公司基本信息 - 公司法定代表人为刘晓东[14] - 董事会秘书为马良，证券事务代表为耿涛[15] - 公司注册地址、办公地址、邮政编码、网址、电子信箱报告期无变化[16] - 公司选定的信息披露报纸名称、登载半年度报告的中国证监会指定网站网址、半年度报告备置地报告期无变化[17] - 公司于1997年6月19日成立，2011年3月25日在深圳证券交易所上市[171] - 公司所属行业为酒、饮料及精制茶制造业[171] - 截至2018年6月30日，公司累计发行股本总数53,174.2650万股，注册资本为53,174.2650万元[172] - 公司财务报表于2018年8月20日经全体董事（董事会）批准报出[172] - 公司以持续经营为基础编制财务报表，自报告期末起12个月内持续经营能力不存在问题[174][175] - 会计期间为公历1月1日至12月31日[177] - 公司营业周期为12个月[178] - 公司采用人民币为记账本位币[179] 公司产品与质量 - 公司主要产品包括食品用香精和预调鸡尾酒，一直重视质量安全管理，自成立以来质量管理体系运作良好，未因产品质量问题发生重大质量纠纷[6] 行业竞争情况 - 预调鸡尾酒行业发展迅速，竞争加剧，公司作为行业龙头企业，市场份额及经营业绩可能受冲击[7] 股票相关情况 - 公司股票价格受生产经营、财务状况、国家经济政策等多种因素影响[8] 财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入555,599,864.83元，较上年同期增长6.97%[18] - 归属于上市公司股东的净利润78,713,574.75元，较上年同期增长28.41%[18] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润52,386,379.29元，较上年同期减少12.09%[18] - 经营活动产生的现金流量净额68,127,743.34元，较上年同期减少18.12%[18] - 基本每股收益0.11元/股，较上年同期增长57.14%；稀释每股收益0.11元/股，较上年同期增长57.14%[18] - 加权平均净资产收益率4.31%，较上年同期增加0.55%[18] - 本报告期末总资产2,243,686,016.12元，较上年度末减少3.28%；归属于上市公司股东的净资产1,874,731,566.91元，较上年度末增长5.19%[18] - 非经常性损益合计26,327,195.46元，其中计入当期损益的政府补助31,312,336.04元，其他营业外收入和支出3,432,185.83元，所得税影响额8,417,326.41元[22] - 本报告期营业收入555599864.83元，同比增长6.97%；营业成本176159001.13元，同比增长16.42%[44] - 本报告期销售费用215987796.29元，同比减少3.59%；管理费用78837700.38元，同比增长28.55%[44] - 本报告期财务费用 -1312298.86元，同比减少134.28%；所得税费用15896228.89元，同比增长75.15%[45] - 2018年上半年公司实现营业收入5.56亿元，同比增长6.97%，净利润7871.36万元，同比增长28.41%[42] - 2018年1 - 9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度为0.00%至30.00%[70] - 2018年1 - 9月归属于上市公司股东的净利润变动区间为1.17亿元至1.52亿元[70] - 2017年1 - 9月归属于上市公司股东的净利润为1.17亿元[70] - 2018年6月30日公司流动资产合计756,924,367.84元，较期初872,894,316.18元减少13.28%[134][135] - 2018年6月30日公司非流动资产合计1,486,761,648.28元，较期初1,446,833,452.51元增加2.76%[135] - 2018年6月30日公司资产总计2,243,686,016.12元，较期初2,319,727,768.69元减少3.27%[135] - 2018年6月30日公司流动负债合计315,559,500.06元，较期初483,227,067.35元减少34.69%[136] - 2018年6月30日公司非流动负债合计53,394,949.15元，较期初54,263,006.85元减少1.59%[136] - 2018年6月30日公司负债合计368,954,449.21元，较期初537,490,074.20元减少31.36%[136] - 2018年6月30日公司所有者权益合计1,874,731,566.91元，较期初1,782,237,694.49元增加5.18%[137] - 2018年6月30日母公司流动资产合计1,581,390,111.47元，较期初1,443,638,540.54元增加9.54%[139] - 公司2018年上半年资产总计26.36亿元，较上期24.96亿元增长5.63%[140][141] - 2018年上半年负债合计1.10亿元，较上期1.59亿元减少30.94%[141] - 所有者权益合计25.26亿元，较上期24.80亿元增长1.85%[141] - 营业总收入5.56亿元，较上期5.19亿元增长7%[144] - 营业总成本4.96亿元，较上期4.65亿元增长6.72%[144] - 营业利润9117.76万元，较上期6814.06万元增长33.81%[144] - 利润总额9460.98万元，较上期7037.54万元增长34.43%[144] - 净利润7871.36万元，较上期6129.98万元增长28.40%[144][145] - 基本每股收益0.11元，较上期0.07元增长57.14%[145] - 母公司2018年上半年净利润3298.19万元，较上期2107.81万元增长56.47%[148] - 