公司业绩情况 - 2024 年公司实现营业收入 361,652.99 万元，较去年同期下降 9.73%；实现营业利润 36,318.41 万元，较去年同期下降 13.99%；实现归属于上市公司股东的净利润 33,250.20 万元，较去年同期下降 14.92% [3][4][7] - 2024 年空气悬架业务营收 2.76 亿，较去年同期基本持平 [1] - 2024 年公司出口至美国的业务收入占公司总收入的比例不到 4% [8] 行业情况 - 2024 年受宏观经济增速放缓、货运行业运力过剩及油气价差波动等因素影响，国内商用车市场回暖不及预期，全年货车市场累计销售 336.2 万辆，同比下降 5% [6] - 展望 2025 年，国际市场对中国商用车品牌的认可度有望提升，出口市场是重要增长点；老旧车辆淘汰带来更新需求；但原材料价格高位、新能源重卡发展挤压传统燃油重卡份额、全球经济形势不明朗等带来挑战；电动化、网联化、智能化是行业核心趋势 [8] 业务发展问题及应对 空气悬架业务 - 发展低于预期原因：2020 - 2021 年国五换国六提前透支重卡销量，后续重卡销量降低，行业景气度不高，空气悬架推进进度放缓，普及程度低于预期；空气悬架是系统性总成产品，复杂程度高，体系认证审核慢，产品从研发到量产需较长验证时间 [1][2][8] - 发展规划：全力支持业务开展，不断进行产品平台和客户开发 [8] 应对商用车市场波动 - 密切跟踪原材料价格波动趋势、利用价格低点灵活采购，采用与供应商签长期供货合同、集中招标等采购方法，降低原材料价格波动影响 - 加大客户及产品开发力度、节能降耗、优化产品结构和工艺流程，降低固定资产折旧影响 - 加大连杆、轻型发动机曲轴等产品及客户开发力度，拓展空气悬架业务市场，规避重卡行业波动影响 - 通过多币种外汇收入分散风险，与国外客户协商用币值稳定货币结算，防范汇率波动风险 - 做中长期发展规划，建立新产业格局，规避新能源汽车发展影响 [2] 保持和提升市场竞争力 - 发挥完善的产业链及多元化产品优势，产品覆盖面广、产业链完善，产业格局向多元化发展 - 加大研发投入，开展多个研发项目，如船用发动机高性能球铁曲轴关键制造技术等研究 - 应对经营风险，如跟踪原材料价格、灵活采购、拓展业务市场等，规避原材料价格波动、重卡行业波动、新能源汽车发展等带来的影响 [9] 项目进展及战略意义 泰国工厂项目 - 截至 2024 年底，实施主体泰润工业科技有限公司已完成工商登记，公司已出资 5,514.71 万泰铢 - 截止 2025 年 3 月，已完成一期两个连杆生产线的搬迁和调试，其中一条线已完成样件加工审核并发货客户，另一条线完成样件制作待客户审核，正在策划一条曲轴线的搬迁 - 战略意义：利用泰国要素成本优势，增强综合实力与竞争力，强化海外产品服务供应能力，满足海外业务拓展需求，灵活应对宏观环境影响，提升抗风险能力 [5] 其他业务进展 - 乘用车空气悬架目前主要以出口售后市场为主，正在加大产品开发、市场开发力度，投建乘用车 CDC 减振器装配生产线和 CDC 减振器电磁阀装配生产线 - 商用车电动转向系统方面，天润万都已完成新产品的研发试制，并于三家目标客户处完成性能测试，目前正在进行实车的可靠性和耐久性测试 [9] - 全资子公司威海天润智能科技有限公司从事自动化装备相关业务，主导产品包括桁架机械式机器人等，公司自动化生产线覆盖率达 80%以上，铸件产品包含工业机器人铸件毛坯和成品，目前这两项业务占公司收入比重均较小；机器人发展方向是未来寻找新业务板块的重点方向，在工业机器人的应用改造、升级方面有技术储备 [10] 盈利增长点及研发投入 盈利增长点 - 2025 年业务增长点主要有乘用车曲轴业务，大机曲轴、连杆业务，出口业务 [5] 研发投入 - 2024 年研发投入的重点项目有船用发动机高性能球铁曲轴关键制造技术的研究、大型船用发动机连杆关键技术的研究等众多项目 [10] 其他问题回复 人形机器人相关 - 公司生产的转盘、底座、摇杆为工业机器人零部件，不属于人形机器人零部件，目前没有研发生产人形机器人用丝杠等零部件，暂未布局人形机器人相关产业 [6] 发电机组零部件 - 公司生产的曲轴、连杆主要供给生产发动机的主机厂，随主机厂装配到整车、船或发电机组等，具体装配情况无法得到详细信息 [9] 市值管理 - 坚持把提升经营业绩作为公司市值管理的根本，秉持稳健经营、持续发展的理念，持续做好经营管理，提升核心竞争力和经营业绩，促进公司长期稳定健康发展，提高公司的价值创造能力，为股东创造更大的价值；结合经营情况，依法合规运用股份回购、现金分红、投资者关系管理等合法合规的方式提升公司投资价值 [11]

登录新浪财经APP 搜索【信披】查看更多考评等级 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏。 天润工业技术股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年3月10日召开第六届董事会第十七次会议，审 议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金及股票回购专项贷款资金以集中竞 价交易方式回购部分公司已发行的人民币普通股（A股）股票，用于后续实施股权激励计划或员工持股 计划。本次回购资金总额不低于人民币2,500万元（含），且不超过人民币5,000万元（含），回购价格 不超过人民币9.82元/股（含），本次回购期限为自公司董事会审议通过回购股份方案之日起不超过12 个月。具体内容详见公司分别于2025年3月11日、2025年3月18日在《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于回购公司股份方 案暨取得股票回购专项贷款承诺函的公告》（公告编号：2025-002）、《回购报告书》（公告编号： 2025-004）。 一、首次回购公司股份的具体情况 根据《上市公司股份回购规则》 ...

证券代码：002283 证券简称：天润工业 公告编号：2025-016 天润工业技术股份有限公司 关于首次回购公司股份的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 天润工业技术股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 10 日 召开第六届董事会第十七次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的 议案》，同意公司使用自有资金及股票回购专项贷款资金以集中竞价交易 方式回购部分公司已发行的人民币普通股（A 股）股票，用于后续实施股 权激励计划或员工持股计划。本次回购资金总额不低于人民币 2,500 万元 （含），且不超过人民币 5,000 万元（含），回购价格不超过人民币 9.82 元/股（含），本次回购期限为自公司董事会审议通过回购股份方案之日起 不超过 12 个月。具体内容详见公司分别于 2025 年 3 月 11 日、2025 年 3 月 18 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日 报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于回购公司股份方 案暨取得股票回购专项贷款承诺函的公告》（公告编号： ...

