内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额100%[5] 公司治理 - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权二分之一以上通过，特别决议需三分之二以上通过[5] 公司愿景与使命 - 公司愿景是成为创新结构产品领导者，使命是设计创新，智造未来[9] 人事管理 - 公司建立人事管理制度，推动扁平化组织管理[9] 内部控制目标与原则 - 公司内部控制目标是保证经营合法合规等，遵循全面性等原则[9][10] 风险控制 - 公司结合手工与自动、预防性与发现性控制，控制风险[14] 业务管理 - 公司制定业务审批权限及流程表，明确授权批准内容[14] - 公司发布组织架构，明确职责，划分不相容职务[14] - 公司合理制定凭证流转程序，业务单据审批后会计处理并归档[14] 应收账款管理 - 公司2023年加强超期应收账款催收和考核管理，完善管控机制[18] 担保规定 - 资产负债率超70%、对股东等关联方、单笔超最近一期经审计净资产10%、对外担保总额达或超最近一期经审计净资产30%的担保须经股东大会审议通过[22] 财务制度 - 公司建立会计和财务管理制度，配备合格会计人员[17] 销售管理 - 公司制定销售管理制度，规范流程，保证货款回收[18] 预算管理 - 公司制定预算管理制度，分解年度目标到月并跟踪改进[21] 信息沟通 - 公司建立信息与沟通机制，利用信息平台传递信息[26] 审计监察 - 公司设立审计监察部，检查评估内部控制和财务核算[27] 缺陷分类 - 公司将内部控制缺陷分为重大、重要和一般缺陷[29] 缺陷判定标准 - 利润表相关错报小于营收1%为一般，超1%（含）小于2%为重要，超2%（含）为重大[29] - 资产管理相关错报小于资产总额0.5%为一般，超0.5%（含）小于1%为重要，超1%（含）为重大[29] 缺陷情况 - 本报告期未发现重大和重要缺陷[30] - 报告期公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[31]

会议情况 - 2023年召开9次董事会会议和6次股东大会[3] - 独立董事列席4次临时股东大会[5] - 独立董事参加3次审计委员会会议[6] 意见发表 - 2023年6月21日就聘任高管发表同意意见[10] - 2023年7月11日就延长发股决议有效期发表同意意见[11] - 2023年8月23日就资金占用和担保情况发表同意意见[12] - 2023年11月9日就对外投资等事项发表同意意见[13]

授信申请 - 公司拟向融资机构申请经营性综合授信额度[1] - 广州毅昌科技单一主体申请不超10亿元，其他不超5亿元[1][2] - 董事会授权董事长办理申请事宜[3] 额度情况 - 有效期自2023年年度股东大会通过至下一年度大会召开[3] - 议案已通过会议审议，尚需提交2023年年度股东大会[1][4]

证券代码：002420 证券简称：毅昌科技 公告编号：2024-014 广州毅昌科技股份有限公司 第六届董事会第八次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广州毅昌科技股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会 第八次会议通知于2024年3月1日以邮件、书面和电话等形式发给全体 董事、监事和高级管理人员。会议于2024年3月13日以现场表决形式 在公司二楼VIP会议室召开；会议为定期会议，应参加表决董事7人， 实际参加表决董事7人，其中独立董事3名。会议由董事长宁红涛先生 主持，公司监事、高级管理人员列席了会议。本次董事会的通知、召 集、召开和表决程序符合《公司法》及有关法律、法规、规章、规范 性文件及《公司章程》的规定。通过表决，本次董事会通过了如下决 议： 一、审议通过《关于<2023 年年度报告及其摘要>的议案》 表决情况：同意7票，反对0票，弃权0票。 2023年年度报告全文及摘要具体内容详见《证券时报》和《中国 证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 本议案已经2024年第一次审计委员会审议通过。 本议案 ...

会议相关 - 公司独立董事于2024年3月1日召开第六届董事会2024年第一次独立董事专门会议[1] 关联交易 - 2023年度日常关联交易实际与预计金额有差异属正常经营行为[1] - 2024年度预计日常关联交易属正常商业交易行为[1] - 关联交易价格按市场价格确定，定价公允合理[1] - 同意2024年度日常关联交易额度预计事项并提交审议[1]

会计政策变更 - 公司于2023年4月27日披露会计政策变更公告，对2022年财务报表追溯调整[1] - 单项交易递延所得税处理自2023年1月1日执行，对财务无重大影响[2] - 企业会计准则解释第16号对现金流量表无影响[3] 财务数据调整 - 2022年12月31日合并资产负债表递延所得税资产调整后增1,616,870.59元[4] - 2022年12月31日合并资产负债表递延所得税负债调整后增2,137,731.00元[4] - 2022年12月31日合并资产负债表未分配利润调整后减520,860.41元[4]

财报披露 - 公司2023年年度报告于2024年3月15日披露[1] 业绩说明会 - 2024年3月20日15:00 - 17:00举行2023年度网上业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，可登录“全景▪路演天下”参与[1] - 出席人员有董事长宁红涛等[1] 投资者互动 - 2024年3月19日17:00前可将问题发至公司邮箱[2] - 公司将在业绩说明会上回答普遍关注问题[2]

证券代码：002420 证券简称：毅昌科技 公告编号：2024-015 广州毅昌科技股份有限公司 第六届监事会第七次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广州毅昌科技股份有限公司（以下简称"公司"）第六届监事会 第七次会议通知于2024年3月1日以邮件、书面和电话等形式发给全体 监事。会议于2024年3月13日以现场表决方式在公司二楼VIP会议室召 开，会议为定期会议，应参加监事3名，实参加监事3名。会议由监事 会主席高俊生先生主持。会议的通知、召集、召开和表决程序符合《公 司法》及有关法律、法规、规章、规范性文件及《公司章程》的规定。 通过表决，本次监事会通过了如下决议： 一、审议通过《关于<2023 年年度报告及其摘要>的议案》 表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。 监事会认为：董事会编制和审议公司2023年年度报告的程序符合 法律、法规和规范性文件以及公司章程的有关规定，报告内容真实、 准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏。 2023年年度报告全文及摘要具体内容详见《证券时报》和《中国 ...

广州毅昌科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表的专 项审计报告 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审计报告 大信专审字[2024]第 3-00089 号 广州毅昌科技股份有限公司全体股东： 大信专审字[2024]第 3-00089 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 我们接受委托，审计了广州毅昌科技股份有限公司（以下简称"贵公司"）的财务报表 ...

担保情况 - 2024年度拟对外担保额度共计21.6亿元[3] - 目前担保余额3.8048亿元，占最近一期净资产比例457%[5] - 部分被担保子公司资产负债率超70%，担保超最近一期经审计净资产50%[2] 股权结构 - 高金技术产业集团有限公司持有公司25.98%股权[9] - 公司持有安徽毅昌等多家子公司不同比例股权[18][20][21][24][26] 公司数据 - 广州毅昌母公司资产负债率47.35%，营收123864535.34元，净利润378308038.92元[27] - 江苏毅昌资产负债率84.65%，营收212899854.14元，净利润 - 102962768.27元[27] - 青岛恒佳资产负债率70.56%，营收438104148.82元，净利润10073274.89元[27] 担保决策 - 4种担保情况需提交股东大会审批[29] - 可在额度内协商担保事宜，方式多样[30] - 授权调剂同一类别主体间担保额度[30] - 董事会同意担保议案并提交股东大会审议[33]