公司综合收益总额本期为32,981,880.73元，上期为21,078,070.30元[149] - 经营活动销售商品、提供劳务收到现金本期为692,579,842.91元，上期为633,949,935.16元[151] - 经营活动现金流入小计本期为729,196,608.23元，上期为719,611,409.98元[152] - 经营活动现金流出小计本期为661,068,864.89元，上期为636,405,993.64元[152] - 经营活动产生的现金流量净额本期为68,127,743.34元，上期为83,205,416.34元[152] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 109,858,951.71元，上期为 - 86,267,417.49元[153] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 72,102,470.91元，上期为 - 356,260,034.72元[153] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 113,828,008.17元，上期为 - 359,033,041.43元[153] - 母公司经营活动产生的现金流量净额本期为14,321,064.73元，上期为 - 574,314,380.45元[156] - 母公司现金及现金等价物净增加额本期为104,094,155.75元，上期为 - 574,953,108.41元[157] - 本期归属于母公司所有者权益上年期末余额中股本为700,304,840元，其他权益工具（永续债）为945,982,727.55元，盈余公积为112,985,362.70元，未分配利润为22,964,764.24元，所有者权益合计为1,782,237,694.49元[158] - 本期归属于母公司所有者权益增减变动金额中，股本减少168,562,190元，其他权益工具（永续债）增加272,489,487.67元，库存股增加90,147,000元，未分配利润增加78,713,574.75元，所有者权益合计增加92,493,872.42元[158] - 本期综合收益总额为78,713,574.75元[158] - 本期所有者投入和减少资本中，股东投入普通股11,940,000元，股份支付计入所有者权益的金额为13,780,298.67元，其他为 - 180,502,190元，所有者投入和减少资本合计13,780,297.67元[158][160] - 本期期末归属于母公司所有者权益中，股本为531,742,650元，资本公积为1,218,472,215.22元，库存股为90,147,000元，盈余公积为112,985,362.70元，未分配利润为101,678,338.99元，所有者权益合计为1,874,731,566.91元[160] - 上期归属于母公司所有者权益上年期末余额中，股本为931,100,000元，其他权益工具（永续债）为 - 155,488,683.29元，所有者权益合计为1,599,592,413.12元[162] - 上期归属于母公司所有者权益增减变动金额中，其他权益工具（永续债）增加230,795,160元，所有者权益合计增加61,299,752.43元[163] - 上期综合收益总额为61,299,753.43元[163] - 上期所有者投入和减少资本中，其他权益工具（永续债）增加230,795,159元，所有者投入和减少资本合计 - 1元[163] - 上期期末归属于母公司所有者权益中，股本为931,100,000元，其他权益工具（永续债）为945,982,727.55元，所有者权益合计为1,660,892,165.55元[164] - 本期期初所有者权益合计为2,479,696,138.41元，期末为2,526,458,316.81元，增加46,762,178.40元[166][167] - 本期股本减少168,562,190.00元，从700,304,840.00元变为531,742,650.00元[166][167] - 本期资本公积增加272,489,487.67元，从1,450,520,028.77元变为1,723,009,516.44元[166][167] - 本期库存股增加90,147,000.00元[166] - 本期未分配利润增加32,981,880.73元[166] - 上期期初所有者权益合计为2,437,777,791.03元，期末为2,458,855,860.33元，增加21,078,069.30元[168][170] - 上期资本公积增加230,795,160.00元，从1,219,724,869.77元变为1,450,520,028.77元[168][170] - 上期未分配利润增加21,078,070.30元[169] 各条业务线数据关键指标变化 - 香精香料板块主营业务收入占比18.78%，预调鸡尾酒板块主营业务收入占比81.22%[26] - 2018年上半年公司香精香料业务营业收入同比增幅达45.55%[40] - 2018年二季度预调鸡尾酒营业收入同比增长24.93%，环比增长34.78%[42] - 本报告期食用香精收入103927041.21元，占比18.71%，同比增长45.55%；预调鸡尾酒（含气泡水）收入449518018.01元，占比80.90%，同比增长0.52%[47] - 本报告期华北区域收入77404665.39元，占比13.93%，同比增长20.05%；华东区域收入231772254.26元，占比41.72%，同比增长4.25%[47] - 本报告期华南区域收入146423470.26元，占比26.35%，同比增长16.53%；华西区域收入97844669.31元，占比17.61%，同比减少7.81%[48] - 食用香精营业收入103,927,041.21元，同比增长45.55%，营业成本37,037,7

