北京 BEIJING·上海 SHANGHAI·深圳 SHENZHEN·香港 HONG KONG·广州 GUANGZHOU·西安 XI'AN 北京市嘉源律师事务所 关于武汉光迅科技股份有限公司 回购注销部分限制性股票的 法律意见书 西城区复兴门内大街 158 号远洋大厦 4 楼 中国·北京 致：武汉光迅科技股份有限公司 北京市嘉源律师事务所 关于武汉光迅科技股份有限公司 回购注销部分限制性股票的法律意见书 嘉源(2025)-05-389 敬启者： 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民 共和国证券法》、中国证券监督管理委员会《上市公司股权激励管理办法》（以 下简称"《管理办法》"）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上 市规则》"）和《武汉光迅科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、 《武汉光迅科技股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划（草案修订稿）》（以 下简称"《2022 年激励计划》"）、《武汉光迅科技股份有限公司 2025 年限制 性股票激励计划（草案）》（以下简称"《2025 年激励计划》"）等有关规定， 北京市嘉源律师事务所（以下简称"本所"） ...

内部审计制度 武汉光迅科技股份有限公司 内部审计制度 （2006 年 1 月制订，2010 年 3 月第一次修订，2025 年 10 月第二次修订） 第一章 总则 第一条 为进一步规范武汉光迅科技股份有限公司（以下简称"公司"、"本公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国 公司法》《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—— 主板上市公司规范运作》和有关法律法规，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制和风险 管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评 价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员为 实现下列目标而提供合理保证的过程： 第二章 审计机构和审计人员 第三章 审计机构职责和权限 第四条 公司在董事会下设立审计委员会，审计委员会成员应当全部由董事组成， 其中独立董事应占半数以上并担任主任，且至少应有一名独立董事为会计专业人士。 第五条 公司内部设立审计办公室（以下简称审计办），对公司财务信息的真实性 和完整 ...

防范控股股东及其他关联方资金占用管理制度 武汉光迅科技股份有限公司 防范控股股东及其他关联方资金占用管理制度 （2010 年 8 月制订，2025 年 10 月第一次修订） 第一章 总则 第一条 为了建立防止控股股东及其他关联方占用武汉光迅科技股份有限公司（以 下简称"公司"）资金、侵占公司利益的长效机制，杜绝控股股东及其他关联方资金占 用行为的发生，根据《公司法》《公司章程》《上市公司监管指引第8号——上市公司资 金往来、对外担保的监管要求》以及其他相关法律法规制定本管理制度。 第二条 本制度所称资金占用包括但不限于以下方式： 1、经营性资金占用：是指控股股东及其他关联方通过采购、销售等生产经营环节的 关联交易产生的资金占用。 2、非经营性资金占用：是指公司为控股股东及其他关联方垫付的工资、福利、保险、 广告等费用和其他支出，代控股股东及其他关联方偿还债务而支付资金，有偿或无偿直 接或间接拆借给控股股东及其他关联方资金，其他在没有商品和劳务提供情况下提供给 控股股东及其他关联方使用的资金，以及与控股股东及其它关联方互相代为承担成本和 其他支出。 第二章 防范控股股东及关联方资金占用的原则 防范控股股东及其他 ...

第六条 投资者关系管理的基本原则： 投资者关系管理制度 武汉光迅科技股份有限公司 投资者关系管理制度 （2006 年 10 月制订，2010 年 3 月第一次修订，2025 年 10 月第二次修订） 第一条 为了加强武汉光迅科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）与 投资者和潜在投资者之间的信息沟通，完善公司治理结构，切实保护投资者特别是社会 公众投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司投资者关系管理工作指引》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规 则》"）、《武汉光迅科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关法律、 法规的规定，结合本公司实际情况，制订本制度。 第二条 投资者关系管理是指公司通过信息披露与交流，加强与投资者及潜在投资 者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整体 利益最大化和保护投资者合法权益的管理行为。 第三条 公司开展投资者关系管理工作应体现公平、公正、公开原则，平等对待全 体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。 第四条 公司开展投资者关系管理工作应注意尚未公开的信 ...

（一）合规目标：遵守有关法律法规，合理保证公司经营管理合法合规； 全面风险与内部控制管理办法 武汉光迅科技股份有限公司 全面风险与内部控制管理办法 （2019 年 8 月制订，2025 年 10 月第一次修订） 第一章 总则 第一条 为加强武汉光迅科技股份有限公司（以下简称公司）全面风险管理工作， 规范内部控制体系的运行，提高风险防范与控制水平，促进公司持续、健康、稳定发展， 根据国务院国资委《中央企业全面风险管理指引》财政部等五部委《企业内部控制基本 规范》及配套指引、集团《中国信息通信科技集团有限公司全面风险与内部控制管理办 法》的要求，结合公司实际情况，制定本办法。 第二条 本办法适用于公司及各子公司。 第三条 公司全面风险管理与内部控制工作力求实现以下四个方面的目标： （二）报告目标：实现企业内外部真实、可靠的信息沟通，包括编制和提供真实、可 靠的财务报告，合理保证公司资产安全，财务报告及相关信息真实完整； （三）经营目标：提升企业经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果，降低实 现经营目标的不确定性； （四）战略目标：将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内，避免遭受重大 损失，促进公司实现发 ...

