财务数据与业绩 - 2021年营业收入为2,664,432,290.41元，同比增长37.97%[30] - 2021年归属于上市公司股东的净利润为165,000,766.10元，同比增长343.84%[30] - 2021年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为131,267,027.06元，同比增长703.90%[30] - 2021年经营活动产生的现金流量净额为178,379,276.34元，同比下降74.26%[30] - 2021年基本每股收益为0.18元，同比增长350.00%[30] - 2021年加权平均净资产收益率为9.31%，同比增加7.11个百分点[30] - 2021年末总资产为4,574,576,721.79元，同比增长17.17%[30] - 2021年末归属于上市公司股东的净资产为1,874,465,566.85元，同比增长11.22%[30] - 2021年公司实际销售收入26.64亿元，超出计划21亿元的26.86%[190] - 2022年公司计划销售收入28亿元[190] 利润分配与股东权益 - 公司2021年度利润分配预案为每10股派发现金红利1.00元（含税），总股本基数为924,167,436股[7] 年度报告与审计 - 公司2021年年度报告披露日期为2022年4月19日[3] - 公司2021年年度报告备查文件包括法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表[13] - 公司2021年年度报告审计由天健会计师事务所（特殊普通合伙）负责，签字会计师为康雪艳、孙惠[29] - 公司2021年年度报告披露媒体包括《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网[25] - 公司2021年年度报告备置地点为公司董事会办公室[25] - 公司2021年年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺[7] - 公司2021年年度报告详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施[7] 公司基本信息 - 公司注册地址为江西省赣州市崇义县城塔下，邮政编码为341300[22] - 公司股票代码为002378，股票简称为章源钨业，上市证券交易所为深圳证券交易所[22] 业务与产品 - 公司主要业务包括钨精矿、仲钨酸铵（APT）、氧化钨、钨粉、碳化钨粉、热喷涂粉、硬质合金的生产及销售，建立了从上游采矿到下游精深加工的完整一体化生产体系[48] - 公司全资子公司赣州澳克泰主要从事硬质合金涂层刀片、棒材及其工具的研发、生产及销售，产品广泛应用于数控机床、石油、电力、钢铁、航空航天等领域[49] - 公司制粉环节可生产超纯、超细、超粗颗粒的粉末产品，满足不同客户的需求[65] - 赣州澳克泰硬质合金刀具制造装备、涂层装备水平达到国际先进水平，部分产品使用寿命已达到或超过国外高端品牌的同类产品[65] - 公司对大客户采用直销模式，下游精深加工产品采取直销和经销相结合的方式，部分行业采用定制服务[66] - 公司钨粉产量排名国内行业第二，碳化钨粉产量排名国内行业第二，硬质合金产品总产量排名国内行业第五[67] - 公司是国内钨行业少数产业链完整的厂商之一，建立了从上游采矿、选矿，中游冶炼至下游精深加工的完整一体化生产体系[68][86] - 公司矿山板块钨、锡、铜精矿总产量为5,351.88吨[88] - 公司深加工板块钨粉、碳化钨粉销量创新高[94] - 公司自主研发的"高纯钨粉制备技术研究及产业化"项目已实现产业化建设，可制备99.999%的高纯钨粉[95] - 公司"白钨短流程绿色冶炼新技术研究"项目将使废水排放量减少80%，钨回收率提高到98.5%以上，废渣量减少80%[95] - 公司新增产品330款，实现新增产品产量800余吨[95] - 赣州澳克泰涂层刀片及棒材产品销量大幅提升，从连续多年亏损转为盈利[98] - 赣州澳克泰完成840款新产品设计，交付425款标准化产品[99] - 赣州澳克泰自主研发的柳叶仿形铣刀荣获"第十一届中国钨钼产业年会最具科技创新奖"[99] - 赣州澳克泰入选工业和信息化部"建议支持的国家级专精特新'小巨人'企业名单（第二批第一年）"[99] - 有色金属采掘、冶炼、金属加工业务收入为2,444,518,970.17元，占总营业收入的91.75%，同比增长57.21%[103] - 钨粉和碳化钨粉销售收入分别为798,972,122.66元和832,727,446.91元，同比增长72.87%和72.67%[103] - 国外地区销售收入为581,840,750.86元，占总营业收入的21.84%，同比增长47.52%[103] - 公司钨产品销售综合毛利率同比增加3.29个百分点，达到9.94%[108] - 公司2021年钨产品销售量同比增长45.31%，达到14,793.98吨[115] - 公司2021年钨产品生产量同比增长40.87%，达到15,444.39吨[115] - 公司2021年库存量同比增长25.70%，达到4,126.84吨[115] - 公司其他业务毛利率同比增加28.51个百分点，达到72.51%[108] - 公司国内地区销售额为2,082,591,539.55元，占总营业收入的78.16%，同比增长35.51%[103] 研发与技术创新 - 公司申请专利50件，新增授权专利31件，其中发明专利7件，实用新型专利22件，外观设计专利2件[82] - 公司研发技术人员400余人，核心管理团队和关键技术人员拥有资深钨行业资历，曾多次荣获国家、省级科学技术奖项[81] - 公司积极推进矿山智能化建设，矿山智能化应用程度在行业中处于领先水平[70] - 公司新增产品款项数量多，未能实现规模量产，创新成果转化较慢[75] - 赣州澳克泰与清华大学、中南大学、南昌大学、江西理工大学等高校开展广泛的技术合作，不断提升自主创新研发能力[73] - 公司2021年研发投入金额为1.22亿元，较上年增加27.01%，占营业收入的比例为4.59%[131] - 公司完成多个研发项目，主要集中在制粉和硬质合金生产工艺的改进[131] - 高性能微钻用硬质合金研究已完成中试，预计开发1-2个新产品，提升公司超细/纳米晶硬质合金研发水平[132] - 汽车涡轮增压器加工用M400基体研发已进入中试量产结尾，预计达到国内外技术先进水平[132] - Ti(C、N)基金属陶瓷刀具开发及高速切削应用研究已完成中试，预计达到国内外技术先进水平[132] - 合金磨削料回收工艺研究已完成中试，预计钨回收率达到95%以上，钴回收率达到90%以上[132] - 单晶APT及氧化钨制备工艺研究已完成结题，实现APT形貌与粒度的精准控制并批量稳定化生产[134] - 复合结构硬质合金研究开发已完成结题，研发2个以上复合结构合金牌号，形成新工艺2项[134] - 高性能球齿专用碳化钨粉研制已完成结题，研发可满足高性能球齿客户生产所需的碳化钨粉[134] - 超细粒度分布内孔喷涂专用粉工艺开发及产业化研究已完成结题，完成一个内孔喷涂粉成熟产品牌号[134] - WC-WB-Co钢铁沉没辊喷涂专用粉开发及产业化研究已完成结题，完成沉没辊喷涂专用低碳WC-12Co喷涂粉的产品开发[134] - 特粗晶硬质合金研究开发已完成结题，开发特粗晶合金WC平均晶粒度≥8μm[134] - 公司开发出纳米硬质合金棒材牌号ZY09N，钴含量9%，硬度93.5-94.5HRA，抗弯强度≥3800MPa[140] - 公司研发的超细晶硬质合金性能较常规牌号提升30%以上[137] - 公司成功制备出高性能球齿专用碳化钨粉，满足客户生产需求[137] - 公司开发出适用于热轧板的钨粉，满足客户生产需求[137] - 公司实现高纯氧化钨粉的产业化生产，达到高纯钨粉标准[140] - 公司完成钨矿采选尾砂多元综合利用关键技术研究，实现尾砂回收利用[137] - 公司开发出高性能硬质合金冷镦模产品，WC晶粒度2.0-6.0微米，抗弯强度≥2800MPa[137] - 公司研发的新型耐重腐蚀碳化铬基复合热喷涂粉，适合HVOF或HVAF超音速喷涂工艺[137] - 公司完成钨冶炼新工艺开发，制得合格0级APT或合格氧化钨[140] - 公司开发出适用于复合片基体的硬质合金牌号，填补市场空白[140] - 公司开发出服役寿命100次以上的硬质合金防粘舟皿，并实现产业化[143] - 公司实现钴回收效果在90%以上，钨回收效率在95%以上[143] - 公司开发出适用于不锈钢车削粗加工的基体材料，达到国内外技术先进水平[143] - 公司开发出适用于切削钛合金材料的基体材料和PVD涂层材料，达到国内外技术先进水平[146] - 公司开发出适用于不锈钢车削加工的CVD和PVD涂层材料，达到国内外技术先进水平[146] - 公司开发出适用于铸铁车削加工的CVD涂层材料，达到国内外技术先进水平[146] - 公司开发出整体硬质合金涂层刀具并实现产品产业化，达到国内外技术先进水平[146] - 公司开发出重载荷高效率的玉米铣削刀具，达到国内外技术先进水平[146] - 公司开发出可加工浅孔的可转位钻刀，达到国内外技术先进水平[146] - 公司掌握CVD Al2O3涂层定向生长技术，达到国内外技术先进水平[146] - 公司2021年研发投入金额为122,363,272.92元，同比增长27.01%[150] - 研发投入占营业收入比例为4.59%，较2020年减少0.40个百分点[150] - 研发投入资本化金额为16,935,679.20元，同比下降12.39%[150] - 资本化研发投入占研发投入的比例为13.84%，较2020年减少6.23个百分点[153] - 公司2021年研发人员数量为403人，较2020年减少5.18%[149] 成本与费用 - 2021年公司营业成本中原材料占比90.18%，同比增加12.26个百分点[119] - 2021年公司前五名客户合计销售金额为6.38亿元，占年度销售总额的23.95%[122] - 2021年公司前五名供应商合计采购金额为13.92亿元，占年度采购总额的71.07%[126] - 2021年公司销售费用为3261万元，同比增加15.07%，主要由于市场需求回升导致市场开拓费用增加[127] - 2021年公司管理费用为1.21亿元，同比增加18.65%，主要由于股权激励费用摊销增加[127] - 2021年公司财务费用为7767万元，同比减少10.54%，主要由于贷款利率下调及汇兑损失减少[127] 资产与负债 - 公司2021年存货为1,166,760,480.23元，占总资产比例25.51%，较2020年增加3.45个百分点[158] - 公司2021年货币资金为730,348,368.34元，占总资产比例15.97%，较2020年增加2.15个百分点[158] - 长期股权投资期末余额为98,958,382.73元，占总资产的2.16%，较上年末减少0.29%[161] - 固定资产期末余额为1,139,172,413.60元，占总资产的24.90%，较上年末减少7.03%，主要系计提折旧所致[161] - 在建工程期末余额为136,448,130.18元，占总资产的2.98%，较上年末增加2.02%，主要系技改项目投入增加所致[161] - 金融资产小计期末余额为317,199,096.04元，较期初增加162,209,180.44元，主要系应收款项融资账面净值变动所致[162][165] - 受限资产总额为1,101,370,462.32元，其中货币资金受限302,042,024.10元，固定资产受限454,019,069.48元，无形资产受限345,309,368.74元[166] 子公司与投资 - 赣州澳克泰工具技术有限公司报告期总资产为101,586.20万元，营业收入为42,611.98万元，净利润为175.28万元[177] - 西安华山钨制品有限公司报告期总资产为22,003.33万元，营业收入为22,349.20万元，净利润为3,308.95万元[178] - 公司为扩大欧洲市场，在德国投资设立章源欧洲有限责任公司，注册资本10万欧元，后因疫情不确定性增加，于2021年9月注销，报告期净利润为-9.04万元[176] 未来计划与战略 - 公司计划加快矿山新工艺项目的推进及新设备应用，提升矿山机械化、自动化、智能化水平[191] - 公司计划加快白钨矿绿色冶炼新工艺项目落地运行，实现源头减排[194] - 公司计划加快高性能硬质合金刀具改扩建项目实施，提升产品性能和客户服务能力[195] - 公司将继续保持与金融机构的良好合作，保证融资渠道畅通，优化融资结构[196] - 公司密切关注宏观经济与市场环境变化，加快高附加值硬质合金产品的研发、生产与销售[197] 风险与应对措施 - 公司生产所需主要原料为钨精矿，自产钨精矿无法完全满足生产需求，对外采购占比较高[198] - 若未来原料价格发生剧烈变化，将影响公司产业链各环节产品的生产成本，可能对公司经营业绩造成影响[198] - 公司定期对钨产品市场价格、成本构成、材料市场变动趋势进行研究分析，紧密关注原材料价格波动[198] - 公司积极调整原材料库存，保证正常生产需要，降低价格波动对公司经营业绩的影响[198] 行业与市场 - 2021年，我国高技术制造业收入同比增长18.2%，装备制造业收入同比增长12.9%，战略新兴行业收入同比增长16%，新能源汽车产量同比增长152.5%，集成电路产量同比增长37.5%[47] - 2021年钨精矿（WO3≥65%）平均价格为10.20万元/吨，较上年平均价格上涨22.16%[44] 矿山与资源 - 公司拥有8个探矿权矿区和6座采矿权矿山，其中3座矿山为国家级"绿色矿山"，其余矿山已编制"绿色矿山建设方案"[63] - 公司拥有6座采矿权矿山和8个探矿权矿区，截至2021年12月31日，公司所辖矿权在开采范围内保有钨资源储量75,835吨，锡资源储量13,991吨，铜资源储量10,359吨[69][80] - 公司矿山选厂通过引进X射线智能选矿机，减员32.21%[90] 现金流与投资 - 公司2021年经营活动现金流入小计为2,481,662,334.82元，同比增长19.01%[154] - 经营活动现金流出小计为2,303,283,058.48元，同比增长65.42%[154] - 经营活动产生的现金流量净额为178,379,276.34元，同比下降74.26%[154]