收入和利润 - 营业收入同比下降9.67%至2.48亿元[6] - 归属于上市公司股东的净利润同比增长25.10%至2567.37万元[6] - 基本每股收益同比增长100%至0.04元/股[6] - 预计2018年1-6月归属于上市公司股东净利润增长10%至40%[22] - 2018年1-6月净利润预计区间为6742.97万元至8581.97万元[22] - 2017年同期归属于上市公司股东净利润为6129.98万元[23] 成本和费用 - 销售费用同比下降30.63%[16] - 财务费用同比下降85.23%[16] - 限制性股票激励费用自2018年一季度起分季度计入损益[23] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额同比下降116.28%至-1014.91万元[6] - 经营活动现金流量净额由上年同期6232.51万元变为-1014.91万元[18] - 投资活动现金流量净额由上年同期-6498.54万元改善至-2882.52万元[18] - 筹资活动现金流量净额由上年同期-35443.6万元转为8835.74万元[18] 业务线表现 - 公司预调鸡尾酒业务保持恢复性增长趋势[23] - 新产品零售终端覆盖率将大幅提升[23] - 香精香料业务重点项目取得较好成果[23] 其他财务数据 - 在建工程较上年度末增长51.12%[13] - 应收票据较上年度末下降48.04%[13] - 未分配利润较上年度末增长111.80%[15] - 政府补助计入其他收益51.61万元[16]

收入和利润（同比环比） - 公司2017年营业收入为11.72亿元[11] - 公司2017年净利润为1.83亿元[11] - 公司2017年营业收入为11.72亿元，同比增长26.64%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为1.83亿元，同比大幅增长224.23%[17] - 第四季度营业收入达3.68亿元，为全年最高季度[22] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为6569.65万元[22] - 公司营业收入11.72亿元，同比增长26.64%[43][46] - 归属于上市公司股东的净利润1.83亿元，同比扭亏为盈[43] - 2017年公司净利润为182,645,282.37元[98] - 2016年公司净亏损147,021,918.02元[98] 成本和费用（同比环比） - 销售费用同比下降41.03%至437,053,255.74元[56] - 财务费用同比下降80.29%至4,215,860.38元[56] - 研发投入金额同比下降5.55%至51,442,591.03元，占营业收入比例4.39%[58] 预调鸡尾酒业务表现 - 预调鸡尾酒业务收入同比增长约26%[11] - 预调鸡尾酒业务板块占主营业务收入88.07%[27] - 预调鸡尾酒（含气泡水）产品收入10.29亿元，同比增长26.56%[42][46] - 预调鸡尾酒（含气泡水）销售量917.14万箱，同比增长28.83%[50] - 预调鸡尾酒（含气泡水）生产量945.26万箱，同比增长31.86%[50] - 预调鸡尾酒（含气泡水）业务毛利率71.63%，同比下降1.18个百分点[48][49] - 预调鸡尾酒在售产品涵盖3%-9%酒精度5个系列20多种口味[30] - 2013年预调鸡尾酒销售金额约10亿元占酿酒行业0.12%[30] - 中期预调鸡尾酒销量预计达1.5亿箱以上[31] - 预计国内预调鸡尾酒市场容量将达到1.5亿箱以上[90] - 预调鸡尾酒主要消费群体为18-45岁城市消费者，核心年龄段20-35岁[83] - 公司2017年对STRONG和LIGHT系列产品进行全面升级以适应细分市场[89] - 2013年中国预调鸡尾酒销售量近千万箱，销售额约10亿元，占酿酒行业0.12%[83] - 预计2020年预调鸡尾酒销售量将达1.5亿箱以上[83] - 2006年全国预调鸡尾酒销售总量约百万箱[82] 香精香料业务表现 - 香精香料业务收入同比增长约9%[11] - 香精香料业务板块占主营业务收入11.93%[27] - 香精香料业务产品收入实现24.62%较高增速[41] - 食用香精业务收入1.39亿元，同比增长24.62%[46] - 公司香精香料业务以大客户为主，2018年将拓展细分市场及优化定价机制[87] - 2014年全球香料香精市场总销售额为260亿美元，中国市场份额达20%[79] - 中国香料香精行业2010年销售额200亿元，2015年增至338.5亿元，年均增长近10%[79] - 十二五期间中国香料香精行业年产值亿元以上企业增至30余家[81] 地区表现 - 华东区域营业收入4.66亿元，同比增长51.38%[46] 其他业务表现 - 其他业务收入347.94万元，同比增长676.23%[46] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为2.51亿元[11] - 经营活动产生的现金流量净额为2.45亿元，同比增长193.03%[17] - 经营活动现金流量净额同比上升193.03%至244,919,326.56元[60] - 投资活动现金流出同比下降39.15%至186,180,944.99元[60] 资产和负债结构变化 - 固定资产余额增加269.2百万元增幅40.01%[32] - 在建工程余额减少158.9277百万元降幅94.75%[32] - 货币资金余额减少263.351百万元降幅30.05%[32] - 应收账款余额增加31.2983百万元增幅56.06%[32] - 应收利息余额增加0.6099百万元增幅624.11%[32] - 