债务转让 - 上海鸿孜将上海观峰31736580.18元借款本金及相应利息、违约金转让给江苏伟伦[2] 债务豁免 - 江苏伟伦豁免上海观峰36913478.4元债务，含本金31736580.18元及利息、违约金5176898.22元[3] 审议流程 - 经独立董事会议同意，第七届董事会第四次会议审议通过，尚需2024年度股东大会审议[4] 影响 - 优化公司资产结构，预计计入当期资本公积，不影响2024年年报及2025年一季度财报[5] 备查文件 - 第七届董事会第四次会议决议和《债务豁免声明书》[6]

授信担保 - 公司拟申请综合授信额度不超1亿元[3] - 预计提供担保总额度1亿元，占2024年末净资产412.85%[2] - 申请及担保需经2024年年度股东大会审议通过生效[3][4] 子公司业绩 - 东莞新东方2024年营收23200.33万元[5] - 漳州新东达2024年营收2294.92万元[5][6] - 天长新东诚2024年营收9478.25万元[6][7]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 基准日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[3] - 报告期内未发现公司财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[37][38] - 2024年度公司内部控制体系运行良好，无重大或重要控制缺陷[39] 评价范围与关注领域 - 纳入评价范围的单位包括上海宏达新材料等多家公司[5] - 纳入评价范围的主要业务和事项涵盖组织架构等多项内容[5] - 重点关注的高风险领域有采购业务等六个方面[5] 制度建设 - 公司建立以股东大会等为基础的法人治理架构[6] - 公司完善人力资源管理体系，梳理多项制度[9] - 公司制定多项资金活动相关制度，保障资金安全[12] - 公司完善采购管理制度，建立供应商管理和评价体系[14] - 公司制定《研发管理制度》规范研发项目管理[19] - 公司制定《工程建设管理制度》等规范工程项目管理[20] - 公司实施全面预算管理，制定《预算管理制度》等[22] 业务情况 - 公司报告期内未开展对外担保事项[24] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有基于利润总额、资产总额、收入总额的定量标准[34] - 非财务报告内部控制缺陷评价有金额和影响程度的定量标准[36] 审计与改进 - 审计发现公司存在系统内单据不连续的一般缺陷[39] - 公司拟加强操作规范培训、统一信息管理权限确保交易单号完整性[39] 未来展望 - 2025年公司将持续完善、规范内部控制制度并强化监督检查[40]

财报与会议时间 - 公司2024年年度报告于2025年4月24日披露[1] - 2024年度业绩说明会于2025年5月14日15:00 - 17:00召开[1] 会议方式与参与途径 - 业绩说明会采用网络远程方式召开，投资者可登录深交所互动易平台参与[1] 参会人员与提问方式 - 董事长黄俊等出席业绩说明会[1] - 投资者可于2025年5月13日17:00前通过邮箱zhengquanbu@002211sh.com提问题[2]

独立董事评估 - 公司董事会对许良虎、顾其荣独立性进行评估并出具意见[1] - 二人未在公司及主要股东公司任其他职务[1] - 二人与公司及主要股东无利害关系[1] - 二人符合独立董事独立性要求[1]

业绩数据 - 2024年净亏损3904.26万元，经营现金流净额 -2029.50万元[3] - 2024 - 2022年归母净利润分别为 -39042575.83元、 -29362241.92元、39599269.03元[3] - 2024 - 2022年扣非归母净利润分别为 -19432227.73元、 -24616986.62元、 -45990809.20元[3] - 2025年一季度经营性现金流净额1369.69万元[5] 诉讼情况 - 上海金融法院受理182件投资者诉讼，涉案22736360.04元[4] - 已和解20件，涉案1888162.03元，赔付1280572.10元[4] - 162件，金额20848198.01元正在审理[4] 其他情况 - 2024年末净资产2422.17万元，有诉讼预计负债2084.82万元[3] - 近三年扣非前后净利润孰低者均为负值[2] - 深交所将对公司股票实施其他风险警示[2]

人员数据 - 2024年末利安达合伙人73，注册会计师449，签过证券服务审计报告的152人[1] 业绩数据 - 2024年利安达审计收入52779.03万元，审计业务收入42450.42万元，证券业务收入16987万元[1] - 2024年上市公司审计客户24家，年报审计收费2584.32万元[2] 风险保障 - 截至2024年末计提职业风险基金3677.32万元，职业保险累计赔偿限额11677.32万元[3] 处罚情况 - 利安达近三年刑事处罚0次、行政处罚1次、监管措施5次、自律监管0次、纪律处分0次[5] - 13名从业人员近三年刑事处罚0次、行政处罚3次、监管措施12次、自律监管0次[5] 审计费用 - 本期审计费用105万元，财务审计75万元，内控审计30万元，与上期持平[5] 公司决策 - 2024年10月17日董事会、11月27日股东大会通过续聘利安达为审计机构[5] - 2025年4月22日审计委员会通过《2024年年度报告》等议案[13] 审计评价 - 审计委员会认为利安达2024年年报审计表现良好，按时完成，报告客观完整[15]

业务背景 - 公司因硅橡胶出口业务拓展开展外汇套期保值业务防范汇率风险[1] - 汇率波动影响出口订单销售利润[2] 业务详情 - 主要外币币种为美元、欧元、英镑等[3] - 业务包括远期结售汇等外汇衍生产品业务[3] - 年度累计业务总额不超三千万元人民币等值外币[3] 资金与授权 - 缴纳保证金用自有资金，无其他资金需求[3] - 董事会授权总经理或其授权人审批及签合同[3] - 授权有效期至下年度相关股东大会审议通过[3] 业务管理 - 制定《外汇套期保值管理制度》规范操作[4] - 审计部每月监督、每季度审查并报告[5]

理财计划 - 拟用不超10000万元闲置自有资金委托理财[2][3] - 投资期限至2024年年度股东大会决议之日[4] - 投资方式为中短期低风险理财，不投股票及衍生品[2][4] 流程安排 - 2025年4月22日相关会议审议通过理财议案[3][5] - 议案需提交2023年度股东大会审议[3] 风险控制 - 委托理财有政策、信用等风险[6] - 公司将采取措施控制风险，内审每季度审计[7][8] 理财目的 - 适度委托理财利于提高资金效率和增加收益[9]

外汇业务方案 - 2025年4月22日审议通过开展不超3000万元外汇套期保值业务议案，待2024年度股东大会审议[1] - 涉及外币为美元、欧元、英镑等，业务含远期结售汇等[2] - 每个会计年度累计业务总额不超3000万元等值外币[2] 业务执行安排 - 董事会授权总经理或其授权人审批方案及签合同[3] - 授权有效期自股东大会通过至下年度相关大会通过[4] 其他要点 - 交易对方为银行等金融机构，存在汇率等风险[4][5] - 用自有资金缴纳保证金，按准则核算披露[2][7][8]