为19317081.11元[21] 财务数据关键指标变化 - 总资产 - 本报告期末总资产109,737,248.55元，较上年度末减少6.31%[5] - 2024年3月31日公司资产总计109,737,248.55元，较期初117,128,966.34元下降6.31%[15] 财务数据关键指标变化 - 存货 - 本报告期末存货40,102,714.03元，较年初增加44.41%，主要系库存量增加所致[9] - 存货期末余额40,102,714.03元，较期初27,770,961.51元增长44.39%[15] 财务数据关键指标变化 - 应付账款 - 本报告期末应付账款3,151,936.14元，较年初增加284.35%，主要系煤炭业务量增加所致[9] - 应付账款期末余额3,151,936.14元，较期初820,067.89元增长284.35%[15] 财务数据关键指标变化 - 股东数量 - 报告期末普通股股东总数为15,128人，表决权恢复的优先股股东总数为0人[11] 财务数据关键指标变化 - 股东持股情况 - 股东王健持股比例19.28%，持股数量70,894,600股，其中37,440,000股处于质押状态[11] - 凯瑞德控股股份有限公司破产企业财产处置专用账户持股比例17.93%，持股数量65,908,566股[11] - 湖北农谷实业集团有限责任公司持股比例9.49%，持股数量34,900,000股[11] 财务数据关键指标变化 - 营业总成本 - 2024年第一季度营业总成本141,200,620.66元，较上期73,521,717.27元增长92.05%[17] 财务数据关键指标变化 - 营业利润 - 2024年第一季度营业利润1,292,492.00元，上期亏损803,009.94元[17] 财务数据关键指标变化 - 货币资金 - 货币资金期末余额3,224,717.55元，较期初2,611,420.57元增长23.48%[14] 财务数据关键指标变化 - 应收账款 - 应收账款期末余额23,202,789.13元，较期初34,767,581.04元下降33.26%[14] 财务数据关键指标变化 - 合同负债 - 合同负债期末余额为0元，期初为10,217,328.94元[16] 财务数据关键指标变化 - 每股收益 - 基本每股收益为0.0038，上期为 - 0.0022；稀释每股收益为0.0038，上期为 - 0.0022[18] 财务数据关键指标变化 - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 销售商品、提供劳务收到的现金为161728730.11元，上期为95584233.55元[20] 财务数据关键指标变化 - 收到其他与经营活动有关的现金 - 收到其他与经营活动有关的现金为1112451.46元，上期为77192323.42元[20] 财务数据关键指标变化 - 经营活动现金流入小计 - 经营活动现金流入小计为162841181.57元，上期为172776556.97元[21] 财务数据关键指标变化 - 取得投资收益收到的现金 - 取得投资收益收到的现金为0元，上期为102155.07元[21] 财务数据关键指标变化 - 收到其他与投资活动有关的现金 - 收到其他与投资活动有关的现金为0元，上期为92278792.77元[21] 财务数据关键指标变化 - 筹资活动现金流出小计 - 筹资活动现金流出小计为0元，上期为7500000元[21] 财务数据关键指标变化 - 现金及现金等价物净增加额 - 现金及现金等价物净增加额为1254253.28元，上期为11919236.18元[21]

业绩总结 - 2023年末未弥补亏损789,443,799.66元，实收股本367,680,000.00元[1][2] - 2023年扭亏为盈但利润不足以覆盖前期亏损[2] 过往策略 - 2021年通过破产重整消除债务负担[3] - 2022年撤销退市警示，恢复再融资能力[4] 未来展望 - 持续做大煤炭贸易业务，挖掘新业务及增长点[4] - 实现战略转型，改善资产质量和盈利能力[4]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] 审计职责 - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 内部控制风险 - 内部控制有不能防止和发现错报的可能性[6] - 根据内部控制审计结果推测未来有效性有一定风险[6] 审计结果 - 凯瑞德公司于2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7]

财报与业绩说明会安排 - 公司2023年年度报告全文及摘要于2024年4月25日刊登于巨潮资讯网[1] - 公司将于2024年4月30日15:00 - 17:00在全景网举办2023年度业绩说明会[1] 业绩说明会参与方式 - 业绩说明会采用网络远程方式，投资者可登陆全景网“投资者关系互动平台”参与[1] 业绩说明会出席人员 - 出席业绩说明会人员有董事长、董秘兼副总、财务总监和独董王世喜[1] 问题征集 - 公司向投资者征集2023年度网上业绩说明会相关问题，需在4月29日17:00前发至邮箱[2] - 公司将在业绩说明会上回答投资者普遍关注的问题[2]