其他流动资产余额减少29.9364百万元降幅35.46%[32] - 总资产为23.20亿元，同比下降5.45%[18] - 货币资金占总资产比例下降9.29个百分点至26.43%[64] - 固定资产占总资产比例上升13.19个百分点至40.61%[64] - 短期借款同比下降66.67%至180,000,000元[64] 子公司表现 - 子公司巴克斯酒业2017年营业收入10.35亿元，同比增长27.09%[77] - 巴克斯酒业实现净利润1.38亿元，同比扭亏为盈[77] - 巴克斯酒业总资产达18.98亿元，净资产1.77亿元[75] - 巴克斯酒业营业利润1.83亿元，净利润率13.3%[75] - 巴克斯酒业2017年实际净利润为1.25亿元，远低于预测的7.06亿元，差额达5.81亿元[103] - 巴克斯酒业2017年扣非归母净利润为1.25亿元，较业绩承诺的7.06亿元完成率仅17.7%[103] - 新品牌"POPSS气泡水"导致子公司亏损1822.1万元[76] 投资和募投项目 - 报告期投资额同比下降39.15%至186,180,944.99元[66] - 截至2017年底累计使用募集资金3.51亿元，募集资金账户余额为5.04亿元[68] - 四川生产工厂项目投资进度达88.98%，累计投入3.12亿元[70] - 广东生产工厂项目投资进度仅9.86%，累计投入3944.58万元[70] - 募集资金总额7.5亿元，已累计投入3.51亿元[68][70] - 公司使用3.5亿元闲置募集资金临时补充流动资金[71] - 公司推进成都和佛山生产基地建设以优化物流成本[90] - 公司启动伏特加及威士忌生产项目建设以增强原料竞争力[90] 客户和供应商集中度 - 前五名客户销售额合计1.21亿元，占年度销售总额10.33%[54] - 前五名供应商采购总额为79,735,714.28元，占年度采购总额比例21.76%[55] 管理层讨论和指引 - 2018年公司将通过渠道和品牌策略实现主营业务收入持续回升[87] - 公司2017年推出"POPSS（帕泊斯）"牌气泡水系列饮品[91] 股东结构和股份变动 - 公司股份总数从931,100,000股减少至700,304,840股，减少230,795,160股[145] - 有限售条件股份从550,097,285股减少至287,202,125股，减少262,895,160股[145] - 无限售条件股份从381,002,715股增加至413,102,715股，增加32,100,000股[145] - 境内自然人持股从502,442,351股减少至267,677,651股，减少234,764,700股[145] - 境内法人持股从47,654,934股减少至19,524,474股，减少28,130,460股[145] - 股份变动后基本每股收益从0.2元/股增至0.22元/股[147] - 股份变动后每股净资产从1.91元/股增至2.54元/股[147] - 非公开发行人民币普通股35,100,000股于2016年12月16日上市[145] - 刘晓东期末持股311,975,250股，占比44.55%，其中限售股203,665,723股，无限售股108,309,527股[153] - 柳海彬期末持股101,511,699股，占比14.50%，期内减少限售股44,294,197股[148][153] - 上海旌德投资合伙企业期末持股14,239,700股，占比2.03%，全部为限售股[149][153] - 上海民勤投资合伙企业期末持股12,369,840股，占比1.77%，其中限售股5,284,774股[149][153] - 喻晓春期末持股17,251,559股，占比2.46%，期内减少限售股10,591,555股[148][153] - 非公开发行限售股于2017年12月16日解除限售，涉及博时基金11,200,000股、长信基金5,900,000股等[149] - 马晓华期末限售股4,916,069股，期内解除限售7,693,172股[148] - 温浩期末限售股4,793,167股，期内解除限售7,500,843股[148] - 董事长兼总经理刘晓东持股数量从期初的433,238,106股减少至期末的311,975,250股，减持121,262,856股[162] - 全国社保基金一零二组合持有公司1.70%股份，数量为11,872,507股[154] - 董事兼副总经理张其忠持股数量从期初的14,970,008股减少至期末的9,424,510股，减持5,545,498股[162] - 董事兼副总经理林丽莺持股数量从期初的5,760,008股减少至期末的3,964,931股，减持1,795,077股[162] - 董事高原持股数量从期初的9,312,000股减少至期末的5,580,812股，减持3,731,188股[162] - 监事会主席曹磊持股数量从期初的5,680,008股减少至期末的2,692,602股，减持2,987,406股[162] - 公司控股股东及实际控制人均为自然人刘晓东，未发生变更[156][157] - 公司前10名无限售条件股东中，刘晓东持有108,309,527股人民币普通股[154] - 公司前10名无限售条件股东中，柳海彬持有73,206,951股人民币普通股[154] - 公司前10名无限售条件股东中，刘晓俊持有19,760,000股人民币普通股[154] - 公司因业绩补偿回购并注销股份230,795,160股，总股本从931,100,000股减少至700,304,840股，注册资本同步减少[149][151] - 公司因业绩补偿增加资本公积230,795,159元[151] 承诺事项 - 刘晓东等人股份限售承诺期限至2018年6月17日，涉及以巴克斯酒业股权认购的百润股份[100] - 柳海彬等交易对方股份限售承诺于2017年12月31日履行完毕[100] - 业绩补偿承诺期限截至2017年12月31日，涉及巴克斯酒业盈利预测补偿协议[101] - 