文章核心观点 公司定于2025年4月11日举办2024年度网上业绩说明会，与投资者沟通交流公司经营业绩、发展战略等情况 [1] 说明会召开信息 - 召开时间为2025年4月11日15:00 - 17:00 [1][2] - 召开地点是“价值在线”（www.ir-online.cn） [1][2] - 召开方式为网络互动方式 [2] 参加人员 - 出席人员有公司董事、总经理徐承飞先生，独立董事曲国霞女士，董事、董事会秘书、副总经理、财务总监刘立女士 [2] 投资者参加方式 - 2025年4月11日15:00 - 17:00通过网址https://eseb.cn/1n8CgdaA6Bi或微信扫描小程序码参与互动交流 [3] - 可于2025年4月11日前进行会前提问，公司将在信息披露允许范围内回答普遍关注问题 [3] 其他事项 - 业绩说明会召开后，投资者可通过价值在线（www.ir-online.cn）或易董app查看召开情况及主要内容 [4]

财报披露 - 公司于2025年3月28日披露《2024年年度报告》及摘要[1] 业绩说明会 - 2025年4月11日15:00 - 17:00举办2024年度网上业绩说明会[1][2][3] - 召开地点为价值在线（www.ir - online.cn）[2] - 方式为网络互动[2] - 出席人员有董事、总经理徐承飞等[2] - 投资者可通过网址或微信小程序码参与互动[3] - 可于2025年4月11日前会前提问[3] - 会后可通过价值在线或易董app查看情况及内容[5]

股份回购 - 2025年3月10日董事会通过回购方案[2] - 回购资金2500 - 5000万元[2] - 回购价不超9.82元/股[2] - 回购期限不超12个月[2] - 截至3月31日未实施回购[3]

公司经营情况 - 2024 年年度报告由董事会秘书刘立解读，介绍了公司 2024 年经营情况 [1] - 2024 年空气悬架业务收入约 2.76 亿元，主要集中在商用车、半挂车、工程机械的底盘悬架业务 [7] 行业市场趋势 - 一季度排产与去年同期基本持平，二、三、四季度预计持续平稳或向上提升，公司后续收入增长空间比去年同期大 [1] 客户与业务份额 - 最大客户是潍柴系列，业务收入占公司总收入约三分之一，康明斯系列业务收入占比约 20%，出口业务客户份额稳定 [2] - 大缸径产品最大客户是潍柴，业务收入占大缸径曲轴、连杆业务收入 60%左右，去年大缸径业务收入占公司总收入约 7%，2025 年预计达 10%左右 [2] 产品情况 - 大缸径产品中，连杆价格在 1300 元到 2000 元之间，大缸径曲轴价格 1 万元到 5 万元，依长度和重量定价 [3] - 重卡曲轴产品毛利率一般在 25%左右，大缸径曲轴毛利率高于重卡曲轴 [3] 设备与产线 - 相应马力段设备可在不同产线调剂，重卡、大机、轻卡产线不能切换，轻卡和轿车产品长度接近可切换生产 [3][4] 盈利能力 - 重卡产品盈利区间相对固定，公司降低成本可抵消主机厂年降要求，大缸径业务收入占比提升会提高公司整体盈利能力 [5] 业务布局 - 曲轴、连杆业务市场份额较高，前期布局底盘业务，商用车电动转向业务在孵化布局中，寻找与业务有协同性的产业，机器人是未来新业务重点方向 [6] - 投资新建乘用车 CDC 减振器、电磁阀产线，若达产，今年乘用车空气悬架业务可能突破，今年空气悬架业务预计收入增长 10% - 20% [7]

公司基本信息 - 公司总股本为1,139,457,178股[5] - 公司持有天润智控93%股权[13] - 公司持有天润万都60%股权[13] - 公司持有上海运百5.6667%股权[13] - 润泽公司持有泰润公司75%股权，润海公司持有25%股权[13] - 公司股票代码为002283，上市于深圳证券交易所[15] - 2007年11月19日，公司注册地址由山东省文登市横山路5号变更为山东省威海市文登区天润路2 - 13号[15] - 2019年11月18日公司经营范围增加道路货物运输（不含危险品运输），12月26日完成工商变更登记及备案手续[18][19] - 2020年4月24日公司经营范围再次变更，4月28日完成工商变更及备案手续[19] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入36.17亿元，较2023年减少9.73%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润3.33亿元，较2023年减少14.92%[20] - 2024年经营活动产生的现金流量净额5.30亿元，较2023年减少42.14%[20] - 