营业收入与成本 - 公司第三季度营业收入为782,216,229.38元，同比增长43.95%[5] - 年初至报告期末营业收入为2,036,839,263.26元，同比增长50.71%[5] - 营业收入本期较上年同期增加68,530.72万元，增幅50.71%[23][27] - 公司2021年第三季度营业总收入为20.37亿元，同比增长50.7%[56] - 营业总成本为19.46亿元，同比增长42.9%[56] - 营业成本本期较上年同期增加58,229.38万元，增幅49.90%[23][29] 净利润与收益 - 归属于上市公司股东的净利润为56,086,484.70元，同比下降4.27%[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为93,323,016.18元，同比增长3,189.93%[5] - 归属于母公司所有者的净利润本期较上年同期增加9,634.32万元，增幅3,189.96%[32] - 归属于母公司所有者的净利润为9332.3万元，去年同期为亏损3020.2万元[59] - 公司2021年第三季度综合收益总额为94,086,214.81元，同比下降102.16%[62] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为36,447,014.51元，同比下降89.89%[5] - 经营活动现金流出小计本期较上年同期增加62,952.87万元，增幅60.96%[33] - 公司2021年第三季度经营活动产生的现金流量净额为36,447,014.51元，同比下降89.89%[66] - 公司2021年第三季度投资活动产生的现金流量净额为-72,785,244.54元，同比改善42.94%[69] - 公司2021年第三季度筹资活动产生的现金流量净额为-61,871,243.87元，同比改善81.94%[69] - 公司2021年第三季度期末现金及现金等价物余额为289,270,337.62元，同比下降79.89%[69] - 公司2021年第三季度销售商品、提供劳务收到的现金为1,612,652,583.28元，同比增长21.74%[63] - 公司2021年第三季度购买商品、接受劳务支付的现金为1,325,648,144.05元，同比增长79.18%[66] - 公司2021年第三季度支付给职工以及为职工支付的现金为244,641,037.67元，同比增长14.40%[66] - 公司2021年第三季度取得投资收益收到的现金为14,299,126.08元，同比增长508.06%[66] - 公司2021年第三季度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为89,580,222.10元，同比下降40.69%[66] 资产与负债 - 总资产为4,503,074,089.98元，同比增长15.34%[7] - 归属于上市公司股东的所有者权益为1,792,164,006.37元，同比增长6.33%[7] - 应收账款期末数为50,723.41万元，同比增长225.12%[13] - 在建工程期末数为10,523.95万元，同比增长180.29%[13] - 未分配利润期末数为9,778.06万元，同比增长2,093.57%[16] - 应收账款期末数较年初增加35,121.97万元，增幅225.12%[18] - 预付款项期末数较年初增加2,525.82万元，增幅113.95%[18] - 在建工程期末数较年初增加6,769.22万元，增幅180.29%[18] - 公司2021年9月30日的货币资金为579,496,248.35元，较2020年12月31日的539,885,627.51元有所增加[45] - 公司2021年9月30日的应收账款为507,234,055.78元，较2020年12月31日的156,014,351.50元大幅增加[45] - 公司2021年9月30日的存货为1,100,270,061.76元，较2020年12月31日的861,614,501.64元有所增加[45] - 公司2021年9月30日的流动资产合计为2,355,056,149.91元，较2020年12月31日的1,760,519,910.97元有所增加[45] - 公司2021年9月30日的长期股权投资为95,119,832.01元，较2020年12月31日的95,761,746.99元略有减少[45] - 公司2021年9月30日的其他权益工具投资为3,817,920.00元，与2020年12月31日持平[45] - 固定资产为11.63亿元，同比下降6.8%[48] - 在建工程为1.05亿元，同比增长180.3%[48] - 开发支出为2422.0万元，同比增长89.8%[48] - 短期借款为7.97亿元，同比增长11.4%[48] - 应付票据为6.56亿元，同比增长97.0%[48] - 长期借款为1.82亿元，同比下降39.6%[51] - 未分配利润为9778.1万元，同比增长2074.8%[51] - 公司无形资产为507,675,638.87元[75] - 公司开发支出为12,762,791.56元[75] - 公司商誉为2,832,963.49元[75] - 公司长期待摊费用为30,232,893.67元[75] - 公司递延所得税资产为12,295,701.48元[75] - 公司其他非流动资产为193,582,046.69元[75] - 公司非流动资产合计为2,143,787,261.65元[75] - 公司资产总计为3,904,307,172.62元[75] - 公司流动负债合计为1,517,492,497.12元[75] - 公司非流动负债合计为694,987,443.30元[79] 股东与公司治理 - 公司普通股股东总数为72,640名，前10名股东持股比例最高为64.22%，由崇义章源投资控股有限公司持有[38] - 公司全资子公司赣州澳克泰工具技术有限公司入选工信部“建议支持的国家级专精特新'小巨人'企业名单（第二批第一年）”[42] - 公司通过了2021年国家技术创新示范企业复核评价[42] 营业利润与投资收益 - 营业利润本期较上年同期增加10,895.87万元，增幅3,306.69%[28][32] - 公司2021年第三季度取得投资收益收到的现金为14,299,126.08元，同比增长508.06%[66]

财务分配计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[9] 整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入为12.55亿元，上年同期为8.08亿元，同比增长55.25%[26] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为3723.65万元，上年同期为 - 6160.96万元，同比增长160.44%[26] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2277.98万元，上年同期为 - 8456.70万元，同比增长126.94%[26] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为 - 6704.01万元，上年同期为2.93亿元，同比下降122.88%[26] - 本报告期基本每股收益为0.04元/股，上年同期为 - 0.07元/股，同比增长157.14%[26] - 本报告期加权平均净资产收益率为2.18%，上年同期为 - 3.69%，增加5.87个百分点[26] - 本报告期末总资产为43.84亿元，上年度末为39.04亿元，同比增长12.30%[26] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产为17.33亿元，上年度末为16.85亿元，同比增长2.81%[26] - 2021年上半年公司实现营业收入125,462.30万元，较上年同期增长55.25%，营业利润3,546.62万元，归属于上市公司股东的净利润3,723.65万元，相比上年同期扭亏为盈[35] - 本报告期营业收入12.55亿元，上年同期8.08亿元，同比增长55.25%[59] - 本报告期营业成本10.86亿元，上年同期7.37亿元，同比增长47.29%[59] - 本报告期净利润3758.49万元，上年同期 - 6102.41万元，同比增长161.59%[60] - 本报告期研发投入5838.53万元，上年同期4202.45万元，同比增长38.93%[60] - 经营活动产生的现金流量净额本报告期 - 6704.01万元，上年同期2.93亿元，同比减少122.88%[60] - 公司营业总收入同比增长55.25%，钨产品销售综合毛利率同比增加4.68个百分点[65] - 2021年半年度营业总收入12.55亿元，2020年半年度为8.08亿元，同比增长55.25%[173] - 2021年半年度营业总成本12.17亿元，2020年半年度为8.68亿元，同比增长39.56%[173] - 2021年半年度投资收益447.68万元，2020年半年度为429.36万元，同比增长4.27%[173] - 2021年上半年公司净利润为37,584,947.54元，2020年上半年为 - 61,024,059.17元[174] - 2021年上半年公司综合收益总额为37,784,024.47元，2020年上半年为 - 60,929,945.90元[175] - 2021年上半年基本每股收益为0.04元，2020年上半年为 - 0.07元[175] - 2021年上半年母公司营业收入为1,193,063,374.14元，2020年上半年为806,577,313.36元[177] - 2021年上半年母公司营业成本为1,035,600,647.19元，2020年上半年为738,643,181.54元[177] - 2021年上半年母公司营业利润为55,371,951.42元，2020年上半年为 - 17,261,397.35元[178] - 2021年上半年母公司利润总额为54,923,335.59元，2020年上半年为 - 18,068,981.06元[178] - 2021年上半年母公司净利润为57,875,482.11元，2020年上半年为 - 16,275,669.02元[178] - 2021年上半年公司公允价值变动收益为1,619,895.76元[174] - 2021年上半年经营活动现金流入小计11.27亿元，2020年同期为8.56亿元，同比增长31.7%[182] - 2021年上半年经营活动现金流出小计11.94亿元，2020年同期为5.63亿元，同比增长112.1%[182] - 2021年上半年经营活动产生的现金流量净额为 - 6704.01万元，2020年同期为2.93亿元，同比下降122.9%[182] - 2021年上半年投资活动现金流入小计1640.25万元，2020年同期为595.32万元，同比增长175.5%[182] - 2021年上半年投资活动现金流出小计4576.59万元，2020年同期为7726.97万元，同比下降40.8%[183] - 2021年上半年投资活动产生的现金流量净额为 - 2936.34万元，2020年同期为 - 7131.66万元，同比增长58.8%[183] - 2021年上半年筹资活动现金流入小计4.37亿元，2020年同期为6.25亿元，同比下降30.1%[183] - 2021年上半年筹资活动现金流出小计4.34亿元，2020年同期为9.18亿元，同比下降52.7%[183] - 2021年上半年筹资活动产生的现金流量净额为240.23万元，2020年同期为 - 2.93亿元，同比增长100.8%[183] - 2021年上半年现金及现金等价物净增加额为 - 9378.73万元，2020年同期为 - 7144.30万元，同比下降31.3%[183] - 2021年期初归属于母公司所有者权益小计为6419052.96元，少数股东权益为1691788.93元，所有者权益合计为8110841.89元[189] - 2021年本期增减变动金额中，归属于母公司所有者权益小计增加47329492.03元，少数股东权益增加1008416.06元，所有者权益合计增加48337908.09元[189] - 2021年综合收益总额使归属于母公司所有者权益增加37435608.41元，少数股东权益增加348416.06元，所有者权益合计增加37784024.47元[189] - 