刘晓东非公开发行股份限售承诺期限至2019年12月16日[101] - 长信基金等机构投资者非公开发行股份限售承诺于2017年12月16日履行完毕[102] 分红政策 - 公司计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[5] - 2017年公司计划不进行现金分红和资本公积金转增股本[99] - 2015年现金分红金额为448,000,000.00元，占归属于上市公司普通股股东净利润的89.56%[98] - 公司2011年至2015年连续五年现金分红，其中2015年中报分配现金股利4.48亿元[131] - 公司2015年中报实施资本公积转增股本4.48亿元[131] - 2017年母公司未分配利润为215,885,906.94元[98] - 合并报表未分配利润为22,964,764.24元[98] 诉讼事项 - 与通化东特葡萄酒有限公司诉讼胜诉，获赔300万元及合理支出4200元[109] - 正在进行的诉讼案件涉及多个被告，单案涉案金额分别为300万元、300万元、300万元、300万元、50万元、50万元、50万元[109][110] - 巴克斯酒业在济南中院起诉聚泓源酒业及佰富特酒业，涉案金额30万元[111] - 巴克斯酒业在泰安中院起诉红动酒业等三家公司，涉案金额300万元[111] - 巴克斯酒业另案起诉红动酒业及华特酒业，涉案金额300万元[111] 股权激励 - 公司于2017年11月28日通过第一期限制性股票激励计划草案[113] - 2018年1月18日股东大会批准限制性股票激励计划[115] - 2018年1月23日董事会调整激励计划并完成首次授予[115] - 2018年2月9日限制性股票激励计划首次授予股份上市[116] 政府补助和会计处理 - 计入当期损益的政府补助为2493.73万元[22] - 收到政府补助2250万元，但经审计后确认为递延收益，未计入当期损益[105] - 会计差错更正导致对2017年半年度及前三季度财务报表进行追溯调整[105] 公司治理和内部控制 - 公司报告期不存在控股股东及其关联方非经营性资金占用情况[104] - 新增合并子公司上海帕泊斯饮品有限公司，注册资本500万元[106] - 支付境内会计师事务所立信审计报酬150万元[107] - 公司报告期未发生重大关联交易及委托理财事项[117][126] - 公司通过ISO14001:2015环境管理体系转版及第三方机构再认证审核[136] - 全资子公司巴克斯酒业"RIO"商标被认定为驰名商标[139] - 2016年度股东大会投资者参与比例为56.62%[184] - 独立董事姚毅本报告期参加董事会8次其中现场4次通讯4次出席股东大会1次[185] - 独立董事王方华本报告期参加董事会8次其中现场3次通讯5次出席股东大会1次[185] - 独立董事谢荣本报告期参加董事会8次其中现场3次通讯5次出席股东大会1次[185] - 审计委员会报告期内召开4次会议审议募集资金使用及定期报告等事项[188] - 薪酬委员会报告期内召开2次会议审议董事监事高管报酬及股权激励计划[189] - 提名委员会报告期内召开1次会议评议高管结构及选任程序[190] - 战略委员会报告期内召开1次会议规划2017年度战略[192] - 高级管理人员实行年薪制，薪酬由工资和奖金两部分组成，董事会根据公司经营状况和个人岗位职责确定年度工资额[194] - 纳入内部控制评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例为100%[195] - 纳入内部控制评价范围的单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例为100%[195] - 财务报告内部控制缺陷定量标准：一般缺陷为潜在错报小于832万元人民币，重要缺陷为832万元至2079万元人民币，重大缺陷为2079万元人民币及以上[196] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准：一般缺陷为潜在损失小于891万元人民币，重要缺陷为891万元至2673万元人民币，重大缺陷为2673万元人民币及以上[196] - 财务报告重大缺陷数量为0个[196] - 非财务报告重大缺陷数量为0个[196] - 内部控制鉴证报告出具标准无保留意见，确认公司2017年12月31日在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制[197] - 非财务报告内部控制不存在重大缺陷[198] - 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见一致[199] 人员构成和薪酬 - 公司董事、监事和高级管理人员税前报酬总额为458.58万元[173][174] - 公司员工总数1,426人，其中销售人员801人占比56.2%[174] - 母公司员工161人，主要子公司员工1,265人[174] - 员工教育程度：硕士及以上21人占比1.5%，本科403人占比28.3%[174] - 员工专业构成：生产人员165人占比11.6%，行政人员330人占比23.1%[174] - 独立董事年度津贴为12万元/人[171] - 技术人员90人占比6.3%，财务人员40人占比2.8%[174] - 大专学历员工589人占比41.3%，高中及以下413人占比29%[174] - 公司当期领取薪酬员工总人数1,426人[174] - 母公司及主要子公司无离退休职工负担[174]

