报告披露时间 - 公司应在会计年度结束之日起四个月内披露年度报告[7] - 公司应在上半年结束之日起两个月内披露中期报告[7] 报告内容要求 - 年度报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[7] - 中期报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[7] 报告审核与确认 - 定期报告中的财务信息需经审计委员会审核，全体成员过半数同意后提交董事会审议[10] - 公司董事、高级管理人员需对定期报告签署书面确认意见[10] 临时报告披露 - 发生可能影响公司证券交易价格的重大事件且投资者未知时，公司应立即披露临时报告[13] 交易披露标准 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%需披露[14] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需披露[19] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[19] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需披露[19] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需披露[19] 关联交易披露 - 公司与关联自然人交易金额超30万元需披露关联交易[21] - 公司与关联法人交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需披露关联交易[21] 诉讼仲裁披露 - 涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的诉讼、仲裁需披露[23] 业绩预告 - 净利润与上年同期相比上升或下降50%以上需在会计年度结束1个月内预告[24] 其他披露 - 变更募集资金投资项目应自董事会审议后及时披露并提交股东会审议[24] - 公司需指定专人跟踪承诺事项落实情况并按规定披露[25] - 股票交易异常波动或传闻影响股价时公司需及时披露或澄清[25] - 涉及重大行为致公司股本等变化时公司应依法披露权益变动情况[25] 披露程序 - 定期报告编制、审议、披露有规定程序[27] - 临时报告编制、审核、披露有规定程序[27] 信息发布 - 信息公告由董事会秘书负责发布，他人未经授权不得发布[29] 责任主体 - 公司信息披露工作由董事会统一领导，董事长为第一责任人[32] - 公司控股股东或持股5%以上股东重大事项应通报并配合披露[33] - 各部门和子公司负责人为信息披露事务第一责任人[38] - 董事会办公室负责公司信息披露文件、资料档案管理，董事会秘书是第一负责人[41] 保存期限 - 董事、高管履行信息披露职责相关文件保存期限不少于10年[40] - 公司信息披露文件及公告保存期限不少于10年[41] 违规责任 - 信息披露义务人违规致投资者损失应承担赔偿责任，相关人员承担连带责任[43] - 违反制度擅自公开重大信息的人员将被处罚并追究法律责任[44] - 公司聘请人员擅自披露信息造成损失，公司保留追究责任权利[44] 时间定义 - 本制度中“及时”指自起算日或触及披露时点的两个交易日内[46] 制度执行 - 本制度未规定事宜按相关法律法规执行，冲突时以法律法规为准[46] - 本制度由公司董事会负责解释[46] - 本制度自董事会审议通过之日起实施，修改亦同[46]

股东会召开时间 - 年度股东会每年召开一次，需于上一会计年度结束后6个月内举行[4] - 临时股东会不定期召开，特定情形下应在2个月内召开[4] 股东会召集与通知 - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东可请求召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[12] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可在股东会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[16] - 年度股东会召集人应在召开20日前公告通知股东，临时股东会应于会议召开15日前公告通知[16] 股权登记与会议变更 - 股权登记日与会日期间隔不多于7个工作日，且登记日确认后不得变更[18] - 发出股东会通知后，无正当理由不得延期或取消，否则召集人应提前2个工作日公告说明[18] 投票时间 - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，不得迟于现场股东会召开当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[22] 其他规定 - 独立董事提议召开临时股东会需全体独立董事过半数同意且经专门会议审议通过，董事会10日内反馈[9] - 审计委员会提议召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[9] - 审计委员会或股东自行召集股东会需书面通知董事会，同时向山东证监局和深交所备案，会议费用由公司承担[11][14] - 股东会表决需推举2名股东代表计票和监票[31] - 会议记录应保存不少于10年[34] - 股东会通过派现等提案，公司需在2个月内实施[34] - 公司以特定目的回购普通股，决议需经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[34] - 股东可在决议作出之日起60日内请求法院撤销违规决议[35] - 公司无正当理由不召开股东会，证券交易所可对其挂牌交易股票及衍生品种停牌[37] - 股东会召集、召开和信息披露不符要求，中国证监会责令限期改正，证券交易所可采取自律监管措施或纪律处分[39] - 董事或董事会秘书履职违规，中国证监会责令改正，证券交易所可采取措施，情节严重可实施市场禁入[39] - 公司制定或修改章程应依照规则列明股东会有关条款[39] - 规则由董事会负责解释[41] - 规则由董事会拟订报股东会审议通过后生效，修改亦同[42] - 规则制定时间为2025年9月[44]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%或营业用主要资产抵押等超30%属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股或控制情况变化属内幕信息[6] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[7] 档案管理 - 内幕信息公开披露后5个交易日内向深交所报备《内幕信息知情人档案》等[10] - 筹划重大资产重组首次披露时报送档案[12] - 首次披露至报告书期间有重大调整补充提交档案[12] - 股东等主体研究重大事项填档案[13] - 行政管理部门人员接触内幕信息做好登记[13] - 档案及备忘录至少保存十年[14] 保密与处罚 - 内幕信息知情人保密，不得谋利[16][17] - 控制知情人范围[17] - 提供未公开信息签保密协议[17] - 违规责任人受处罚，结果2日内报送[17] 制度生效 - 制度自董事会审议通过生效实施，修改亦同[19]