人员数据 - 截至2023年12月31日，亚太集团合伙人74人，注册会计师352人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师253人[1] - 项目合伙人石春花有5年审计经验，近三年参与上市公司审计报告1个、挂牌公司审计报告6个[6] - 项目质量控制复核人申利超有13年审计复核经验，近三年签署及复核过13家上市公司审计报告[6] 业绩数据 - 2023年度亚太集团经审计收入总额6.97亿元，审计业务收入5.7亿元，证券业务收入4.2亿元[1] - 2023年亚太集团上市公司审计客户52家，财务报表审计收费总额6341.60万元，同行业上市公司审计客户5家[2] 风险保障数据 - 截至2023年12月31日，亚太集团已计提职业风险金3499.36万元，购买职业保险累计赔偿限额8439.79万元[3] - 亚太集团已计提的职业风险基金和已购买的职业保险累计赔偿限额之和超1亿元[12] 过往处罚数据 - 2020 - 2022年亚太集团因执业行为受刑事处罚0次、行政处罚10次等[5] - 2020 - 2022年亚太集团因执业行为受刑事处罚人员0人次、行政处罚人员23人次等[5] 评价 - 公司认为亚太集团较好完成2023年度年报审计相关工作[12]

独立董事履职情况 - 2023年范晓亮现场出席董事会会议4次，通讯参加4次，无委托和缺席[2] - 2023年范晓亮出席4次股东大会，就10项重大事项发表同意意见[2][4] - 2023年范晓亮参加审计委员会会议4次，审阅核查财报[5] - 2023年范晓亮监督履职和信息披露，无相关提议情况[7][10]

凯瑞德控股股份有限公司董事会 审计委员会对会计师事务所履行监督职责的报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选 聘 会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板 上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，凯瑞德控股股份有限公司（ 以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职， 现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年度会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1、基本信息 公司年报审计业务由亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称" 亚太集团"）承办，事务所成立于 2013年9月2日，首席合伙人为邹泉水，注册地址为 北京市丰台区丽泽路16号院3号楼20层2001。 截止2023年 12 月31 日，亚太集团有合伙人（股东）74人，注册会计师352人， 其中超过2 5 3 人签署过证券服务业务审计报告。 截止2023年12月31日，经审计的收入总额6.97亿元，审计业务收入5.7亿元， 证券业务收入4.2亿元。 3、诚信记录 亚太（集团）会计师事 ...

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额的100%[5] 治理与监督 - 监事会由3名成员组成，对董事会建立与实施内部控制进行监督[8] - 公司审计部门、董事会审计委员会、监事会负责内部控制检查监督工作[7] 制度建设 - 公司建立规范的法人治理结构，形成职责分工和制衡机制[6] - 公司建立一系列人力资源管理政策和流程指引[9] - 公司建立完备会计核算体系及财务管理制度[12] - 公司建立子公司管理制度，加强对子公司管理[14] - 公司制定关联交易管理制度，明确审批权限等要求[15] - 公司制定对外担保管理制度，报告期内无对外担保情形[16] - 公司制定信息披露相关制度，按规定进行信息管理和披露[17] 风险与管理 - 公司根据设定目标进行风险评估，调整风险应对策略[10] - 公司经理层分级管理日常生产经营，建立内部问责机制[11] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷有定量和定性标准[23][24] - 非财务报告内控缺陷有定量和定性标准[25] 强化建设 - 报告期内公司强化内控建设，完善财务和内部控制制度[26]

会计政策变更 - 公司2024年4月23日审议通过会计政策变更议案[3] - 自2023年1月1日起执行第16号准则解释[7] 变更影响数据 - 递延所得税资产为421,804.80元，影响421,804.80元[9] - 递延所得税负债为558,223.53元，影响558,223.53元[9] - 未分配利润为 -791,324,120.14元，影响 -136,418.73元[9] - 所得税为224,293.73元，影响136,418.73元[9] 各方态度 - 审计委员会、董事会、监事会均认可变更[10][11][13]

股份划转 - 重整计划留存5150万股拟司法划转至宁波歌德，占总股本14.01%[2] - 股份司法划转价款为29767万元[2] 协议情况 - 2022年11月16日、2023年11月15日分别签署相关协议[3] - 双方同意解除协议，互不追究责任，待董事会、股东大会通过生效[3] 其他情况 - 公司因历史信息披露违规被证监会立案调查[3] - 协议解除不影响公司生产经营和财务状况[5]