2021年所有者投入和减少资本使少数股东权益增加660000.00元，所有者权益合计增加660000.00元[189] - 2021年专项储备本期提取10216207.34元，本期使用7309784.38元，变动金额为2906422.96元[190][191] - 2021年其他变动使归属于母公司所有者权益增加6987460.66元[189][191] - 2021年期末归属于母公司所有者权益小计为7427469.02元，少数股东权益为1740126.84元，所有者权益合计为9167595.86元[191] - 2020年期初归属于母公司所有者权益小计为6585530.09元，少数股东权益为1691392.14元，所有者权益合计为8276922.23元[192] - 2020年本期增减变动金额中，归属于母公司所有者权益小计减少77500444.72元，少数股东权益减少594772.25元，所有者权益合计减少78095216.97元[192] - 2020年综合收益总额使归属于母公司所有者权益减少61524718.12元，少数股东权益减少594772.25元，所有者权益合计减少62119490.37元[192] - 2021年上半年公司所有者投入和减少资本为16,675,908.80元[193] - 2021年专项储备期初余额6,293,333.02元，本期提取8,935,955.12元，本期使用6,663,075.77元，期末余额8,566,212.37元[196][198] - 2021年资本公积本期增加6,987,460.66元，期末余额586,193,676.93元[196][198] - 2021年综合收益总额为57,875,482.11元[197] - 2021年未分配利润本期增加57,875,482.11元，期末余额1,142,105,758.60元[196][198] - 2021年所有者权益合计本期增加67,135,822.12元，期末余额2,831,137,176.10元[196][198] - 2020年上半年综合收益总额为 - 16,275,669.02元[200] - 2020年所有者投入和减少资本为 - 16,675,908.80元[200] - 2020年专项储备期初余额5,927,640.09元，本期增加217,459.91元[200] - 2020年所有者权益合计本期减少32,714,451.17元，期末余额2,675,704,684.23元[200] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年上半年公司矿山生产钨精矿1,933.91吨，较上年同期增长23.05%，锡精矿338.19吨，较上年同期增长15.70%[35] - 2021年上半年赣州澳克泰实现营业收入18,002.42万元，较上年同期增长56.12%，归母净利润 - 1,620.26万元，较上年同期减少亏损2,915.57万元[38] - 2021年上半年赣州澳克泰涂层刀片销售收入8,606万元，较上年同期增长101.55%，棒材销售收入8,347万元，较上年同期增长103.64%[38] - 有色金属采掘、冶炼、金属加工业务营业收入11.83亿元，占比94.27%，同比增长57.21%[62] - 钨粉产品营业收入3.94亿元，占比31.42%，同比增长82.64%[63] - 国内地区营业收入10.07亿元，占比80.27%，同比增长62.88%[63] - 有色金属采掘、冶炼、金属加工业务毛利率9.80%，较上年同期增加4.29个百分点[64] - 硬质合金产品毛利率9.55%，较上年同期增加12.37个百分点[64] - 其他业务毛利率受副产品销售单价上涨影响，同比增加20.74个百分点[66] - 国外地区销售额同比基本持平，毛利率下降5.6个百分点，占总销售额比重同比减少3.76个百分点[66] - 赣州澳克泰工具技术有限公司营业收入180,024,175.05元，净利润 -15,861,586.47元[82] - 西安华山钨制品有限公司营业收入101,096,393.04元，净利润15,065,611.70元[82] 行业价格数据 - 2021年上半年钨行业主要原料钨精矿（WO3≥65%）平均价格9.46万元/吨，与去年同期相比涨幅达14.11%[33] 非经常性损益数据 - 公司非流动资产处置损益为 - 312,283.38元，计入当期损益的政府补助为14,448,989.49元[30] - 公司委托他人投资或管理资产的损益为22,018.95元，持有交易性金融资产等产生的公允价值变动损益及投资收益为634,250.00元[30] - 公司单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回645,610.31元，除上述各项之外的其他营业外收入和支出为 - 652,089.27元[30] - 公司所得税影响额为32,137.26元，少数股东权益影响额（税后）为297,589.46元，非经常性损益合计14,456,769.38元[30] 公司业务地位及资源情况 - 2021年上半年公司钨粉产品产量排名国内行业第一，碳化钨粉产品产量排名国内行业第二[37] - 公司上游原料自给率约占三分之一[43] - 公司拥有8个探矿权矿区和6座采矿权矿山[44] - 公司现有2个精深加工厂及全资子公司赣州澳克泰生产硬质合金系列产品[45] - 报告期内公司钨粉产品产量排名国内行业第一，碳化钨粉产品产量排名国内行业第二[49] - 公司是国家工信部公告首批16家符合《钨锡锑行业准入条件》的企业之一[53] - 公司是商务部批准的16家钨出口贸易企业之一[53] - 公司建立了从上游采矿、选矿，中游冶炼至下游精深加工的完整一体化生产体系[56] 公司人员及技术情况 - 报告期内公司研发技术人员400余人[51] - 公司高级管理人员和核心技术人员在钨采选、冶炼、精深加工领域平均从业经验超15年[51] - 报告期内公司新增授权专利9项，其中发明专利4项，实用新型专利4项，外观设计专利1项[52] 公司环保相关情况 - 崇义章源钨业股份有限公司化学需氧量排放总量6992.19kg，核定总量22300kg[95] - 崇义章源钨业股份有限公司氨氮排放总量1893.12kg，核定总量7430kg[95] - 崇义章源钨业股份有限公司总砷排放总量13.95kg，核定总量3

营业收入与利润 - 公司2021年第一季度营业收入为5.758亿元，同比增长65.76%[10] - 营业收入本期较上年同期增加22,844.11万元，增幅65.76%，系报告期钨市场行情向好，公司订单充足，销售量大幅增长所致[31] - 营业利润本期较上年同期增加5,568.06万元，增幅113.22%；利润总额本期较上年同期增加5,619.80万元，增幅112.83%；净利润本期较上年同期增加5,574.41万元，增幅114.62%；归属于上市公司股东的净利润本期较上年同期增加5,561.79万元，增幅113.76%[35] - 公司营业总收入为575,834,543.68元，同比增长65.8%[77] - 净利润为7,110,090.03元，去年同期为净亏损48,634,000.54元[83] - 归属于母公司股东的净利润为6,725,174.50元，去年同期为净亏损48,892,729.17元[83] - 基本每股收益为0.0073元，去年同期为-0.05元[86] - 公司净利润为17,085,950.99元，相比上期的净亏损28,815,552.21元有显著改善[90] 成本与费用 - 营业成本本期较上年同期增加18,394.96万元，增幅55.51%，系报告期产品销售量大幅增长所致[33] - 营业总成本为575,587,414.23元，同比增长45.6%[80] - 研发费用为7,100,793.22元，同比下降22.9%[80] - 销售费用为6,054,400.47元，同比下降17.4%[80] - 管理费用为24,136,108.24元，同比下降6.6%[80] - 财务费用为20,611,251.36元，同比增长7.0%[80] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.721亿元，同比下降52,449.12%[10] - 经营活动现金流出小计本期较上年同期增加17,851.87万元，增幅41.60%，主要系报告期公司订单充足，为满足销售订单需求加大钨原料采购量，支付原材料款同比增加所致[40] - 经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少17,245.34万元，下降52,449.33%，主要系为满足销售订单需求支付原材料款同比增加，同时受公司信用政策季节性变化影响所致[41] - 投资活动现金流入小计本期较上年同期增加127.32万元，增幅535.63%，系持有外汇套期业务获得的收益及处置固定资产收到的现金同比增加所致[41] - 筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加9,399.28万元，增幅145.02%，主要系报告期增加短期借款及上年同期支付限制性股票认购款影响所致[41] - 经营活动产生的现金流量净额为-172,124,621.08元，相比上期的328,801.35元大幅下降[94] - 投资活动产生的现金流量净额为-17,647,598.18元，相比上期的-64,026,188.29元有所改善[97] - 筹资活动产生的现金流量净额为29,177,213.71元，相比上期的-64,815,615.34元有显著提升[100] - 期末现金及现金等价物余额为227,007,409.13元，相比上期的142,907,623.54元有所增加[100] - 销售商品、提供劳务收到的现金为392,162,465.93元，相比上期的400,953,915.65元略有下降[94] - 购买商品、接受劳务支付的现金为489,676,719.78元，相比上期的321,801,244.87元大幅增加[94] - 支付给职工以及为职工支付的现金为91,509,886.65元，相比上期的77,523,215.83元有所增加[97] - 收到的税费返还为1,961,356.23元，相比上期的722,083.89元有显著增加[94] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为-212,690,873.66元，相比上期的11,013,620.31元大幅下降[101] - 投资活动现金流入小计为1,435,879.95元，同比减少237,744.70元[104] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为9,567,445.38元，同比减少57,927,782.60元[104] - 投资活动产生的现金流量净额为-8,911,509.13元，同比减少57,690,037.90元[104] - 筹资活动现金流入小计为373,000,000.00元，同比减少398,000,000.00元[104] - 筹资活动产生的现金流量净额为15,049,619.76元，同比减少85,001,598.28元[104] - 期末现金及现金等价物余额为166,304,687.79元，同比减少128,181,663.60元[104] 资产与负债 - 公司总资产为42.123亿元，同比增长7.89%[10] - 归属于上市公司股东的净资产为16.969亿元，同比增长0.68%[10] - 应收账款期末数较期初数增加22,809.71万元，增幅146.20%，系信用周期季度性变化所致[24] - 公司2021年第一季度货币资金为454,783,977.22元，较2020年底的539,885,627.51元有所下降[61] - 公司2021年第一季度应收账款为384,111,531.07元，较2020年底的156,014,351.50元大幅增加[61] - 公司2021年第一季度存货为1,063,184,273.02元，较2020年底的861,614,501.64元有所增加[61] - 公司2021年第一季度流动资产合计为2,079,711,282.22元，较2020年底的1,760,519,910.97元有所增加[61] - 公司长期股权投资从95,761,746.99元增加到98,793,081.31元，增长约3.17%[64] - 固定资产从1,247,278,276.21元减少到1,218,945,739.04元，下降约2.27%[64] - 开发支出从12,762,791.56元增加到17,715,645.98元，增长约38.8%[64] - 短期借款从715,685,936.62元增加到781,289,556.52元，增长约9.17%[64] - 应付账款从260,833,077.33元增加到456,621,477.62元，增长约75.06%[64] - 母公司应收账款从235,342,889.71元增加到502,678,345.65元，增长约113.59%[71] - 母公司存货从641,431,095.49元增加到805,725,785.44元，增长约25.61%[71] - 母公司长期股权投资从1,782,097,715.46元增加到1,785,908,993.48元，增长约0.21%[74] - 母公司应付账款从245,243,446.08元增加到422,178,084.60元，增长约72.15%[74] - 