收入和利润（同比环比） - 前三季度营业收入8.04亿元，同比增长7.83%[7] - 第三季度营业收入2.85亿元，同比下降12.69%[7] - 前三季度归属于上市公司股东的净利润1.17亿元，同比下降211.98%[7] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润5564.91万元，同比增长37.67%[7] - 公司前三季度净利润扭亏为盈达11,694.88万元[18] - 公司第三季度营业总收入为2.846亿元，同比下降12.7%[39] - 营业总收入为8.04亿元人民币，同比增长7.8%[46] - 净利润为5564.91万元人民币，同比增长37.7%[40] - 归属于母公司所有者的净利润为5564.91万元人民币[40] - 营业利润为7131.72万元人民币，同比增长412.5%[40] - 公司净利润为1.169亿元，相比上年同期的净亏损1.044亿元实现扭亏为盈[48] - 营业利润为1.395亿元，相比上年同期的营业亏损2.069亿元大幅改善[48] - 营业收入为1.164亿元，较上年同期的1.084亿元增长7.4%[51] - 基本每股收益为0.14元，相比上年同期的每股亏损0.12元实现盈利[49] - 母公司净利润为3163万元，较上年同期的2906万元增长8.8%[52] - 基本每股收益为0.08元，同比增长60%[41] 成本和费用（同比环比） - 公司前三季度销售费用较上年同期下降46.97%[17] - 公司前三季度财务费用较上年同期下降65.65%[17] - 营业总成本为2.164亿元，同比下降30.7%[39] - 营业总成本为6.81亿元人民币，同比下降28.5%[46] - 销售费用为3.12亿元人民币，同比下降46.9%[46] - 财务费用为503.54万元人民币，同比下降65.6%[46] - 营业成本为3899万元，较上年同期的2915万元增长33.8%[51] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额1.33亿元，同比下降162.40%[7] - 公司前三季度经营活动现金流量净额由上年同期-21,343.47万元转为13,318.03万元[18][19] - 销售商品、提供劳务收到的现金为9.596亿元，较上年同期的7.422亿元增长29.3%[55] - 经营活动产生的现金流量净额为1.332亿元，相比上年同期的经营活动现金净流出2.134亿元显著改善[55] - 支付的各项税费为2.053亿元，较上年同期的1.37亿元增长49.8%[55] - 投资活动现金流出小计为1.258亿元，同比大幅下降50.8%[56] - 筹资活动现金流入小计为4.7亿元，同比下降31.0%[56] - 偿还债务支付的现金为8.2亿元，同比激增310.0%[56] - 分配股利利润或偿付利息支付的现金为828.89万元，同比下降55.4%[56] - 经营活动产生的现金流量净额为-6.028亿元，同比大幅恶化[57] - 支付其他与经营活动有关的现金为6.484亿元，同比激增3772.8%[57] - 投资活动产生的现金流量净额为-30.06万元，同比改善99.8%[57] - 期末现金及现金等价物余额为1.975亿元，同比下降30.9%[58] - 现金及现金等价物净增加额为-6.028亿元，同比恶化467.3%[58] 资产和负债变动 - 公司总资产21.51亿元，较上年末下降12.32%[7] - 归属于上市公司股东的净资产17.17亿元，较上年末增长7.31%[7] - 货币资金较上年末下降39.69%，主要因归还短期借款所致[15] - 在建工程较上年末增长78.38%，主要因巴克斯酒业成都建设项目继续投入[15] - 其他应收款较上年末增长65.35%，主要因巴克斯酒业土地招拍挂保证金增加[15] - 公司短期借款余额较上年度期末下降64.81%[16] - 公司应付票据余额由上年同期0元增至230万元[16] - 公司应付职工薪酬余额较上年度期末下降57.18%[16] - 公司应交税费余额较上年度期末下降70%[16] - 短期借款从期初5.4亿元减少至1.9亿元，下降64.8%[32] - 货币资金从期初8.003亿元减少至1.975亿元，下降75.3%[35] - 其他应收款从期初5.435亿元增加至11.755亿元，增长116.3%[35] - 在建工程从期初1.677亿元增加至2.992亿元，增长78.4%[32] - 应交税费从期初9492万元减少至2848万元，下降70.0%[32] - 归属于母公司所有者权益合计从期初15.996亿元增加至17.165亿元，增长7.3%[34] - 未分配利润亏损从期初1.555亿元收窄至3854万元，改善75.2%[34] - 资产总计从期初24.533亿元减少至21.512亿元，下降12.3%[32] 其他收益和税费 - 公司前三季度其他收益由上年同期0元增至1,633.65万元[17] - 所得税费用为1646.2万元人民币，同比增长165%[40] - 其他收益为1634万元[48] 母公司表现 - 母公司净利润为1054.69万元人民币，同比下降31.8%[44] 管理层讨论和指引 - 公司2017年度预计净利润区间为15,000至25,000万元[23] 审计与报告 - 公司第三季度报告未经审计[59]

