投资审批权限 - 交易涉及资产总额等6种情况占比达50%以上经董事会审议后提交股东会审批[9] - 交易涉及资产总额等6种情况占比达10%以上经董事会审批[10] - 未达权限标准董事会授权董事长行使对外投资决策权[11] 重大投资论证 - 跨行业重大投资5000万以上和本行业20000万以上需聘请专家或中介机构论证[14] 委托理财 - 委托理财需获相应授权审批，选合格机构签书面合同[15] - 内部审计部定期或专项审计委托理财[15] 投资管理 - 对外投资完成后加强后续管理监督[17] - 向被投资单位派人员履职并监督[17] 投资回收与转让 - 5种情况可收回或核销对外投资[21] - 4种情况可转让对外投资[21] 信息披露 - 对外投资按规定履行信息披露义务，证券投资报备账户信息[20][22] - 子公司遵循信息披露办法，人员及时准确提供信息[22] 资料存档 - 审议对外投资会议资料存档十年，由董事会办公室管理[22] 制度修订 - 制度由股东会授权董事会拟定修订草案，报股东会批准生效[24]

会议召开 - 独立董事专门会议由全体独立董事参加，董秘或代表参会记录[2] - 每年至少召开一次定期会议[3] - 特定事项或提议时应召开会议[6] 会议组织 - 过半数独立董事推举一人召集主持[9] - 表决方式有举手表决、投票表决或通讯表决[8] 决议规则 - 决议须经全体独立董事过半数通过[11] 其他规定 - 独立意见有规定内容[9] - 必要时可聘中介，费用公司支付[15] - 会议记录保存至少十年[10] - 全体独立董事有保密义务[17]

担保范围与条件 - 公司对外担保总额含公司与控股子公司对外担保之和[2] - 可对符合条件且偿债能力强的单位提供担保[4] - 有七种情形不得为其提供担保[7] 审批程序 - 董事会权限内担保需经出席会议三分之二以上董事同意[8] - 须股东会审批担保有七种情形[10] - 最近十二个月内担保金额累计超公司最近一期经审计总资产30%的担保，需经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[10] - 股东会审议为股东等关联方担保，由出席其他股东所持表决权过半数通过[10] 担保合同 - 担保合同需包括被担保主债权种类等内容[13] - 担保债务到期展期需重新履行担保审批程序[13] 担保业务管理 - 财务部负责被担保单位资信调查等多项担保业务工作[16] - 被担保人应向财务部提交担保申请书及附件[16] - 公司应妥善管理担保合同，定期与银行核对[16] 风险监控与处理 - 专人关注被担保人情况，分析其财务和偿债能力[17] - 被担保人出现重大事项，责任人应及时报告董事会[18] - 被担保人债务到期未履行还款等情况，公司应启动反担保追偿程序并通报相关部门[18] - 若被担保人于债务到期后十五个工作日内未履行还款义务等，公司应及时披露[21] 其他规定 - 独立董事应在年度报告中对公司担保情况进行专项说明并发表意见[22] - 董事等擅自越权签订担保合同或相关人员违规造成损失应承担责任[24] - 本制度由股东会审议通过后生效，股东会授权董事会解释和修订[28][29]

审计组织架构 - 公司在董事会下设立审计委员会，审计委员会下设内部审计部门[5] 人员构成要求 - 审计委员会中独立董事应占半数以上并担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士[5] 工作汇报频率 - 内部审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[9] - 内部审计部至少每年向董事会提交一次内部控制评价报告[12] - 内部审计部至少每年向审计委员会提交一次内部审计报告[13] - 内部审计部至少每半年对重大事件实施情况进行一次检查并出具报告[13] - 内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[16] 审计工作内容 - 内部审计部对内部控制制度完整性、合理性及有效性进行检查评估[8] - 内部审计部对会计资料及经济活动合法性、合规性等进行审计[8] - 内部审计部协助建立健全反舞弊机制[8] - 内部审计部开展经济责任审计，如高管离任审计[9] 审计关注重点 - 内部审计部门审计对外投资等重要事项需关注审批程序、合同履行等内容[14] - 内部审计部门审计对外担保事项需关注审批程序、担保风险等内容[15] - 内部审计部门审计关联交易事项需关注关联方名单、审批程序等内容[16] - 内部审计部门审计业绩快报需关注会计准则遵守、会计政策等内容[17] - 内部审计部门审查信息披露事务管理制度需关注制度制定、信息范围等内容[18] 其他规定 - 被征求意见对象应在收到审计报告征求意见稿5个工作日内书面反馈意见[21] - 内部审计工作报告、工作底稿及相关资料保存时间不少于10年[22] - 内部审计部门应依据公司风险等情况编制年度工作计划，报董事会审计委员会批准后实施[20] - 内部审计部门按《内部审计手册》规定执行具体审计程序[20]

董事会秘书任职 - 由董事长提名，董事会聘任或解聘，任期三年可续聘[3] - 近三十六个月受处罚或多次通报批评者不得担任[3] 解聘与代行职责 - 出现规定情形，公司应一个月内解聘[5] - 空缺超三个月董事长代行，六个月内完成聘任[6] 职责与支持 - 负责信息披露、股票变动管理等事务[8][9] - 协助董事会加强治理机制建设[9] - 公司应为履职提供便利，应聘请代表协助[10][11]