投资理财管理制度 武汉光迅科技股份有限公司 投资理财管理制度 （2018 年 10 月制订，2020 年 8 月第一次修订，2025 年 10 月第二次修订） 第一章 总则 第一条 为规范武汉光迅科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）的 投资理财管理，防范投资理财风险，提高公司资金运作效率，保护投资者权益和公司利 益，根据《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、规范性文 件及《武汉光迅科技股份有限公司章程》《武汉光迅科技股份有限公司募集资金管理制度》 （以下简称"《募集资金管理制度》"）等有关规定，结合公司实际情况，制订本制度。 第二条 本制度适用于公司及其实际控制子公司的投资理财管理。实际控股子公司 投资理财参照本制度执行，具体理财方案在操作前需经母公司批准。 第三条 本制度所称投资理财是指公司为充分利用闲置资金，提高资金利用率，增 加公司收益，以闲置的自有资金、募集资金进行安全性高、流动性好、低风险、稳健型 的金融机构理财产品。具体包括但不限于： （一） 投资于国债、央行票据、金融债，以及高信用 ...

独立董事工作制度 武汉光迅科技股份有限公司 独立董事工作制度 （2006 年 8 月制订，2010 年 3 月第一次修订，2024 年 4 月第二次修订，2025 年 10 月第 三次修订） 第一章 总则 第一条 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和 国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管理办法》（以下简称"《管理 办法》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（以 下简称"《规范运作》"）和《武汉光迅科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的有关规定，为进一步完善武汉光迅科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 的法人治理结构，改善董事会结构，强化对内部董事及经理层的约束和监督机制，保护 中小股东及债权人的利益，促进公司的规范运作，特制订本制度。 第二章 一般规定 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及主要股东、 实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行独立客观判断关系 的董事。独立董事应当独立履行职责，不受上市公司及其主要股东、实际控制人等单位 或者个人的 ...

审计委员会年报工作规程 武汉光迅科技股份有限公司 审计委员会年报工作规程 （2010 年 3 月制订，2025 年 10 月第一次修订） 第一条 为进一步提高公司信息披露质量，充分发挥审计委员会在年报相关工作中 的监督作用，根据中国证监会的有关规定，制订本规程。 第二条 审计委员会与会计师事务所协商确定本年度财务报告审计工作的时间安排。 第三条 审计委员会督促会计师事务所在约定时间内提交审计报告，并以书面形式 记录督促的方式、次数、结果以及相关负责人签字确认。 第四条 在年审会计师进场前，审计委员会应与年审注册会计师沟通年报审计的相 关内容，内容包括审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试 和评价方法、本年度审计重点等方面。 第五条 审计委员会应在会计师事务所进场后加强与年审会计师的沟通，在注册会 计师出具年报初审意见后，审计委员会应审阅财务报表，并就相关问题与年审注册会计 师见面沟通，形成书面意见。 第六条 审计委员会必须重点关注上市公司在年报审计期间发生改聘会计师事务所 的情形。原则上不得在年报审计期间改聘年审会计师事务所。如确需改聘，审计委员会 应约见前任和拟改聘会计师事务所，对双方 ...

对外捐赠管理制度 武汉光迅科技股份有限公司 对外捐赠管理制度 （2023 年 4 月制订，2025 年 10 月第一次修订） 第一章 总则 第一条 为落实《关于加强中央企业对外捐赠管理有关事项的通知》(国资发评价 〔2009〕317 号)、《关于中央企业对外捐赠管理有关事项的补充通知》(国资发评价〔2015〕 41 号)文件精神,进一步规范武汉光迅科技股份有限公司（下称"光迅科技"或"公司"） 对外捐赠行为,加强公司对外捐赠事项的管理,更好地履行社会责任,全面、有效地提升和 宣传公司品牌及企业形象,维护公司股东及员工利益,特制定本制度。 第二条 本制度所称"对外捐赠",是指公司以其名义自愿无偿将其有权处分的合法 财产赠予合法的受赠人,用于与生产经营活动没有直接关系的公益事业的行为。 本制度适用于公司范围内有股权投资关系并且按照会计核算相关规定纳入报表合并 范围的各级公司（以下简称"所属企业"），参股公司可参照本制度执行。 第三条 对外捐赠应当遵循自愿无偿、量力而行、同意审批、规范管理的原则。公 司在对外捐赠时应当根据公司盈利能力、负债水平和现金流量等财务承受能力，规范捐 赠范围，合理确定捐赠规模 第四条 公司 ...

自愿性信息披露管理制度 武汉光迅科技股份有限公司 自愿性信息披露管理制度 （2025 年 4 月制订，2025 年 10 月第一次修订） 第一章 总则 第一条 为规范武汉光迅科技股份有限公司（以下简称"公司"）的自愿信息披露行 为，确保公司信息披露的真实、准确、完整与标准统一，切实保护公司、股东及投资者 的合法权益，根据《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司 治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）以及《武汉光迅 科技股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《武汉光迅科技股份有限公司 信息披露管理制度》（以下简称"《信息披露管理制度》"）等规定，制定本制度。 第二条 自愿信息披露是指虽未达到《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露 管理办法》《上市规则》等规定的披露标准，但基于维护投资者利益而由公司进行的自愿 的信息披露。公司应当根据相关法律法规、规范性文件、《公司章程》以及本制度的规定， 及时、公平地披露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息，并应保证所披露信息 的真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 第二章 自愿信息 ...