2024年末总资产81.42亿元，较2023年末减少2.69%[20] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产60.47亿元，较2023年末增加0.38%[20] - 2024年非经常性损益合计2165.29万元，2023年为1072.73万元，2022年为 - 771.92万元[27] - 2024年第一至四季度营业收入分别为9.63亿、9.37亿、8.66亿、8.50亿元[24] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为0.93亿、0.94亿、0.83亿、0.64亿元[24] - 2024年公司实现营业收入361,652.99万元，较去年同期下降9.73%，营业利润36,318.41万元，较去年同期下降13.99%，归属于上市公司股东的净利润33,250.20万元，较去年同期下降14.92%[35] - 2024年公司实现营业收入361,652.99万元，较2023年减少38,986.87万元，降幅9.73%[54] - 2024年公司利润总额35,771.26万元，较2023年减少6,158.21万元，降幅14.69%[54] - 2024年公司归属于上市公司股东的净利润为33,250.20万元，较去年同期下降14.92%[54] - 2024年公司出口业务营收65,814.88万元，较去年同期下降16.59%[54] - 2024年营业收入36.17亿元，同比降9.73%；汽车零部件制造业收入36.17亿元，同比降9.73% [59] - 国内销售29.58亿元，占比81.80%，同比降8.05%；国外销售6.58亿元，占比18.20%，同比降16.59% [59] - 汽车零部件制造业毛利率22.48%，同比降3.37%；发动机及船级曲轴毛利率22.75%，同比降2.95% [60] - 汽车零部件制造业直接材料成本14.64亿元，占比53.21%，同比降3.26%；人工费3.71亿元，占比13.48%，同比降9.01% [65] - 2024年销售费用为3754.549915万元，同比增长12.15%[71] - 2024年管理费用为1.6926443877亿元，同比下降4.64%[71] - 2024年财务费用为 - 2796.976116万元，同比下降921.89%[71] - 2024年研发费用为2.5353863874亿元，同比下降6.82%[71] - 2024年研发人员数量486人，较2023年的481人增长1.04%，占比14.20%，较2023年的13.40%提升0.80%[74] - 2024年研发投入金额253,538,638.74元，较2023年的272,101,888.32元下降6.82%，占营业收入比例7.01%，较2023年的6.79%提升0.22%[74] - 2024年经营活动现金流入小计3,953,033,184.10元，较2023年的3,842,964,371.60元增长2.86%[75] - 2024年经营活动现金流出小计3,422,665,315.16元，较2023年的2,926,285,737.05元增长16.96%[75] - 2024年经营活动产生的现金流量净额530,367,868.94元，较2023年的916,678,634.55元下降42.14%[75] - 2024年投资活动现金流入小计1,233,015,175.18元，较2023年的636,157,822.55元增长93.82%，主要系赎回投资理财产品增加所致[75][76] - 2024年投资活动现金流出小计1,814,192,861.32元，较2023年的984,767,166.31元增长84.23%，主要系投资理财产品较多所致[75][76] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 -581,177,686.14元，较2023年的 -348,609,343.76元下降66.71%，主要系购买理财产品和定期存款较多所致[75][77] - 2024年现金及现金等价物净增加额 -386,108,295.18元，较2023年的28,754,306.31元下降1,442.78%，主要系购买商品支付的现金增加及购买理财产品较多所致[75][78] - 2024年末固定资产金额2,703,111,146.04元，占总资产比例33.20%，较年初的2,898,328,935.30元及占比34.64%下降1.44%[81] - 货币资金期末账面余额和账面价值均为315,824,966.47元，受限类型为保证，受限原因为票据保证金[85] - 