母公司合同负债从10,021,084.46元减少到2,276,976.64元，下降约77.28%[74] - 流动资产合计为1,760,519,910.97元，未发生变化[108] - 非流动资产合计为2,143,787,261.65元，调整后为2,145,411,882.69元，增加1,624,621.04元[111] - 负债合计为2,212,479,940.42元，调整后为2,214,142,856.37元，增加1,662,915.95元[114] - 公司未分配利润减少38,294.91元，归属于母公司所有者权益合计减少38,294.91元[117] - 公司负债和所有者权益总计增加1,624,621.04元[117] - 公司流动资产合计为1,639,433,078.53元，非流动资产合计为3,225,390,430.10元[120] - 公司资产总计为4,864,823,508.63元[120] - 公司流动负债合计为1,477,916,273.46元，非流动负债合计为622,905,881.19元[124] - 公司负债合计为2,100,822,154.65元，所有者权益合计为2,764,001,353.98元[124] 股东与股权 - 报告期末普通股股东总数为71,848人[15] - 公司控股股东崇义章源投资控股有限公司持股比例为64.22%[15] - 公司前10名普通股股东在报告期内未进行约定购回交易[20] - 公司控股股东及实际控制人承诺不参与与公司生产经营相竞争的活动，并授予公司优先收购权[45] 承诺与履行 - 公司自2009年起为员工缴纳住房公积金，截至2021年第一季度报告披露日，严格履行了该项承诺[47] - 公司实际控制人承诺不以任何理由和方式占用公司资金或资产，截至2021年第一季度报告披露日，严格履行了该项承诺[47] - 公司董事、监事及高级管理人员承诺在离任后六个月内出售公司股票数量不超过其所持公司股票总数的50%，截至2021年第一季度报告披露日，严格履行了该项承诺[47] 投资与理财 - 公司2021年第一季度报告期内不存在证券投资、衍生品投资及委托理财[50][51][52] - 公司2021年第一季度报告期内不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金[56] 其他 - 非经常性损益项目中，政府补助为721.9万元[11] - 资产减值损失本期转回较上年同期增加411.05万元，增幅99.09%，系报告期钨产品市场价格上涨，子公司赣州澳克泰产、销量增长、生产成本降低，存货减值准备转回所致[33] - 投资收益本期较上年同期增加601.49万元，增幅152.49%，系报告期确认对联营企业西安华山钨制品有限公司投资收益同比增加及应收款项融资终止确认损益同比减少所致[33] - 公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，调整了首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额[124] - 公司第一季度报告未经审计[127]

收入和利润（同比环比） - 公司2020年营业收入为19.31亿元人民币，同比增长5.66%[20] - 归属于上市公司股东的净利润为3717.59万元人民币，同比大幅增长112.89%[20] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-2173.67万元人民币，同比改善93.37%[20] - 基本每股收益从2019年的-0.31元/股增长至2020年的0.04元/股，同比增长112.82%[21] - 加权平均净资产收益率从2019年的-15.70%提升至2020年的2.20%，增加17.90个百分点[21] - 2020年营业收入为19.312亿元，其中扣除与主营业务无关的业务收入后为16.970亿元[23] - 第四季度营业收入最高达5.797亿元，第三季度次之为5.434亿元[28] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为4019.62万元，第三季度为5858.94万元[28] - 公司营业收入193,122.52万元，同比增长5.66%[64] - 归属于上市公司股东的净利润3,717.59万元，实现扭亏为盈[64] - 公司营业收入19.31亿元，同比增长5.66%[74] - 公司营业总收入同比增长5.66%至19.31亿元[79][82] - 其他业务收入同比大幅增长302.37%至3.76亿元[79] - 赣州澳克泰涂层刀片销售收入13,570万元，同比增长59.55%[64] - 赣州澳克泰棒材销售收入9,429万元，同比增长165.23%[64] 成本和费用（同比环比） - 销售费用同比下降34.10%至2833.86万元人民币，主要因业务宣传费及差旅费减少[93] - 管理费用同比下降16.26%至1.02亿元人民币，主要因差旅费减少及上年探矿权弃勘损失[94] - 研发费用同比下降23.15%至3896.81万元人民币，主要因部分研发项目转中试[94] - 研发投入金额为9633.96万元人民币，同比下降2.87%，占营业收入比例4.99%[95][96] - 原材料成本占营业成本比重同比减少9.56个百分点至77.92%[85] 各条业务线表现 - 碳化钨粉收入4.82亿元，同比下降23.87%[75] - 硬质合金收入5.14亿元，同比增长0.74%[75] - 有色金属销售量同比下降13.66%至10,181.29吨[83] - 公司钨粉产品产量排名行业第一[45] - 公司碳化钨粉产品产量排名行业第四[45] - 公司钨精矿和锡精矿合计产量4,890.64吨，同比增长18.99%[66] - 涂层刀片销量1,060万片，同比增长64.85%[66] - 棒材销量320吨，同比增长160.16%[66] - 赣州澳克泰完成涂层刀片设计871款，搭建刀体标准件281款[67] - 赣州澳克泰产品产销量较上年大幅提升[126] - 赣州澳克泰涂层刀片部分产品性能达到或超过国外品牌[125] 各地区表现 - 公司出口收入占总收入比例为20.42%[8] - 国内地区收入15.37亿元，同比增长12.22%[75] - 国外地区收入3.94亿元，同比下降13.95%[75] - 国内销售收入同比增长16.48%至15.37亿元[79] - 国外销售收入同比下降13.95%至3.94亿元[79] - 2020年出口收入占总收入20.42%[135] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[9] - 全球经济复杂严峻，新冠疫情持续蔓延对钨行业市场需求产生影响[6] - 公司上游原料自给率约为三分之一[40] - 公司自产钨精矿不能完全满足生产需求，对外采购钨主要原料占比较高[7] - 公司生产主要原料钨精矿价格波动可能影响经营业绩[7] - 汇率波动风险因出口收入主要以美元结算而存在[8] - 2021年计划销售收入21亿元[127] - 自产钨精矿无法完全满足生产需求需对外采购[134] - 公司持续加大探矿权矿区探矿找矿工作并收购崇义县高坌黄竹垅钨矿[126] - 2021年矿山产品产量计划稳定在上年度水平[128] - 通过优化钨精矿分解工艺提高分解率降低生产成本[129] - 重点发展复杂刀片制造技术和难加工材料涂层材料研究[125] 现金流和资金状况 - 经营活动产生的现金流量净额为6.93亿元人民币，同比大幅增长522.61%[20] - 经营活动产生的现金流量净额在第二季度最高为2.927亿元，第四季度为3.324亿元[28] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.89亿元人民币，同比恶化15.99%[98] - 筹资活动产生的现金流量净额为-3.87亿元人民币，同比恶化344.62%[98] - 货币资金增加至5.399亿元人民币，占总资产比例上升3.40个百分点至13.83%[103] - 受限资产总额8.458亿元人民币，其中货币资金1.525亿元为各类保证金[107] - 交易性金融资产公允价值变动损失355.72万元，期末余额为零[105] 资产和负债状况 - 总资产从2019年末的36.888亿元增长至2020年末的39.043亿元，同比增长5.84%[21] - 归属于上市公司股东的净资产从2019年末的16.848亿元微增至2020年末的16.854亿元，增长0.04%[21] - 无形资产净额50,767.56万元，较年初增加209.38%[56] - 长期股权投资9,576.18万元，较年初增加11.33%[56] - 固定资产净额124,727.83万元，较年初减少3.29%[56] - 在建工程3,754.73万元，较年初减少25.83%[56] - 应收账款减少至1.560亿元人民币，占总资产比例下降1.48个百分点至4.00%[103] - 存货增加至8.616亿元人民币，占总资产比例微增0.06个百分点至22.07%[103] - 固定资产减少至12.473亿元人民币，占总资产比例下降3.01个百分点至31.95%[103] - 短期借款减少至7.157亿元人民币，占总资产比例下降7.56个百分点至18.33%[103] - 长期借款减少至3.014亿元人民币，占总资产比例下降4.14个百分点至7.72%[103] 非经常性损益和子公司表现 - 2020年非经常性损益合计为5891.26万元，其中政府补助为6596.21万元[29] - 扣除非经常性损益前后的净利润孰低者为负值[23] - 子公司赣州澳克泰净利润亏损8914万元，营业收入2.778亿元[116] - 参股公司西安华山钨制品净利润3072万元，营业收入1.955亿元[116] - 子公司UF1破产清算导致合并范围变动[88] - 公司丧失对子公司UF1的控制权，股权处置比例为80%，处置价款与净资产份额差额为-4,889,930.22元[160][161] 毛利率和产品盈利能力 - 钨产品综合毛利率同比增加2.75个百分点[79][80] - 硬质合金产品毛利率同比增加4.50个百分点至1.74%[79][80] - 仲钨酸铵产品毛利率同比减少8.19个百分点[79][80] - 2020年钨精矿（WO3≥65%）平均价格8.35万元/吨，同比下降5.03%[63] 关联交易和客户供应商集中度 - 前五名客户合计销售额为5.39亿元人民币，占年度销售总额的27.92%[89][90] - 前五名客户中关联方销售额占年度销售总额的10.83%[89] - 前五名供应商合计采购额为5.33亿元人民币，占年度采购总额的39.78%[91] - 关联交易方西安华山钨制品销售金额为6,490.27万元占同类交易额比例6.58%[170] - 关联交易方KBM销售金额为14,423.07万元占同类交易额比例9.28%[170] - 关联交易总额为20,913.34万元获批额度28,000万元未超额[170] - 西安华山交易实际履行金额占全年预计交易金额73.34%[171] - KBM交易实际履行金额占全年预计交易金额90.54%[171] 公司资源和产业链优势 - 公司保有钨资源储量75,835吨、锡资源储量13,991吨、铜资源储量10,359吨[55][65] - 公司拥有6座采矿权矿山和8个探矿权矿区[41][46] - 公司建立了从采矿选矿到精深加工的完整产业链[49] - 公司积极推进矿山机械化智能化建设采选机械化应用程度行业领先[48] - 公司拥有完整钨行业产业链和钨粉末产品生产规模优势[124] - 公司被认定为国家级绿色工厂[42] - 公司拥有3座国家级绿色矿山[41] - 公司技术中心获批江西省钨制品技术创新中心和工程研究中心[50] - 公司纳米/超细WC粉末项目获2020年度中国有色金属工业科学技术二等奖[50] 利润分配和股东回报 - 公司2020年度利润分配预案不派发现金红利 不送红股 不以公积金转增股本[144] - 公司2019年度利润分配预案不派发现金红利 不送红股 不以公积金转增股本[145] - 公司2018年度现金分红金额为18,483,348.72元 占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的39.94%[146][149] - 公司2020年归属于上市公司普通股股东的净利润为37,175,924.88元 现金分红比例为0.00%[149] - 公司2019年归属于上市公司普通股股东的净利润为-288,420,927.21元 现金分红比例为0.00%[149] - 公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%[139] - 重大资金支出指未来十二个月内累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的30%且超过3亿元[143] - 成熟期无重大资金支出安排时现金分红比例最低应达到80%[140] - 成熟期有重大资金支出安排时现金分红比例最低应达到40%[140] - 成长期有重大资金支出安排时现金分红比例最低应达到20%[140] - 公司2019年度股东大会通过2020-2022年股东回报规划[153] 会计政策和审计情况 - 公司自2020年1月1日起执行新收入准则，预收款项减少5,982,610.18元，合同负债增加5,294,345.29元，其他流动负债增加688,264.89元[157][158] - 