收入和利润表现 - 营业收入51938万元同比增长23.77%[16] - 归属于上市公司股东的净利润6130万元同比扭亏为盈增长142.32%[16] - 加权平均净资产收益率3.76%同比提升19.44个百分点[16] - 基本每股收益0.07元同比改善143.75%[16] - 公司2017年上半年营业收入5.19亿元，同比增长23.77%[40][42][45] - 归属于上市公司股东的净利润6129.98万元，同比扭亏为盈[40] - 净利润由亏损1.45亿元转为盈利6,130万元[135] - 归属于母公司所有者的净利润为6129.98万元，相比上期的亏损1.45亿元实现扭亏为盈[136] - 基本每股收益为0.07元，相比上期的-0.16元显著改善[136] - 营业总收入同比增长23.8%至5.19亿元，其中营业收入为5.19亿元[135] 成本和费用表现 - 营业成本1.51亿元，同比增长40.27%[42] - 销售费用2.24亿元，同比下降47.94%[42] - 营业成本同比上升40.3%至1.51亿元[135] - 销售费用同比下降48.0%至2.24亿元[135] - 预调鸡尾酒营业成本为1.28亿元，同比增长40.36%[47] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额8321万元同比改善132.60%[16] - 经营活动产生的现金流量净额8320.54万元，同比改善132.6%[43] - 经营活动产生的现金流量净额为8320.54万元，相比上期的-2.55亿元大幅改善[142][143] - 销售商品、提供劳务收到的现金为6.34亿元，同比增长43.5%[142] - 购买商品、接受劳务支付的现金为2.86亿元，同比下降26.7%[143] - 取得借款收到的现金为1.40亿元，相比上期的4.81亿元大幅减少[144] - 投资活动产生的现金流量净额为-91.5万元，较上年同期-1.57亿元有所改善[147] - 母公司经营活动现金流量净额大幅下降至-5.74亿元，同比下降1,516%[145] - 母公司销售商品提供劳务收到现金8.29亿元，同比下降19.8%[145] - 母公司支付其他与经营活动有关的现金激增至6.01亿元，同比增长4,233%[145] 业务线收入表现 - 预调鸡尾酒业务收入占比86.23%香精香料业务占比13.77%[24] - 预调鸡尾酒业务收入4.47亿元，占总收入86.1%，同比增长22.26%[45] - 食用香精业务收入7140.23万元，占总收入13.75%，同比增长32.93%[45] - 食用香精营业收入为7140.23万元，同比增长32.93%[47] - 预调鸡尾酒营业收入为4.47亿元，同比增长22.26%[47] - 巴克斯酒业2017年上半年实现营业收入4.50亿元，同比增长22.62%[69] 地区收入表现 - 华东区域收入2.22亿元，占总收入42.81%，同比增长19.32%[45] - 华南区域收入1.26亿元，占总收入24.19%，同比增长41%[45] - 华西区域收入1.06亿元，占总收入20.44%，同比增长46.28%[45] - 华南区域营业收入为1.26亿元，同比增长41.00%[47] - 华西区域营业收入为1.06亿元，同比增长46.28%[47] 资产和负债变动 - 总资产21.10亿元同比下降13.98%[16] - 货币资金余额同比下降40.70%主要因归还短期借款[30] - 在建工程余额同比增长49.28%因巴克斯成都建设项目投入[30] - 货币资金为5.20亿元，占总资产24.69%[50] - 在建工程为2.50亿元，占总资产11.90%，同比增长5.47个百分点[50] - 短期借款为1.90亿元，同比下降30.84个百分点[50] - 货币资金期末余额为5.197亿元人民币，较期初8.764亿元减少40.7%[125] - 短期借款期末余额为1.900亿元，较期初5.400亿元减少64.8%[126] - 应收账款期末余额为6052.4万元，较期初5583.5万元增长8.4%[125] - 存货期末余额为7189.6万元，较期初7329.8万元减少1.9%[125] - 固定资产期末余额为6.497亿元，较期初6.728亿元减少3.4%[125] - 在建工程期末余额为2.504亿元，较期初1.677亿元增长49.3%[125] - 资产总计期末余额为21.103亿元，较期初24.533亿元减少14.0%[125] - 货币资金减少71.8%至2.25亿元[130] - 应收账款增长31.2%至4,174万元[130] - 其他应收款增长108.8%至11.35亿元[130] - 流动负债合计减少50.7%至4.17亿元[127] - 应交税费减少70.2%至2,829万元[127] - 期末现金及现金等价物余额为5.16亿元，与上期基本持平[144] - 期末现金及现金等价物余额2.25亿元，较期初8亿元下降71.8%[147] 所有者权益和股本变动 - 归属于母公司所有者权益增长3.8%至16.61亿元[128] - 未分配利润从-1.55亿元改善至-9,419万元[150] - 所有者权益合计从15.99亿元增长至16.61亿元，增幅3.8%[150] - 股本保持9.31亿元不变，与上年同期8.96亿元相比有所增加[149][152] - 公司本年期初所有者权益总额为996,326,762.59元[153] - 本期综合收益总额亏损144,862,502.13元[153] - 期末所有者权益总额下降至851,464,260.46元[154] - 母公司期初所有者权益为2,437,777,791.03元[155] - 母公司本期资本公积增加230,795,159.00元[155] - 母公司本期综合收益总额为21,078,070.30元[155] - 母公司期末所有者权益增至2,458,855,860.33元[157] - 上年同期母公司综合收益为13,594,235.98元[158] - 上年期末母公司所有者权益为1,660,529,569.97元[159] - 截至2017年6月30日累计发行股本总数为93,110万股[161] - 截至2017年6月30日注册资本为93,110万元[161] - 资本公积增加2.31亿元，主要来自所有者投入[149] - 公司综合收益总额6,130万元，全部计入未分配利润[149] 募集资金使用情况 - 公司非公开发行股票募集资金总额为人民币771,498,000元，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币750,287,568.55元[58] - 截至2017年6月30日，公司已累计使用募集资金270,938,765.92元，占募集资金总额的36.11%[58] - 