应收票据期末账面余额合计831,711,028.56元，账面价值合计831,379,664.61元，部分用于质押开具银行承兑汇票，部分为未到期商业承兑汇票[86] - 报告期投资额为149,751,074.75元，上年同期投资额为196,275,263.98元，变动幅度为-23.70%[87] - 对泰润工业科技有限公司投资21,260,000.00元，持股比例100.00%，本期投资盈亏为-578,323.33元[89] - 对天润万都（山东）汽车科技有限公司投资60,000,000.00元，持股比例60.00%，本期投资盈亏为-2,837,639.33元[89] - 报告期重大股权投资合计金额为81,260,000.00元，投资盈亏合计为-3,415,962.66元[90] - 证券投资最初投资成本为59,999,997.18元，期初账面价值为39,443,824.62元，本期公允价值变动损益为-5,606,228.88元，期末账面价值为33,837,595.74元[92] - 文登恒润锻造有限公司报告期销售收入106,777.27万元，同比减少16.17%，利润总额13,943.29万元，同比减少20.76%，净利润11,694.72万元，同比减少25.23%[97] - 潍坊天润曲轴有限公司报告期销售收入53,751.67万元，同比减少13.81%，利润总额8,516.49万元，同比增加30.87%，净利润7,521.96万元，同比增加28.73%[98] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年曲轴业务板块营业收入22.62亿元，较去年同期减少7.72%，占公司营业收入比例为62.55%[35] - 2024年连杆业务板块营业收入8.66亿元，较去年同期减少4.85%，占公司营业收入比例为23.96%[35] - 2024年毛坯及铸锻件业务营业收入1.46亿元，较去年同期减少20.27%，占公司营业收入比例为4.04%[35] - 2024年空气悬架业务营业收入2.76亿元，较去年同期增长0.53%，占公司营业收入比例为7.62%[35] - 本报告期发动机及船级产量1574781支，同比降8.34%，销量1566745支，同比降7.55%[43] - 本报告期连杆产量5458267支，同比增4.47%，销量5467266支，同比增6.97%[43] - 本报告期空气悬架产量646800支，同比增7.46%，销量646144支，同比增7.69%[43] - 新能源汽车业务中，曲轴及毛坯产量174818支，销量136451支，销售收入29474105.33元；连杆产量8262支，销量5101支，销售收入1025391元[45] - 曲轴、连杆业务营业收入占公司营业收入的86.51%[46] - 发动机及船级曲轴收入22.62亿元，占比62.55%，同比降7.72%；连杆收入8.66亿元，占比23.96%，同比降4.85% [59] - 汽车零部件制造-曲轴销售量156.67万支，同比降7.55%；生产量157.48万支，同比降8.34% [62] - 汽车零部件制造-连杆销售量546.73万支，同比增6.97%；生产量545.83万支，同比增4.47% [62] 业务布局与市场情况 - 公司国内主流商用车发动机客户配套率达95%以上，产品远销20多个国家和地区，国内设立200多家区域重点代理与专卖商，覆盖全国31个省市区[37] - 公司曲轴业务由母公司和潍坊天润曲轴有限公司开展，为潍柴、康明斯等国内外主机厂配套[37] - 公司连杆业务由母公司和潍坊天润曲轴有限公司开展，为潍柴、康明斯等国内外主机厂配套[38] - 公司空气悬架业务由天润智能控制系统集成有限公司开展，客户包括中国重汽、一汽解放等[39] - 自动化装备和技术服务业务由威海天润智能科技有限公司开展，提供自动化、智能化交钥匙集成服务[40] - 截至2024年底，公司有54条曲轴加工、15条连杆加工、2条铸造、9条锻造、8条铸锻件深加工生产线，年产能为260万支曲轴、776万支连杆、8万吨铸件、11万吨锻件、47万支铸锻件成品[43] - 2025年计划新增1条大机曲轴、2条连杆加工、2条曲轴锻造生产线，继续投资空气悬架业务生产线[43] - 公司重型发动机曲轴市场占有率60%，柴油轻型发动机曲轴市场占有率42%[46] - 2024年我国汽车产销分别完成3128.2万辆和3143.6万辆，同比增长3.7%和4.5%[30] - 2024年新能源汽车产销分别完成1288.8万辆和1286.6万辆，同比分别增长34.4%和35.5%，新车销量占比达40.9%，较2023年提高9.3个百分点[33] - 