公司自2020年1月1日起执行《企业会计准则解释第13号》[158] - 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述[159] - 境内会计师事务所天健报酬为70万元[162] - 境内会计师事务所天健已连续提供审计服务14年[162] 承诺和担保事项 - 公司控股股东及实际控制人承诺承担员工住房公积金补缴金额及罚款损失赔偿责任[152] - 公司实际控制人承诺不以任何方式占用公司资金或资产[153] - 公司董事、监事及高级管理人员承诺离任后12个月内出售股份比例不超过50%[153] - 公司为员工缴纳住房公积金承诺自2009年8月1日起长期有效[152] - 对外担保实际发生金额为10,000万元[180][181] - 报告期末实际对外担保余额为0元[180][181] - 实际担保总额占公司净资产比例为0.00%[181] - 公司提供抵押反担保资产价值12,463.46万元[182] - 报告期内无违规对外担保情况[183] 股权激励和诉讼 - 股权激励计划授予限制性股票总数8,500,036股其中首次授予8,142,140股[167] - 股权激励对象涵盖董事及核心管理人员共计10人[167] - 未达披露标准的诉讼涉案总金额为2,888.64万元[164] 委托理财和投资 - 委托理财发生额为3,000万元[185] - 银行理财产品投资2,000万元（工商银行）[185] - 非保本理财产品投资1,000万元（兴业银行）[185] - 委托理财未到期余额为0元[185] 企业社会责任和可持续发展 - 公司2020年参与精准扶贫，与崇义县聂都乡沉井村及大余县左拔村签署村企结对帮扶协议书[197] - 公司通过产业扶贫、就业扶贫、商贸扶贫和公益扶贫推动贫困户脱贫[199] - 公司帮助贫困村建立经济发展长效机制，加快脱贫致富进程[198] - 公司为左拔村贫困户提供自主发展、合作社+贫困户、中药材种植等多种增收模式[198] - 公司目标为2020年帮助左拔村贫困户收入达到小康水平[198] - 公司注重环境保护，加大环保投入并开展技术升级和节能减排工作[194] - 公司定期组织突发环境事件应急演练，提升环境事件应对能力[194] - 公司建立完善的员工劳动保障制度，定期进行员工体检并提供劳动防护[192] - 公司重视供应商管理，与供应商构建利益共享的战略合作关系[193] - 公司报告期内与供应商和客户合同履约良好[193] 其他重要内容 - 公司报告期不存在控股股东非经营性资金占用情况[155] - 报告期内披露文件数量为138个[189]

财务表现 - 公司总资产为39.95亿元，同比增长8.31%[10] - 归属于上市公司股东的净利润为5858.94万元，同比增长169.52%[10] - 营业收入为5.43亿元，同比增长3.39%[10] - 基本每股收益为0.0634元，同比增长169.52%[10] - 加权平均净资产收益率为3.53%，同比增加7.96个百分点[10] - 营业利润减亏10,678.77万元，降幅97.01%，利润总额减亏10,996.58万元，降幅96.06%，归属于母公司所有者净利润减亏11,109.71万元，降幅97.35%，主要由于降本增效和调整产品销售结构[40] - 公司2020年第三季度累计净利润预计为-2,884.21万元至5,768.42万元，同比增长90.00%至120.00%[60] - 公司2020年第三季度基本每股收益预计为-0.03元至0.06元，同比增长90.32%至119.35%[60] - 公司2020年第三季度营业总收入为543,404,561.19元，同比增长3.4%[89] - 营业总成本为493,287,891.55元，同比下降16.8%[92] - 净利润为58,894,423.57元，去年同期为净亏损83,993,198.56元[95] - 归属于母公司所有者的净利润为58,589,367.15元，去年同期为净亏损84,281,056.74元[95] - 基本每股收益为0.0634元，去年同期为-0.0912元[98] - 母公司营业收入为555,313,507.45元，同比增长8.6%[99] - 母公司营业成本为437,797,494.17元，同比下降10.8%[99] - 母公司净利润为58,894,423.57元，去年同期为净亏损83,993,198.56元[95] - 母公司基本每股收益为0.0634元，去年同期为-0.0912元[98] - 公司本期营业总收入为1,351,532,051.14元，同比下降2.27%[106] - 公司本期营业总成本为1,361,395,994.62元，同比下降8.23%[106] - 公司本期净利润为79,209,375.19元，去年同期为净亏损16,938,977.35元[102] - 公司本期综合收益总额为79,209,375.19元，去年同期为净亏损16,938,977.35元[105] - 公司本期基本每股收益为-0.0033元，去年同期为-0.1235元[113] - 公司本期营业收入为13.62亿元，与上期基本持平[117] - 营业成本下降至11.74亿元，同比下降5.3%[117] - 净利润大幅增长至6293万元，同比增长2317%[117] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为6745.48万元，同比下降57.44%[10] - 经营活动现金流入小计增加26,547.41万元，增幅23.54%，经营活动现金流出小计增加15,668.00万元，增幅17.88%[41] - 投资活动现金流入小计增加1,142.21万元，增幅95.04%，主要由于理财产品到期赎回[41] - 筹资活动现金流入小计减少52,030.00万元，下降38.54%，主要由于公司调整融资结构[42] - 经营活动产生的现金流量净额为3.6亿元，同比增长43.2%[123] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.28亿元，同比扩大21.5%[126] - 筹资活动产生的现金流量净额为-3.43亿元，去年同期为正值1.14亿元[126] - 期末现金及现金等价物余额为1.61亿元，同比下降50.3%[126] - 销售商品、提供劳务收到的现金为13.25亿元，同比增长25.2%[123] - 购买商品、接受劳务支付的现金为7.4亿元，同比增长47.1%[123] - 公司本期销售商品、提供劳务收到的现金为12.40亿元，同比增长25.1%[130] - 经营活动产生的现金流量净额为3.59亿元，同比增长22.0%[130] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.25亿元，同比减少32.1%[130] - 筹资活动产生的现金流量净额为-3.57亿元，同比大幅下降[133] - 期末现金及现金等价物余额为1.36亿元，同比下降56.4%[133] 资产与负债 - 交易性金融资产期末数较年初数减少2355.72万元，下降100.00%，系报告期末银行理财产品到期赎回所致[22][25] - 应收款项融资期末数较年初数减少25726.78万元，下降81.93%，系票据贴现利率远低于贷款利率，对持有的银行承兑汇票贴现所致[26] - 应收账款期末数较年初数增加23279.86万元，增幅115.22%，系客户信用政策和信用周期季节性变化所致[26] - 预付款项期末数较年初数增加3614.06万元，增幅213.45%，系预付原材料款增加所致[27] - 无形资产期末数较年初数增加26705.21万元，增幅162.74%，系报告期确认淘锡坑钨矿、新安子钨锡矿、大余石雷钨矿采矿权出让收益金所致[27] - 开发支出期末数较年初数增加1672.27万元，增幅127.54%，系报告期部分研发项目进入中试阶段导致开发支出增加[27] - 应付票据期末数较年初数增加22362.35万元，增幅86.72%，系票据贴现利率低于贷款利率，为降低融资成本，开具承兑汇票支付原材料款增加所致[30] - 应付账款期末数较年初数增加8784.81万元，增幅104.41%，系报告期末采购钨原料增加所致[30] - 长期应付款期末数较年初数增加21938.18万元，增幅268.52%，系报告期确认淘锡坑钨矿、新安子钨锡矿、大余石雷钨矿采矿权出让收益金所致[30] - 预计负债期末数较年初数增加64.17万元，增幅751.41%，系报告期矿山计提生态修复基金增加所致[31] - 公司2020年第三季度货币资金为380,574,496.94元，较2019年底的384,704,338.40元略有下降[71] - 公司2020年第三季度应收账款为434,837,967.89元，较2019年底的202,039,429.88元大幅增加[71] - 公司2020年第三季度存货为850,586,932.81元，较2019年底的812,073,456.63元有所增加[71] - 公司2020年第三季度流动资产合计为1,809,266,244.95元，较2019年底的1,799,816,272.39元略有增加[71] - 公司长期股权投资为92,476,877.48元，较上期增长7.5%[74] - 固定资产总额为1,267,798,606.99元，较上期减少1.7%[74] - 在建工程总额为55,747,283.47元，较上期增长10.1%[74] - 无形资产总额为431,145,103.83元，较上期增长162.7%[74] - 开发支出总额为29,834,579.04元，较上期增长127.5%[74] - 短期借款总额为749,740,549.27元，较上期减少21.5%[74] - 应付票据总额为481,492,866.49元，较上期增长86.8%[74] - 应付账款总额为171,985,665.34元，较上期增长104.4%[74] - 长期借款总额为436,271,029.13元，较上期减少0.3%[77] - 长期应付款总额为301,081,998.75元，较上期增长268.5%[77] - 公司流动资产合计为17.99亿元，与上期持平[137] - 非流动资产合计为18.89亿元，与上期持平[137] - 公司总资产为36.89亿元，与上期持平[140] - 流动负债合计为13.75亿元，与上期持平[140] - 长期借款为4.37亿元，与上期持平[140] - 公司总资产为45.39亿元人民币，其中流动资产为16.64亿元人民币，非流动资产为28.75亿元人民币[149] - 公司负债合计为18.63亿元人民币，其中流动负债为13.27亿元人民币，非流动负债为5.35亿元人民币[149] - 公司所有者权益合计为26.76亿元人民币，其中股本为9.24亿元人民币，资本公积为5.77亿元人民币，未分配利润为9.72亿元人民币[153] - 公司应收账款为2.46亿元人民币，应收款项融资为2.94亿元人民币，存货为6.05亿元人民币[146] - 公司长期股权投资为17.67亿元人民币，固定资产为6.84亿元人民币，无形资产为1.17亿元人民币[146] - 公司短期借款为9.53亿元人民币，应付票据为2.57亿元人民币，应付账款为6333.8万元人民币[149] - 公司递延收益为9854.78万元人民币，递延所得税负债为431.91万元人民币[143] 股东与股权 - 报告期末普通股股东总数为50,535人[15] - 崇义章源投资控股有限公司持股比例为64.22%，为最大股东[15] - 公司回购股份8,500,036股，约占公司总股本的0.92%，使用资金总额为39,917,309.91元[47] 研发与投资 - 公司2020年第三季度委托理财发生额为3,000.00万元，未到期余额为0.00万元[62] - 公司2020年第三季度不存在证券投资和衍生品投资[56][57] - 公司本期研发费用为26,138,569.99元，同比下降35.04%[106] - 研发费用为1159万元，同比下降31.4%[117] 其他 - 非经常性损益项目中，政府补助金额为4258.73万元[11] - 营业外支出减少223.67万元，下降49.57%，主要由于公司对外捐赠减少[40] - 所得税费用减少159.40万元，增幅202.08%，主要由于计提递延所得税资产增加[40] - 公司需分五期于五年内缴清淘锡坑钨矿、新安子钨锡矿、大余石雷钨矿采矿权出让收益共28,186.24万元，一次性缴纳天井窝钨矿采矿权出让收益1,104.75万元[46] - 公司2020年第三季度不存在违规对外担保情况[63] - 公司2020年第三季度不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金[66] - 公司2020年1月1日起执行新收入准则，对财务报表相关项目进行调整，未追溯调整前期比较数据[152] - 公司第三季度报告未经审计[154]