股份转让限制 - 公司董事和高级管理人员每年转让股份不超所持总数25%，不超1000股可全转[9] - 上市交易之日起一年内、离职后半年内不得转让[5] - 新增无限售条件股份当年度可转25%[10] - 离婚分配股份后，任期内和届满后6个月内各自每年转不超25%[10] 股票买卖限制 - 年报、半年报公告前15日，季报、业绩预告等前5日不得买卖[5] 信息申报与披露 - 新任董事和高管任职通过后两交易日内申报个人信息[13] - 股份变动事实发生两交易日内申报并公告[15] - 董事会秘书每季度检查买卖披露情况[12] 减持与增持规定 - 大宗交易减持首次卖出前15日报告披露计划，每次披露区间不超三月[16] - 减持实施完毕或未实施按规定时间报告公告[16] - 股份被强制执行两日内披露[16] - 未披露增持计划后续增持应披露计划[17] - 定期报告发布时增持未完毕应披露情况[17] - 发布增持完毕公告前不得减持[17] 违规处理与制度说明 - 违规买卖股票董事会应披露情况等[18] - 持股变动达规定按法规报告披露[18] - 制度“以上”等含本数，“过”等不含[20] - 制度自董事会通过生效，修改亦同[20]

审计委员会构成 - 由三名董事组成，独立董事应过半数，召集人由独立董事中会计专业人士担任[3] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一以上提名，董事会选举产生[3] - 任期与董事会一致，独立董事成员连续任职不超六年[4] 会议相关规定 - 例会每年至少召开四次，每季度一次[5] - 会议需三分之二以上委员出席方可举行，决议经全体委员过半数通过[6] - 会议记录等材料保存期限不低于10年[7] 主要职责 - 监督及评估内外部审计工作、审核财务信息及其披露等[9] - 披露财务会计报告等事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[9] - 定期（至少每年）向董事会提交对受聘外部审计机构履职情况评估报告[12] 内部审计监督 - 内部审计机构接受监督指导，审计委员会参与对内部审计负责人考核[13][14] - 监督指导内部审计机构至少每半年对重大事件和大额资金往来情况检查一次[15] 临时股东会相关 - 董事会收到提议后十日内书面反馈是否同意召开临时股东会会议[21] - 同意后五日内发出通知，会议在提议之日起两个月内召开[21] 诉讼相关 - 接受连续一百八十日以上单独或合计持有公司百分之一以上股份股东书面请求可提起诉讼[25] - 审计委员会、董事会收到请求三十日内未提起诉讼，股东可自行起诉[25] 其他规定 - 工作细则自董事会决议通过之日起生效实施，修改亦同[27] - 履职中可要求公司自查，必要时聘请第三方，费用公司承担[16] - 发现内控重大缺陷或财务造假等问题，督促公司整改追责[18] - 有权检查公司财务，监督董事和高管行为[18]

审计委员会 - 由三名董事组成，独立董事委员不少于二分之一，至少一名为专业会计人士[6] - 根据审计部报告对公司内部控制有效性出具评估意见并向董事会报告[21] 审计部工作安排 - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[10] - 年度结束后两个月内提交年度内部审计报告[10] - 年度结束前两个月内提交次年度内部审计工作计划[10] - 至少每半年对重大事件和大额资金往来等检查一次[11] - 至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[18] 审计实施 - 实施审计提前三日下达通知书（特殊项目除外）[14] - 审计对外投资关注审批程序、合同履行等[15] - 审计购买和出售资产关注审批程序、资产运营状况等[16] - 审计对外担保关注审批程序、担保风险等[16] - 审计关联交易关注关联方名单、审批程序等[17] - 审计业绩快报关注是否遵守准则、会计政策等[19] 审计后续流程 - 报告出具前与被审计单位沟通，10 个自然日未提书面意见视为无异议[21] - 现场审计结束 2 周内编制问题清单提交评审[24] - 需出具报告的审计组 1 个月内完成撰写、评审及交换意见[24] - 无须出具报告的审计组 2 周内完成编制内控缺陷清单及交换意见[24] - 接到审计委员会意见 3 个工作日内反馈给相关单位[26] - 反馈意见送达之日起 1 个月内进行后续审计[26] 审计档案与评价 - 审计项目结束后 15 日内建立审计档案[26] - 内部审计资料保存时间不低于 10 年[26] - 外部评价审计质量至少每 5 年进行一次[28] 制度相关 - 制度自 2025 年 9 月公司董事会审议通过之日起生效实施[31] - 制度解释权归公司董事会[31]