2024年我国货车市场累计销售336.2万辆，同比下降5%，比2023年少销近18万辆[100] - 2024年新能源重卡销量8.2万辆，同比增长140%，新能源轻卡销量9.9万辆，同比增长120%[106] 公司研发与创新 - 公司现有技术大楼9450平方米，实验室3000平方米，配备大批先进检测和中试设备及国际先进设计分析软件[48] - 公司与山东大学、山东理工大学、中科院金属研究所等多所科研院所建立合作关系[48] - 公司拥有自主知识产权产品10多项，专利426项，其中国外发明专利9项，国内发明专利97项[49] - 公司拥有生产设备4,000余台，其中大型或精密设备160余台，各类数控设备2,500余台[49] - 公司自动化联机设备达1,000多台，2024年完成1000多台设备的联机[50][55] - 2024年完成技术创新项目92项、持续改进项目3815项、合理化建议10506项，授权专利30项（发明专利11项、实用新型专利19项）[57] - 2024年天润智控开发8家新客户，完成30款新产品开发（商用车20款、半挂车8款、工程机械1款、乘用车售后1款）[57] - 多个研发项目处于开发中或已完成，旨在提升产品竞争力、质量和生产效率[72][73] 公司治理与组织架构 - 公司董事会现有成员9名，其中独立董事3名，占全体董事的三分之一[113] - 公司监事会现有成员3名，其中职工代表监事1名[113] - 公司指定《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网为法定信息披露媒体和网站[114] - 公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，不存在重大差异[112][115] - 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整业务及自主经营能力[116] - 第六届董事会第九次会议于2024年3月18日召开

关联公司情况 山东天润众成增材制造有限公司 - 法定代表人孙海涛，2020年10月14日成立，注册资本3000万人民币，经营范围包括货物进出口、技术进出口等，住所位于山东省威海市文登经济开发区广州东路4号 [3] - 截止2024年12月31日，总资产3384.87万元，净资产3002.45万元，2024年度营业收入1310.88万元，净利润 - 239.64万元 [3] - 公司控股股东天润联合持有41.5%股权，副董事长孙海涛担任董事长，构成关联关系；经营平稳，财务良好，有获单能力，无失信被执行情形 [4][5][6] 威海天润大酒店有限公司 - 法定代表人姜明沂，2011年9月20日成立，注册资本100万元，经营范围为中型餐馆、住宿服务，住所位于文登市天润路4号 [7] - 截止2024年12月31日，总资产1057.9万元，净资产 - 143万元，2024年度主营业务收入445.7万元，净利润 - 4.5万元 [7] - 是公司控股股东天润联合全资子公司，构成关联关系；经营平稳，财务良好，有提供劳务能力，无失信被执行情形 [8][9] 上海运百供应链有限公司 - 法定代表人于波，2017年3月22日成立，注册资本2400万人民币，经营范围包括供应链管理服务、国际货物运输代理等，住所位于中国（上海）自由贸易试验区富特西一路115号2号楼4层I2部位 [10] - 截止2024年12月31日，总资产3127.89万元，净资产2627.81万元，2024年度营业收入12210.10万元，净利润338.35万元 [10] - 公司持有其5.6667%股权，董事、总经理徐承飞担任董事，构成关联关系；经营平稳，财务良好，有提供劳务能力，无失信被执行情形 [10][11][12] 威海天润新材料科技有限公司 - 核心技术获客户认可，经营稳定，信用良好，有发展前景和履约能力，无失信被执行情形 [1][2] 关联交易内容 天润联合集团有限公司 - 2025年1月1日签订两份房屋租赁协议，有效期1年，分别将建筑面积约21597平方米公寓及餐厅、约8563平方米职工宿舍出租给公司，年租金分别为403.8639万元、160.00万元，租赁费于本年度11月30日前支付，续租需重签协议 [13] 威海天润金钰新材料科技有限公司 - 预计2025年公司与其日常关联交易总金额不超22.00万元，其中采购不超2.00万元，销售不超20.00万元，将按实际需求参照市场价格签合同开展业务 [14] 威海天润新材料科技有限公司 - 预计2025年其购买公司及子公司毛坯产品总金额不超2000.00万元，公司将按实际业务参照市场价格签合同销售 [15] 山东天润众成增材制造有限公司 - 预计2025年公司向其销售商品总金额不超20.00万元，将按实际需求参照市场价格签合同开展业务 [16] 威海天润大酒店有限公司 - 预计2025年公司及子公司接受其餐饮及住宿等劳务总金额不超320.00万元，将按经营需求参照市场价格履行手续接受服务 [17] 上海运百供应链有限公司 - 预计2025年公司接受其仓储、运输劳务总金额不超800.00万元，将按实际需求参照市场价格履行手续接受服务 [18] 关联交易目的和影响 - 关联交易根据公司实际经营发展需要确定，有利于提高运行效率，按市场规则开展，价格公允，是正常必要商业行为 [19] - 交易遵循公平互利原则，不损害公司和股东利益，交易对手信誉好，能利用联动优势减少资源浪费，公司不依赖关联交易，不影响独立性 [19] 独立董事意见 - 认为公司2025年度日常关联交易预计是正常商业行为，定价和交易遵循公平、公开、公正原则，不损害公司及股东利益，不影响独立性，同意该议案并提交董事会审议 [20][21] 会计政策变更 变更概述 - 变更原因是财政部2023年10月25日发布《准则解释第17号》、2024年12月6日发布《准则解释第18号》 [23][24] - 变更日期：《准则解释第17号》相关内容自2024年1月1日起施行，《准则解释第18号》相关内容自2024年1月1日起执行并追溯调整 [25] - 变更前执行财政部相关准则及规定，变更后按《准则解释第17号》《准则解释第18号》要求执行，未变更部分仍按原规定执行 [26] 变更影响 - 《准则解释第17号》规定对公司财务报表无影响，《准则解释第18号》规定追溯调整不影响主要财务指标，不改变盈亏性质，变更符合规定和公司实际，不产生重大影响，不损害公司及股东利益 [27] 各方意见 - 审计委员会、董事会、监事会认为变更符合《企业会计准则》和相关规定，决策和审议程序合规，不损害公司及股东利益，同意变更 [27][28][29] 中期分红安排 前提条件 - 2025年度中期分红需公司当期盈利、累计未分配利润为正，且现金流满足正常经营和持续发展需求 [32][33] 时间和金额上限 - 分红时间为2025年下半年，分红金额不超当期归属于上市公司股东净利润的100% [34][35] 授权及审批 - 董事会提请股东大会授权制定并实施2025年度中期分红方案，授权期限自2024年度股东大会审议通过至授权事项办理完毕 [36] - 2025年3月26日董事会和监事会审议通过相关议案并提交2024年度股东大会审议，独立董事和监事会认为授权合法合规，有利于维护股东利益，同意该议案 [37][38][40] 续聘会计师事务所 天健会计师事务所情况 - 具有良好投资者保护能力，截至2024年末，计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额超2亿元，近三年执业民事诉讼案件已完结，按期履行终审判决 [41][42] - 近三年因执业行为受行政处罚4次、监督管理措施13次、自律监管措施8次、纪律处分2次，67名从业人员受行政处罚12人次等，未受刑事处罚 [43] - 项目合伙人等近三年无相关处罚情况，事务所及相关人员不存在影响独立性情形，2025年度审计费用拟定为90万元（不含税） [44][45][46] 履行程序 - 审计委员会审查后认为天健具备审计资质和能力，诚信良好，能满足审计要求，同意提议续聘 [47] - 董事会和监事会审议通过续聘议案，聘期一年，提交股东大会审议，自股东大会审议通过生效 [48][49]

文章核心观点 公司董事会提请股东大会授权制定并实施 2025 年中期分红方案，以简化程序、提高分红频次和增强投资者回报 [1][2] 2025 年中期分红安排 - 2025 年度中期分红需满足当期盈利、累计未分配利润为正且现金流可满足正常经营和持续发展需求 [1] - 2025 年度中期分红金额不超过当期归属于上市公司股东净利润的 100% [1] - 董事会提请股东大会批准授权，在符合条件及金额上限时制定并实施 2025 年度中期分红方案，授权期限自 2024 年度股东大会审议通过至授权事项办理完毕 [2] 相关审批程序及意见 - 2025 年 3 月 26 日公司召开第六届董事会第十八次会议和第六届监事会第十三次会议，审议通过相关议案并同意提交 2024 年度股东大会审议 [2] - 认为此次授权制定中期分红方案可简化程序、提高分红频次、增强投资者回报，授权程序合法合规，维护股东长远利益，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情况，同意该议案 [2][3]