财务表现 - 公司2020年上半年营业收入为808,127,489.95元，同比下降5.74%[27] - 归属于上市公司股东的净利润为-61,609,598.98元，同比增加106.49%[27] - 经营活动产生的现金流量净额为292,981,653.26元，同比增加214.52%[27] - 基本每股收益为-0.07元/股，同比增加133.33%[27] - 加权平均净资产收益率为-3.69%，同比减少2.18个百分点[27] - 公司总资产为3,711,218,166.10元，同比增加0.61%[27] - 归属于上市公司股东的净资产为1,607,306,167.79元，同比下降4.60%[27] - 公司营业利润为-6,158.07万元，同比亏损增加155.25%[95] - 归属于上市公司股东的净利润为-6,160.96万元，同比亏损增加106.49%[95] - 公司营业收入同比下降5.74%，主要受新冠疫情影响和钨产品市场价格下降[112][113] - 公司预计1-9月归属于母公司净利润在-5,705.86万元至0.00万元区间，较上年同期减亏幅度为50.00%至100.00%[147] - 公司基本每股收益预计在-0.06元至0.00元区间，较上年同期下降50.00%至100.00%[147] 产品与生产 - 公司主要产品包括钨精矿、仲钨酸铵（APT）、氧化钨、钨粉、碳化钨粉、热喷涂粉、硬质合金等，广泛应用于军工、航天航空、机械加工等领域[45] - 公司2020年上半年钨粉产品产量排名行业第一，碳化钨粉产品产量排名行业第二[70] - 公司仲钨酸铵（APT）和氧化钨产量分别为2,837吨和4,100吨，同比均有上升[99] - 赣州澳克泰涂层刀片产量为376.02万片，同比增长2.78%，销量为328.82万片，同比增长26.76%[100] - 公司自产钨精矿无法完全满足生产需求，对外采购钨精矿占比较高，价格波动可能影响生产成本[9] - 公司上游原料钨精矿自给率约为三分之一，不足部分通过外购获得，并与优质供应商建立长期、稳定的合作关系[63] - 公司矿山在选矿环节引进了国内先进选矿设备，建立了矿石自动分选工艺流程，选矿回收率得到显著提升[66] - 公司冶炼环节的"白钨矿铵盐不变体系闭路冶炼工艺"处于国际领先地位[88] - 公司深加工环节的"CVD化学气相沉积低压系统沉积技术及设备"处于国际领先地位[88] 子公司与关联交易 - 赣州澳克泰营业收入为10,870.46万元，同比增加35.37%，其中涂层刀片销售收入为4,353.07万元，同比增加31.11%[95] - 赣州澳克泰工具技术有限公司净利润为-43,307,749.70元，主要业务为高档硬质合金及其工具的生产和加工[141] - 赣州澳克泰总资产为96,118.59万元，净资产为64,620.75万元，营业收入为10,870.46万元，净利润为-4,330.77万元[142] - 西安华山总资产为19,936.47万元，净资产为18,491.47万元，营业收入为8,232.54万元，净利润为1,625.30万元[143] - 公司2020年上半年销售西安华山粉末产品3,100.18万元（不含税），占全年预计交易金额的35.03%[175] - 公司2020年上半年销售KBM公司钨产品6,622.81万元（不含税），占全年预计交易金额的41.23%[176] - 公司与西安华山钨制品有限公司的关联交易金额为3,100.18万元，占同类交易金额的6.24%[179] - 公司与KBM Corporation的关联交易金额为6,622.81万元，占同类交易金额的8.80%[179] - 公司2020年上半年关联交易总额为9,722.99万元，未超过获批额度28,000万元[179] 研发与技术 - 公司研发技术人员400余人，拥有丰富研究、开发和生产经验的资深研发人员[84] - 公司开发专利专有技术150余项，报告期内新增授权专利14项，其中发明专利3项[88] - 公司研发投入为42,024,522.36元，同比下降22.17%[105] 资产与负债 - 公司报告期末长期股权投资为8,860.29万元，较年初增加3.01%[81] - 公司报告期末在建工程为6,043.89万元，较年初增加19.38%[81] - 公司境外资产UF1总资产折人民币1,797.39万元，实现净利润折人民币-60.90万元[83] - 公司境外资产ELBASA总资产折人民币849.64万元，实现净利润折人民币-5.38万元[83] - 货币资金为399,737,012.39元，占总资产的10.77%，同比增长4.27%，主要由于以票据结算货款增加[120] - 存货为849,168,668.18元，占总资产的22.88%，同比下降4.54%，主要由于存货周转率提高[123] - 短期借款为739,479,178.05元，占总资产的19.93%，同比下降8.20%，主要由于调整融资结构[123] - 应付票据为507,338,866.49元，占总资产的13.67%，同比增长10.49%，主要由于票据贴现利率低于贷款利率，公司调整融资结构[123] - 长期借款为444,385,087.03元，占总资产的11.97%，同比增长9.54%，主要由于增加借款规模和调整融资结构[123] - 交易性金融资产公允价值变动损益为1,619,895.76元，期末金额为25,177,103.96元[124] - 货币资金受限金额为200,016,423.74元，主要由于汇票保证金、信用证保证金等[127] 非经常性损益 - 公司非经常性损益项目中，计入当期损益的政府补助金额为22,288,490.65元[33] - 公司持有交易性金融资产、衍生金融资产等产生的公允价值变动损益为1,650,095.76元[33] - 公司非流动资产处置损益为19,152.55元[33] - 公司其他营业外收入和支出为-832,759.57元[33] - 公司非经常性损益合计为22,957,420.87元[33] 市场与销售 - 公司出口收入占总体收入的一定比例，主要以美元结算，汇率波动可能影响经营业绩[10] - 有色金属采掘、冶炼、金属加工业务收入同比下降7.09%，占营业收入比重为93.09%[109][112] - 钨粉销售额同比增长14.62%，占营业收入比重为26.70%[109][112] - 碳化钨粉销售额同比下降6.87%，占营业收入比重为33.54%[109][112] - 硬质合金销售额同比下降3.33%，占营业收入比重为27.94%[109][112] - 国内地区销售额同比下降4.79%，占营业收入比重为76.51%[109][112] - 国外地区销售额同比下降8.73%，占营业收入比重为23.49%[109][112] - 公司钨产品销售综合毛利率同比下降3.33个百分点，主要受市场价格下跌和高库存成本影响[112][113] - 仲钨酸铵和氧化钨产品毛利率略有上升，主要因公司严格控制销售，价格相对较高[114][116] - 硬质合金产品毛利率同比下降8.16个百分点，部分产品处于亏损销售状态[112][116] 投资与融资 - 投资收益为4,293,553.93元，占利润总额的6.86%，主要来自联营公司投资收益[118] - 资产减值损失为-21,559,329.50元，占利润总额的34.47%，主要由于计提存货减值准备[118] - 公司通过融资租赁合同取得租赁本金37,200.00万元，租赁年利率6.71%，管理费每年1%，截至报告期末已累计归还本金30,310.00万元[190] - 报告期内，公司发生租息及管理费用298.35万元[190] - 公司对外担保额度为10,000万元，实际担保金额为10,000万元，担保类型为抵押，担保期为2019年4月29日至2020年4月23日[191] - 报告期末公司实际对外担保余额合计为0万元[191] - 公司向中国进出口银行江西省分行申请贷款，委托赣州市金盛源担保集团有限公司提供信用担保，担保金额为10,000.00万元[195] - 公司提前结清在中国进出口银行江西省分行的10,000万元贷款，并办妥相关房产抵押注销手续[196] - 公司购买银行理财产品2,000.00万元，未到期余额为2,000.00万元，逾期未收回金额为0.00万元[200] 公司治理与承诺 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[11] - 公司2020年半年度报告披露日，公司控股股东、实际控制人严格履行了避免同业竞争的承诺[163] - 公司2020年半年度报告披露日，公司董事、监事及高级管理人员均严格履行了股份限售承诺[163] - 公司2020年半年度报告披露日，公司严格履行了未来三年（2020-2022年）股东回报规划的承诺[163] - 公司报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项，其他诉讼累计涉案金额为2,878.32万元[168] - 公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，均不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期清偿等情况[171] 矿山与资源 - 公司拥有6座采矿权矿山和6个探矿权矿区，建立了从上游采矿、选矿到下游精深加工的完整一体化生产体系[37] - 公司拥有6座采矿权矿山和6个钨锡矿详查探矿权矿区，持续加大勘探力度，巩固钨资源优势[71] - 公司矿山板块废石销售额为1,046.57万元，同比增长284.93%[98]

财务表现 - 公司2020年第一季度营业收入为3.47亿元，同比下降23.14%[10] - 归属于上市公司股东的净利润为-4889.27万元，同比下降784.71%[10] - 基本每股收益为-0.05元，同比下降749.35%[10] - 加权平均净资产收益率为-2.94%，同比减少3.30个百分点[10] - 营业利润本期较上年同期减少5,804.71万元，下降654.67%，主要因新冠疫情影响，产品销量和销售价格同比下降，且高成本库存原料和产品导致毛利率下降[33] - 2020年1-6月预计净利润为-8,652.51万元至-7,160.69万元，同比扩大亏损[50] - 2020年上半年业绩同比扩大亏损的主要原因是全球新冠状病毒疫情影响，钨产品市场需求量和销售价格均下跌[50] - 联营企业西安华山钨制品有限公司经营业绩同比由盈利转亏损，导致出现负投资收益[50] - 全资子公司赣州澳克泰工具技术有限公司由于产量不足，成本增加，部分产品毛利倒挂，同时促销业务的费用增加，导致亏损扩大[50] - 公司2020年第一季度营业总收入为3.47亿元，同比下降23.1%[80] - 营业总成本为3.95亿元，同比下降13.8%[83] - 净利润为-4863.4万元，同比下降744.9%[86] - 归属于母公司所有者的净利润为-4889.3万元，同比下降784.8%[86] - 公司本期营业收入为345,018,327.29元，同比下降22.8%[90] - 公司本期营业成本为321,535,925.97元，同比下降18.4%[90] - 公司本期净利润为-28,815,552.21元，同比下降269.1%[94] - 公司本期综合收益总额为-28,815,552.21元，同比下降269.1%[96] - 公司本期基本每股收益为-0.05元，同比下降749.4%[89] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为32.88万元，同比下降97.98%[10] - 经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少1,595.83万元，下降97.98%，主要因支付原材料款同比增加所致[35] - 公司本期经营活动产生的现金流量净额为328,801.35元，同比下降98.0%[97] - 公司本期投资活动产生的现金流量净额为-64,026,188.29元，同比下降36.2%[100] - 公司本期取得借款收到的现金为398,000,000元，同比下降7.0%[100] - 公司本期销售商品、提供劳务收到的现金为400,953,915.65元，同比增长40.7%[97] - 公司本期支付给职工以及为职工支付的现金为77,523,215.83元，同比下降8.6%[100] - 筹资活动现金流入小计为398,000,000元，较上期的428,000,000元有所下降[103] - 偿还债务支付的现金为425,000,000元，较上期的351,000,000元有所增加[103] - 经营活动产生的现金流量净额为11,013,620.31元，较上期的28,662,522.38元有所下降[104] - 投资活动产生的现金流量净额为-57,690,037.90元，较上期的-44,988,260.05元有所增加[107] - 筹资活动产生的现金流量净额为-85,001,598.28元，较上期的10,365,278.45元大幅下降[107] - 期末现金及现金等价物余额为128,181,663.60元，较上期的141,892,153.99元有所下降[107] - 销售商品、提供劳务收到的现金为382,671,506.24元，较上期的261,735,520.32元有所增加[104] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为57,927,782.60元，较上期的44,394,143.45元有所增加[107] 资产负债 - 公司总资产为36.56亿元，同比下降0.89%[10] - 归属于上市公司股东的净资产为16.24亿元，同比下降3.60%[10] - 应收款项融资期末数较期初数减少25,349.06万元，下降80.73%，主要因票据贴现利率低于贷款利率，增加银行承兑汇票贴现所致[24] - 应收账款期末数较期初数增加15,080.42万元，增幅74.64%，主要因信用周期季度性变化所致[25] - 