提名委员会构成 - 成员由三名董事组成，含两名独立董事[4] - 委员由董事长等提名[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[5] 提名委员会任期与会议 - 任期与董事会一致，可连选连任[4] - 会议每年召开次数依需安排，提前3天通知[14] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须过半数通过[14] 其他 - 会议记录由董事会秘书备案保存10年以上[19] - 工作细则经董事会决议通过生效，由董事会解释[17][18]

战略委员会调整 - 公司于2025年9月修订董事会战略委员会工作细则[1] 人员设置 - 战略委员会成员由五名董事组成，至少含一名独立董事[5] - 设主任委员一名，由选举产生[6] - 下设投资评审小组，有组长及副组长[7] 会议规则 - 会议召开前3天通知，全体同意可免除[15][16] - 三分之二以上委员出席方可举行[17] - 决议经全体委员过半数通过[17] 记录保存与生效 - 会议记录由董事会秘书备案保存，期限不低于10年[18] - 细则自董事会决议通过生效并实施，修改亦同[20] - 细则由董事会负责解释[21]

会计师事务所选聘 - 选聘需经审计委员会、董事会审议，股东会决定[2] - 可采用竞争性谈判、公开招标、邀请招标等方式[8] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[12] 审计费用与续聘 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）需说明情况[13] - 经审计委员会提议，董事会、股东会批准可续聘[13] 人员任职限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[14] - 承担首次公开发行股票等上市审计业务，上市后连续执行期限不得超过2年[16] 文件保存与改聘 - 选聘、评审文件和相关决策资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[16] - 出现六种情况应改聘，原则上在被审计年度第四季度结束前完成选聘[17] 解聘与信息披露 - 解聘或不再续聘需提前30天通知[18] - 应在年度报告中披露会计师事务所等相关信息[20] - 每年需披露对会计师事务所履职评估报告等[20] 监督与制度生效 - 审计委员会应对选聘进行监督检查，发现违规造成严重后果报告董事会处理[20] - 董事会对相关责任人可通报批评[21] - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效实施[25]

财务管理 - 公司财务管理基本任务包括建立制度、执行基础工作、编制预算等[2] - 公司财务管理实行统一管理、分级负责原则[5] - 公司实行全面预算管理，内容包括经营、投资、资金、财务预算等[13] 会计核算 - 公司会计年度为每年1月1日至12月31日[10] - 公司会计核算以权责发生制为基础，境内主体以人民币为记账本位币[11] 预算编制 - 预算编制遵循“确定目标、上下结合、分级编制、逐级汇总、全面平衡、授权批准”程序[14][15] 货币资金管理 - 货币资金管理原则包括合规性、安全性、真实性、恰当性[17] - 所有资金支付须依据有效合同、合法凭据和齐全手续[18] - 公司重要货币资金支付业务实行集体决策和审批，并建立责任追究制度[19] 募集资金管理 - 公司制定《募集资金管理制度》规范募集资金存放及使用[20] 税务登记 - 税务登记内容变更需在工商变更登记之日起30日内申报办理变更税务登记[34] 财务报告编制 - 财务报告编制部门需制定年度方案，收集汇总信息，编制年、半、季、月度报告[37][38] - 编制财务报告要以真实交易和准确账簿记录为依据[38] - 编制完成报表要检查会计报表间勾稽关系[39] - 会计报表中需说明事项要在附注和说明书中真实完整说明[40] 财务报告审计 - 公司应聘请会计师事务所审计财务报告并提交董事会批准[41] 资产管理 - 公司应建立健全资产损失或减值准备管理制度，定期开展减值测试[25] - 公司处置资产需按制度经审批通过后执行[26] 负债管理 - 公司应规范负债行为，加强负债管理，防范负债风险[28][29] 成本费用管理 - 公司应加强成本费用管理，明确支出标准及审批程序[32] 会计档案管理 - 财务部负责公司会计档案整理、归档、造册，出纳不得任保管人员[41] - 各类会计档案原则上仅财务部人员查阅使用，其他部门或外单位需批准并登记[41] - 会计档案保管期满销毁需履行审批程序，审计部和财务部人员共同参与[41] 财务监督 - 董事会审计委员会通过多种手段完善内部财务监督体系[43] - 审计委员会依照规定履行内部财务监督职责[43] - 管理层通过多种方式对公司财务运行全方位、全过程监督[43] - 审计部具体执行内部财务审计监督职责并协助董事会内控自评[44][45] - 财务部配合审计委员会、管理层及内审部门监督活动[45] 制度执行与修订 - 制度未尽事宜按国家法律等规定执行，境外子公司按规定处理[47] - 制度由董事会制定修订、财务部解释，自审议通过生效[47]