股东会召开时间 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后两个月内举行[3] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形应在两个月内召开[3] 股东会召集与通知 - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东有权请求召开临时股东会[11] - 董事会收到请求后十日内需书面反馈是否同意召开[10][11] - 董事会同意后应在决议后五日内发出通知[10][11] - 年度股东会召集人应在召开二十日前通知股东，临时股东会应在十五日前通知[14] 临时提案 - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东可在股东会召开十日前提出临时提案[14] - 召集人收到临时提案后二日内发出补充通知[14] 股权登记日 - 股权登记日与会议日期间隔不多于七个工作日，且一旦确认不得变更[16] 提案要求 - 提出涉及投资等提案应说明涉及金额等详情，需评估等的要披露相关情况[17] - 提出增加募集资金投向提案要说明原因等[17] 股东会变更与召开形式 - 股东会无正当理由不得延期或取消，出现情况需提前至少二个工作日公告[17] - 股东会以现场与网络投票结合形式召开，网络投票时间有规定[19] 股东委托与列席 - 股东委托他人出席的授权委托书应载明相关内容，经公证的授权文件需备置[21] - 股东会要求董事等列席应列席并接受质询[22] 计票与表决 - 股东会审议影响中小投资者利益事项需对中小投资者单独计票[25] - 关联交易时关联股东回避，决议需非关联股东表决权二分之一以上通过[26] - 董事候选人由董事会或占普通股总股份百分之一以上股东提出，选举实行累积投票制[27] - 股东会对提案表决前推举股东代表计票和监票，当场公布结果[28] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[31] 重大资产事项 - 股东会审议公司一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%的事项[6] - 该事项需特别决议通过[31] 决议公告与记录 - 股东会决议应及时公告，需列明出席股东和代理人人数、表决权股份总数及占比等[33] - 股东会会议记录由董事会秘书负责，保存期限不少于十年[33] 提案实施与撤销 - 股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司应在会后二个月内实施[34] - 股东可在决议作出之日起六十日内请求法院撤销违法违规或违反章程的决议[34] 信息披露 - 公告或通知应在公司指定信息披露报刊刊登，篇幅长可摘要披露，全文在深交所网站公布[37] 规则说明 - 本规则所称“以上”“内”含本数，“过”“低于”“多于”不含本数[37]

股份相关 - 2008年1月23日公司首次向社会公众发行人民币普通股6100万股，2月1日在深交所上市[2] - 目前公司已发行股份数为432,475,779股，均为普通股[2] - 公司为他人取得本公司或其母公司股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额的10%[3] 股东权益与义务 - 股东有权要求董事会收回特定收益，董事会未执行，股东可诉讼[5] - 股东对股东会、董事会决议有请求认定无效、撤销等权利[6] - 股东可按持股份额获得股利和参与剩余财产分配[6] 公司治理 - 公司召开股东会、分配股利等时确定股权登记日[5] - 董事由股东会选举或更换，任期三年可连选连任[25][26] - 监事会由三名监事组成，职工代表比例不低于1/3[43][44] 财务与财报 - 公司在会计年度结束之日起四个月内报送年度财报[45] - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金[46] - 公司发展阶段不同，现金分红在利润分配中最低比例不同[47] 重大事项决策 - 公司在一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%需股东会审议[13][22] - 公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%需股东会审议[13] - 调整利润分配政策需经股东会特别决议表决通过[51] 人员任职限制 - 有七种情形之一的自然人不能担任公司董事[25] - 直接或间接持有公司已发行股份1%以上等人员不得担任独立董事[120] - 担任公司独立董事需具备五年以上相关工作经验[121] 会议相关 - 年度股东会应于上一会计年度结束后六个月内举行[14] - 代表十分之一以上表决权的股东等可提议召开董事会临时会议[115] - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权1/2以上通过[21]

人事变动 - 2025年9月24日公司选举徐国兴为董事长，聘任黄俊为总经理[1][2] - 黄俊辞去董事长，徐国兴辞去总经理[1][2] 人员背景 - 徐国兴曾任中信银行职员，2021年12月至今任公司董事等职[5] - 黄俊曾任江苏宏达新材料分公司主管，2021年12月至今任公司董事等职[7] 其他情况 - 黄俊因案件被纳入“失信被执行人”，任职不影响公司运作[2][8]

关联交易额度 - 2025年公司及子公司与江苏明珠、安徽迈腾日常关联交易总金额不超3000万元[1] - 2025年初至披露日关联交易发生额为1696.20万元[4] 额度调整情况 - 江苏明珠采购原材料、产品预计金额从200万元降至130万元[3] - 安徽迈腾销售产品、商品预计金额从1415万元增至2135万元[3] - 支付资产租赁相关费用预计金额从1250万元降至680万元[4] - 固定资产交易预计金额从100万元降至20万元[4] 合作方财务数据 - 江苏明珠2024年末总资产53661.39万元，净资产33833.84万元，主营业务收入3978.58万元[5] - 安徽迈腾2024年末总资产11076.66万元，净资产8134.90万元，主营业务收入17497.9万元[6] 会议决议 - 2025年9月24日独立董事专门会议同意调整2025年度日常关联交易预计额度议案[9]

人员数据 - 2024年度利安达合伙人73人，注册会计师452人，签过证券服务审计报告的152人[3] 业绩数据 - 2024年度经审计收入总额52779.03万元，审计业务收入45020.28万元，证券业务收入15892.14万元[4] - 2024年度上市公司年报审计收费总额2559.32万元[5] - 本期审计费用105万元，较上一期不变[14] 用户数据 - 2024年度上市公司审计客户24家，含制造业19家等[4] - 同行业审计客户2家[6] 风险保障 - 截至2024年末计提职业风险基金3677.32万元、购买职业保险累计赔偿限额8000.00万元[6] 合规情况 - 近三年因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施6次；17名从业人员受罚多次[8] 未来安排 - 2025年9月24日审议通过续聘利安达为2024年度审计机构，待股东大会通过生效[17][18]