预付款项期末数较期初数增加942.20万元，增幅55.65%，主要因预付原材料款增加所致[26] - 其他应收款期末数较期初数增加681.72万元，增幅167.11%，主要因应收暂付款增加所致[27] - 其他应付款期末数较期初数增加1,736.31万元，增幅158.12%，主要因收到非金融机构免息扶持资金所致[28] - 公司2020年第一季度货币资金为291,209,644.02元，较上季度减少93,494,694.38元[62] - 应收账款从202,039,429.88元增加至352,843,550.62元，增长74.64%[62] - 存货从812,073,456.63元增加至928,780,103.75元，增长14.37%[62] - 流动资产合计为1,747,205,834.64元，较上季度减少52,610,437.75元[62] - 长期股权投资从86,014,821.65元减少至84,662,942.04元，下降1.57%[65] - 固定资产从1,289,734,984.85元增加至1,302,889,761.39元，增长1.02%[65] - 短期借款从955,024,229.25元减少至883,149,433.48元，下降7.53%[65] - 应付账款从84,137,621.78元增加至101,838,654.68元，增长21.04%[65] - 归属于母公司所有者权益合计从1,684,806,612.51元减少至1,624,225,079.20元，下降3.6%[71] - 母公司应收账款从245,889,532.26元增加至408,179,441.32元，增长66.0%[72] - 长期股权投资为17.65亿元，同比基本持平[75] - 固定资产为7.26亿元，同比增长6.1%[75] - 短期借款为8.81亿元，同比下降7.5%[75] - 长期借款为4.51亿元，同比增长4.6%[78] - 所有者权益合计为26.35亿元，同比下降1.5%[78] - 公司总负债为19.97亿元人民币，其中流动负债为13.75亿元人民币，非流动负债为6.22亿元人民币[114] - 公司所有者权益合计为16.91亿元人民币，其中归属于母公司所有者权益为16.85亿元人民币[114] - 公司资产总计为45.39亿元人民币，其中流动资产为16.64亿元人民币，非流动资产为28.75亿元人民币[117] - 公司流动负债合计为13.27亿元人民币，其中短期借款为9.53亿元人民币，应付票据为2.57亿元人民币[117] - 公司非流动负债合计为5.35亿元人民币，其中长期借款为4.31亿元人民币，长期应付款为7950万元人民币[117] - 公司所有者权益合计为26.76亿元人民币，其中未分配利润为9.72亿元人民币[120] 股东与股权 - 公司前10名普通股股东中，崇义章源投资控股有限公司持股比例为64.22%[14] - 公司前10名无限售条件股东中，崇义章源投资控股有限公司持有5.94亿股[18] - 公司控股股东、实际控制人严格履行了关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺[46] - 公司全体董事、监事、高级管理人员均严格履行了股份限售承诺[46] - 公司严格履行了2017-2019年股东回报规划的分红承诺[49] 投资与收购 - 投资活动现金流出小计本期较上年同期增加1,683.41万元，增幅35.49%，主要因支付崇义县高坌黄竹垅钨矿的采矿权及附属资产收购款所致[38] - 公司收购崇义县高坌黄竹垅钨矿的采矿权及附属资产，收购金额为3,848万元，有利于上游资源整合与开发[39] - 公司通过回购专用证券账户累计回购股份2,711,400股，占公司总股本的0.29%，成交总金额为11,641,662.88元[40] 其他 - 非经常性损益项目中，政府补助为748.80万元[13] - 公司自2009年开始依据规定为员工缴纳住房公积金，截至2020年第一季度报告披露日，公司严格履行了该项承诺[46] - 公司实际控制人黄泽兰先生承诺不以任何理由和方式占用公司的资金或公司其他资产，截至2020年第一季度报告披露日，公司实际控制人严格履行了该项承诺[46] - 研发费用为920.8万元，同比下降14.4%[83] - 货币资金余额为384,704,338.40元，与上期持平[111] - 短期借款余额为955,024,229.25元，与上期持平[111] - 公司于2020年1月1日起执行新收入准则，对当年财务报表相关项目的列报进行调整，未对上年同期比较报表产生影响[121] - 公司2020年第一季度报告未经审计[122]

公司基本信息 - 公司股票代码为002378，股票简称为章源钨业[4] - 公司注册地址和办公地址均为江西省赣州市崇义县城塔下，邮政编码为341300[22] - 公司法定代表人黄世春，董事会秘书刘佶，证券事务代表张翠[22][23] - 公司年度报告备置地点为公司董事会办公室[24] - 公司上市以来主营业务无变更，历次控股股东无变更[27] 财务表现 - 2019年公司营业收入为18.28亿元，同比下降2.22%[28] - 归属于上市公司股东的净利润为-2.88亿元，同比下降723.17%[28] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-3.28亿元，同比下降1,351.71%[28] - 经营活动产生的现金流量净额为1.11亿元，同比下降47.78%[28] - 2019年基本每股收益为-0.31元，同比下降720.00%[31] - 2019年加权平均净资产收益率为-15.70%，同比减少18.04个百分点[31] - 2019年末总资产为36.89亿元，同比下降7.89%[31] - 2019年末归属于上市公司股东的净资产为16.85亿元，同比下降15.44%[31] - 2019年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-1.74亿元，为全年最低[33] - 2019年非经常性损益项目合计为3,960.53万元，主要包括政府补助5,939.44万元[38] - 公司营业收入182,779.97万元，较上年同期减少2.22%；营业利润-29,273.99万元，较上年同期减少482.18%；归属于上市公司股东的净利润-28,842.09万元，较上年同期减少723.17%[114] - 2019年公司营业收入同比下降2.22%，主要受钨产品市场价格下降影响[129][135] - 有色金属采掘、冶炼、金属加工业务营业收入占比94.88%，同比下降1.71个百分点[129] - 国内地区营业收入占比74.92%，同比下降0.48个百分点[129] - 国外地区营业收入占比25.08%，同比下降7.06个百分点[129] - 公司综合毛利率同比下降11.52个百分点，主要受钨产品市场价格下降和高库存成本影响[133][136] - 2019年公司销售量同比增长29.12%，生产量同比增长19.89%，库存量同比下降9.30%[140] - 2019年公司原材料成本占营业成本比重为87.47%，同比下降1.33个百分点[141] - 公司前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例为22.87%，其中关联方销售额占比11.46%[149] - 公司前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例为25.51%，无关联方采购[150] - 销售费用同比增长34.30%，达到43,000,618.94元，主要由于产品销量增长导致运输费和业务费增加[153] - 管理费用同比增长23.54%，达到122,044,396.45元，主要由于中介费、宣传费、维修费等增加[153] - 财务费用同比增长18.38%，达到88,671,176.49元，主要由于借款规模增加[153] - 研发费用同比增长15.18%，达到50,706,587.76元，主要由于公司加大研发投入[153] - 研发投入金额为99,189,851.77元，同比增长0.81%，占营业收入比例为5.43%[155] - 经营活动产生的现金流量净额为111,287,511.12元，同比减少47.78%，主要由于支付职工薪酬及缴纳税费增加[159] - 投资活动现金流入小计为190,829,854.17元，同比增长797.81%，主要由于赎回银行理财产品[159] - 筹资活动产生的现金流量净额为158,196,536.13元，同比增长192.35%，主要由于增加融资规模[159] - 货币资金占总资产比例减少4.03个百分点，达到10.43%，主要由于归还借款导致借款保证金减少[164] - 固定资产占总资产比例增加4.26个百分点，达到34.96%，主要由于技改项目验收转固[164] - 公司报告期投资额为197,000,000元，较上年同期增长6,267.97%[172] - 公司交易性金融资产期末数为23,557,208.20元，本期公允价值变动损益为3,557,208.20元[172] - 公司货币资金受限金额为113,427,794.42元，主要用于汇票保证金、信用证保证金等[169] - 公司固定资产受限金额为676,129,576.20元，主要用于抵押借款和融资性售后回租借款[169] - 公司全资子公司赣州澳克泰工具技术有限公司报告期净利润为-22,308.05万元，主要因销售规模未达预期导致[178] - 公司参股公司西安华山钨制品有限公司报告期净利润为1,208.61万元，对母公司净利润影响为580.13万元[179] - 公司控股子公司赣州章源合金棒材销售有限公司报告期净利润为-1,050.76万元，对母公司净利润影响为-535.89万元[180] - 公司报告期金融资产小计期末数为27,376,376.57元，本期公允价值变动损益为3,557,208.20元[172] - 2019年公司实际实现销售收入18.28亿元，与计划的20亿元差异8.6%[190] - 2020年公司计划销售收入16亿元[192] 业务与产品 - 公司自产钨精矿无法完全满足生产需求，对外采购钨精矿占比较高，价格波动可能影响生产成本[10] - 公司拥有自采矿山，具备完整的钨行业产业链和钨产品生产技术及规模优势[9] - 公司自产钨精矿自给率约为三分之一，不足部分通过外购获得[77] - 公司拥有6个钨锡矿详查探矿权矿区和5座采矿权矿山，其中3座为国家级绿色矿山[78] - 公司是钨行业最大的钨冶炼产品加工企业及最大的钨粉、碳化钨粉生产基地之一[79] - 公司现有3个精深加工工厂，主要生产硬质合金系列产品[80] - 公司钨粉产品产量排名行业第一，碳化钨粉产品产量排名行业第二[84] - 公司拥有5座采矿权矿山和6个钨锡矿详查探矿权矿区，持续加大勘探力度[85] - 公司积极推进矿山机械化、智能化建设，采、选机械化应用程度在同行中处于领先水平[86] - 公司建立了从钨上游采矿、选矿，中游冶炼至下游精深加工的完整一体化生产体系[87] - 公司累计投入超亿元用于技术研发，引进国外先进研发、检测设备200余台（套）[88] - 公司生产的超高纯仲钨酸铵、超高纯氧化钨及超高纯钨粉产品纯度达到99.999%[91] - 公司矿山保有钨资源储量7.43万吨[98] - 2019年度公司矿产勘探总投入1,875.94万元[99] - 报告期末，公司固定资产净额为128,973.50万元，较年初增加4.89%[100] - 报告期末，公司在建工程为5,062.59万元，较年初减少57.49%[100] - 公司研发技术人员400余人，高级管理人员和核心技术人员平均从业经验超过15年[104] - 公司全资子公司赣州澳克泰开发的"高效长寿命XN系列铣削刀具"荣获第四届江西省工业设计大赛优秀奖[92] - 公司位于江西省赣州市，享受国家稀土、钨矿产品生产计划指标倾斜政策[94] - 公司全资子公司赣州澳克泰主要生产经营硬质合金涂层刀片、棒材及其工具，产品销售收入同比增长[97] - 公司开发专利专有技术130余项，报告期内新增授权专利26项，其中发明专利2项，实用新型专利21项，外观设计专利3项[105] - 赣州澳克泰营业收入19,963.73万元，较上年同期增长58.95%，其中涂层刀片销售收入8,505.27万元，较上年同期增长14.31%；挤压棒材销售收入3,555.41万元，较上年同期增长29.51%[114] - 公司生产钨精矿和锡精矿合计4,110吨，较上年同期增长1.51%[115] - 公司下辖6个探矿权均进入地质详查阶段，新增西坑口和泥坑2个探矿权[118] - 赣州澳克泰代理商数量由2018年的55家增加到166家，市场知名度和品牌影响力进一步提高[118] - 公司冶炼环节研发了新型单晶仲钨酸铵，制粉环节开发了新型蓝色氧化钨，深加工环节开发了多种不同牌号的合金及喷涂粉新品[119] - 赣州澳克泰全年完成新产品设计415款，其中"高效长寿命XN系列铣削刀具"荣获第四届江西省工业设计大赛优秀奖[119] - 公司矿山引进了国内先进选矿设备X射线选矿机，优化了采选工艺流程，建立了矿石自动分选工艺流程[122] - 钨粉销售收入同比增长50.20%，但毛利率同比下降12.63个百分点[133] - 碳化钨粉销售收入同比下降9.52%，毛利率同比下降11.83个百分点[133] - 硬质合金销售收入同比下降14.98%，毛利率同比下降18.30个百分点[133] - 单晶仲钨酸铵和氧化钨产品毛利率较高，但销售量较小[138] - 中端钨粉和碳化钨粉销售量占公司销售总量比重大，2019年毛利率同比下降幅度较大[138] - 硬质合金产品因市场价格下跌和折让销售，毛利率大幅下降[138] - 其他产品（热喷涂粉和喷涂加工件）毛利率保持较高增长水平[138] - 公司全资子公司章源科创收购深圳市迈高机械工具有限公司51.13%股权，并纳入合并财务报表范围[146] - 公司全资子公司章源科创收购深圳市迈高机械工具有限公司，增资后持股比例为51.13%[175] 未来计划与战略 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[12] - 公司将继续强化资源储备，提高资源保障能力[184] - 公司将持续发挥自身原料生产的优势，开发高附加值钨粉类产品[186] - 公司持续加大对高端硬质合金产品的研发力度，提升公司竞争实力[187] - 公司矿山将继续建立健全各岗位安全生产责任制体系，推进资源勘探工作[193] - 公司将继续推进落实各项安全管理体系及安全标准化的制度，扩大优势产品市场份额[196] - 赣州澳克泰将继续改进生产技术，优化产品结构，提高产品质量[197] - 公司将继续保持与金融机构的良好合作，保证融资渠道畅通[198] - 公司密切关注宏观经济与市场环境变化，积极开发技术领先、质量稳定的优势产品[199] 风险管理与成本控制 - 公司2019年出口收入占总体收入的一定比例，主要以美元结算，汇率波动可能影响经营业绩[11] - 公司通过改进工艺提高废石综合利用率，大幅降低生产成本[123] - 公司实施新的《薪酬管理办法》和《员工职业发展通道管理办法》，提升高学历人才稳定性[123]

营业收入与成本 - 公司2019年第三季度营业收入为5.256亿元，同比增长18.47%[10] - 公司营业总收入为525,611,923.88元，同比增长18.47%[84] - 公司本期营业收入为511,299,637.89元，同比增长14.32%[94] - 营业总成本为593,003,916.97元，同比增长38.01%[84] - 营业成本为490,695,006.50元，同比增长39.19%[94] - 公司本期营业成本为12.4亿元，同比上升12.7%[106] - 营业总收入为1,382,971,296.87元，同比下降0.20%[100] - 营业总成本为1,483,487,652.53元，同比增长10.90%[100] 净利润与亏损 - 归属于上市公司股东的净利润为-8428万元，同比下降909.80%[10] - 净利润为-83,993,198.56元，同比下降902.47%[87] - 归属于母公司所有者的净利润为-84,281,056.74元，同比下降909.89%[87] - 净利润为-16,938,977.35元，同比下降135.93%[94] - 净利润为-113,689,422.45元，同比下降487.36%[103] - 归属于母公司所有者的净利润为-114,117,283.39元，同比下降510.89%[103] - 公司本期综合收益总额为-1.145亿元，同比下降477.5%[106] - 2019年度预计净利润为负值，范围在-30,278.89万元至-27,875.80万元之间，主要受钨产品价格下降和高成本库存影响[52] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为1.585亿元，同比增长631.79%[10] - 经营活动现金流入小计本期较上年同期减少16,031.52万元，下降12.45%[38] - 经营活动现金流出小计本期较上年同期减少46,380.62万元，下降34.62%，主要系本期购买商品接受劳务支付的现金同比减少所致[41] - 投资活动现金流入小计本期较上年同期减少902.61万元，下降42.89%，主要系收到联营企业西安华山现金分红同比减少所致[41] - 公司本期经营活动产生的现金流量净额为2.516亿元，同比上升585.3%[116] - 公司本期投资活动现金流入小计为1201.8万元，同比下降42.9%[116] - 经营活动产生的现金流量净额为294,169,769.53元，较上期的-79,612,858.09元大幅改善[124] - 期末现金及现金等价物余额为323,806,230.35元，较上期的127,828,663.68元显著增加[120] - 销售商品、提供劳务收到的现金为990,933,958.76元，较上期的1,121,329,747.18元有所下降[121] - 期末现金及现金等价物余额为311,592,230.17元，较上期的116,713,893.34元显著增加[127] 资产与负债 - 公司总资产为38.88亿元，同比下降2.92%[10] - 归属于上市公司股东的净资产为18.59亿元，同比下降6.70%[10] - 货币资金期末数较年初数减少17,466.14万元，下降30.15%，主要系报告期末归还保证金所致[25] - 应收账款期末数较年初数增加24,061.56万元，增幅94.02%，系客户信用政策和信用周期季节性变化所致[26] - 预付款项期末数较年初数增加2,848.93万元，增幅128.86%，主要系预付原材料款等增加所致[26] - 开发支出期末数较年初数增加1,810.55万元，增幅143.59%，系报告期公司研发投入增加所致[26] - 应付票据期末数较年初数增加4,518.99万元，增幅35.68%，系开具承兑汇票支付原材料款增加所致[29] - 应付账款期末数较年初数减少7,282.15万元，下降50.33%，系报告期末采购钨原料减少所致[29] - 应交税费期末数较年初数减少2,045.15万元，下降58.65%，系母公司应缴企业所得税大幅减少所致[29] - 其他应付款期末数较年初数减少3,882.27万元，下降80.68%，主要系归还资金拆借款所致[29] - 一年内到期的非流动负债期末数较年初数增加75.69万元，增幅233.90%，系一年内到期的长期借款增加所致[29] - 长期借款期末数较年初数增加32,599.06万元，增幅4,599.90%，主要系调整融资结构所致[30] - 长期应付款期末数较年初数减少15,581.16万元，下降42.85%，系归还部分融资租赁款所致[30] - 未分配利润期末数较年初数减少13,230.47万元，下降46.19%，系报告期内公司经济效益下滑亏损所致[31] - 流动资产合计为19.41亿元，较上期的20.90亿元有所下降[67] - 非流动资产合计为19.47亿元，较上期的19.15亿元有所增加[67] - 资产总计为38.88亿元，较上期的40.05亿元有所下降[67] - 流动负债合计为13.78亿元，较上期的15.39亿元有所下降[70] - 非流动负债合计为6.43亿元，较上期的4.65亿元有所增加[70] - 负债合计为20.21亿元，较上期的20.04亿元有所增加[70] - 归属于母公司所有者权益合计为18.59亿元，较上期的19.93亿元有所下降[73] - 母公司流动资产合计为17.49亿元，较上期的18.20亿元有所下降[74] - 母公司非流动资产合计为28.88亿元，较上期的28.25亿元有所增加[77] - 母公司资产总计为46.36亿元，较上期的46.45亿元有所下降[77] - 流动负债合计为1,340,248,135.08元，同比下降10.78%[80] - 非流动负债合计为554,058,801.75元，同比增长44.16%[80] - 所有者权益合计为2,742,133,701.97元，同比下降0.59%[83] - 负债和所有者权益总计为4,636,440,638.80元，同比下降0.19%[83] - 公司流动负债合计为15.39亿元人民币，其中应付票据为1.27亿元人民币，应付账款为1.45亿元人民币[134] - 公司非流动负债合计为4.65亿元人民币，其中长期应付款为3.64亿元人民币，递延收益为9231.12万元人民币[137] - 公司所有者权益合计为20.01亿元人民币，其中归属于母公司所有者权益为19.93亿元人民币，少数股东权益为807.84万元人民币[137] - 公司流动资产合计为18.20亿元人民币，其中货币资金为5.53亿元人民币，应收账款为2.54亿元人民币[140] - 公司非流动资产合计为28.25亿元人民币，其中长期股权投资为17.60亿元人民币，固定资产为5.83亿元人民币[140] - 公司资产总计为46.45亿元人民币，负债合计为20.04亿元人民币，所有者权益合计为20.01亿元人民币[137][140] - 公司短期借款为11.27亿元人民币，应付票据为1.26亿元人民币，应付账款为1.30亿元人民币[143] - 公司应付职工薪酬为4106.38万元人民币，应交税费为3180.47万元人民币，其他应付款为4443.47万元人民币[143] - 公司流动负债合计为15.02亿元人民币，非流动负债合计为0元人民币[143] - 公司递延所得税负债为220.95万元人民币，其他非流动负债为0元人民币[137] - 公司长期应付款为3.606亿元人民币[147] - 公司递延收益为2374.3万元人民币[147] - 公司非流动负债合计为3.843亿元人民币[147] - 公司负债合计为18.867亿元人民币[147] - 公司所有者权益合计为27.585亿元人民币[147] - 公司股本为9.2417亿元人民币[147] - 公司资本公积为5.7651亿元人民币[147] - 公司未分配利润为10.5375亿元人民币[147] 每股收益与净资产收益率 - 公司2019年第三季度基本每股收益为-0.09元，同比下降1000.00%[10] - 公司2019年第三季度加权平均净资产收益率为-4.43%，同比下降4.96个百分点[10] - 基本每股收益为-0.09元，同比下降1000%[91] - 公司本期基本每股收益为-0.12元，同比下降500%[106] 研发费用与财务费用 - 研发费用为14,759,152.98元，同比增长0.48%[84] - 研发费用为6,283,833.20元，同比增长51.36%[94] - 财务费用为19,709,065.09元，同比增长59.05%[94] 营业利润与营业外支出 - 营业利润本期较上年同期减少16,214.92万元，下降311.43%，主要系钨产品销售毛利率同比大幅下降所致[36] - 营业外支出本期较上年同期增加410.48万元，增长1,007.31%，系公司对外捐赠增加所致[36] - 营业利润为-18,720,398.26元，同比下降133.24%[94] 其他财务数据 - 公司2019年第三季度非经常性损益项目合计为4518万元[13] - 公司2019年第三季度收到政府补助5519万元[13] - 销售费用本期较上年同期增加1,124.39万元，增幅57.87%，主要系销售人员薪酬、差旅费业务、宣传费及无偿样品同比增加所致[35] - 资产减值损失和信用减值损失本期较上年同期增加4,505.93万元，主要系计提存货跌价准备增加所致[35] - 全资子公司赣州澳克泰连续亏损，计提资产减值准备金额较大[52] - 金融衍生工具的公允价值变动损益为561,460元，期末金额为561,460元[54] - 其他金融资产的初始投资成本为4,617,568.37元，报告期内售出金额为798,400元，期末金额为3,819,168.37元[54] - 委托理财发生额为19,700万元，未到期余额为2,000万元[57] - 货币资金从2018年底的579,238,753.12元减少至2019年9月30日的404,577,398.04元[64] - 应收账款从2018年底的255,907,042.92元增加至2019年9月30日的496,522,640.24元[64] - 存货从2018年底的1,063,135,029.54元减少至2019年9月30日的787,984,570.45元[64] - 预付款项从2018年底的22,109,368.95元增加至2019年9月30日的50,598,696.11元[64] - 公司本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为9699.4万元，同比上升7.3%[116] - 公司本期收到的税费返还为330.6万元，同比上升140.5%[116] - 公司本期支付给职工及为职工支付的现金为2.314亿元，同比上升11.8%[116] - 公司本期支付的各项税费为8032.5万元，同比上升19.1%[116] - 投资活动现金流出小计为116,994,016.71元，较上期的90,587,281.55元有所增加[120] - 筹资活动现金流入小计为1,350,000,000元，较上期的1,117,415,326.90元有所增加[120] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为84,799,294.20元，较上期的66,642,379.43元有所增加[124] - 取得借款收到的现金为1,350,000,000元，较上期的1,114,612,290.00元有所增加[124] - 偿还债务支付的现金为1,056,600,000元，较上期的1,038,411,680.00元有所增加[124] - 流动资产合计为2,089,606,790.80元，与上期持平[131] - 公司自2019年起执行新金融工具准则，不追溯调整前期比较数据[148] - 公司第三季度报告未经审计[150]