募集资金专户余额为130,220,814.61元，闲置资金暂时补充流动资金350,000,000元[58] - 四川生产工厂项目累计投入募集资金26,854.81万元，投资进度达76.67%[60] - 广东生产工厂项目累计投入募集资金239.07万元，投资进度仅0.60%[60] - 公司使用自筹资金预先投入募集资金项目的金额为202,573,178.94元，并于2017年1月完成置换[62] - 公司于2017年3月使用35,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过六个月[62] 投资项目进展 - 报告期投资额为6836.56万元，同比下降75.63%[51] - 四川生产工厂项目累计投入3.86亿元，进度77.13%[54] - 成都鸡尾酒生产项目已完成建设，进入竣工审计结算阶段[98] 子公司表现 - 巴克斯酒业2017年上半年实现净利润3,800.16万元，同比扭亏为盈[69] 管理层业绩指引 - 公司预计2017年1-9月净利润为10,000至15,000万元，较上年同期-10,444.14万元扭亏为盈[70] 行业竞争风险 - 公司作为国内预调鸡尾酒行业龙头企业面临行业竞争加剧风险[4] - 预调鸡尾酒行业竞争加剧可能影响公司市场份额及经营业绩[72] - 公司存在因行业竞争加剧导致业绩增长不达预期或增速下滑的风险[72] 质量管理体系 - 公司建立了符合国际标准的质量保证体系严格执行相关标准[4] - 公司质量管理体系运作良好从未因产品质量问题发生重大质量纠纷[71] 股份变动与限售情况 - 有限售条件股份减少3,000,000股至547,097,285股，占比降至58.76%；无限售条件股份增至384,002,715股，占比41.24%[102] - 股份变动原因包括董事监事高管持股年度解锁及业绩补偿股份回购[102] - 刘晓东及上海旌德投资合伙企业股份限售承诺期限至2018年06月17日[76] - 柳海彬等交易对方股份限售承诺期限至2017年12月31日[77] - 刘晓东非公开发行股份限售承诺期限至2019年12月16日[78] - 长信基金管理有限责任公司等非公开发行股份限售承诺期限至2017年12月16日[78] - 股东刘晓东期初限售股数为302,638,080股，本期解除限售121,262,856股，期末限售股数为181,375,224股[106] - 股东柳海彬期初限售股数为72,598,945股，本期解除限售44,294,197股，期末限售股数为28,304,748股[106] - 上海旌德投资合伙企业期初限售股数为23,760,000股，本期解除限售9,520,300股，期末限售股数为14,239,700股[106] - 上海民勤投资合伙企业期初限售股数为13,554,934股，本期解除限售8,270,160股，期末限售股数为5,284,774股[106] - 公司通过回购增加限售股230,795,160股，期末限售股数为230,795,160股[106] - 报告期末普通股股东总数为25,735名[108] - 股东刘晓东持股比例为33.51%，持有普通股311,975,250股，其中有限售条件股203,665,723股[108] - 公司自身持股比例为24.79%，持有230,795,160股全部为有限售条件股份[108] - 董事长刘晓东期末持股3.120亿股，报告期内减持1.213亿股（-28.0%）[117] - 公司董事及高管合计持股3.336亿股，报告期内减持1.353亿股（-28.9%）[117] - 实际控制人及控股股东报告期内未发生变更[111][112] 诉讼事项 - 巴克斯酒业胜诉通化东特葡萄酒侵权案，获赔300万元及合理支出4200元，判决已生效并申请强制执行[81][82] - 两起包装装潢侵权诉讼涉案金额分别为300.42万元和300万元，均未形成预计负债[81][82] - 公司报告期无重大诉讼（除两起包装装潢侵权案外）、关联交易、担保及重大合同事项[81][86][87][88][89][90][91][92][93][94][95] 非经常性损益 - 非经常性损益总额171万元其中政府补助114.51万元[20][21] 利润分配计划 - 公司计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[6] - 公司计划半年度不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[75] 股份回购注销 - 公司因2016年度业绩承诺未完成，回购注销16名股东共计230,795,160股股份，占回购前总股本24.79%[97] - 报告期末存在因回购待注销股份形成的库存股，总股本暂未变化[97] - 公司于2017年6月28日完成2016年度业绩承诺补偿股份的回购手续，并于2017年7月3日完成注销手续[104] - 股份回购注销后对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益等财务指标没有影响[104] 公司基本信息 - 公司2017年半年度报告期指2017年1月1日至2017年6月30日[10] - 公司主要产品包括食品用香精和预调鸡尾酒[3] - 公司法定代表人刘晓东主管会计工作负责人张其忠[3] - 公司董事会秘书马良证券事务代表耿涛[13] - 公司联系电话021-58135000传真021-58136000[13] - 公司注册地址及办公地址为上海市康桥工业区康桥东路558号[13] - 公司股票代码002568在深圳证券交易所上市[12] - 公司半年度报告未经审计[79] - 公司于2011年3月25日在深圳证券交易所上市[160] - 公司合并财务报表范围内包含13家子公司[162] - 公司营业周期为12个月[167] - 公司采用人民币为记账本位币[168] 公司治理与股东参与 - 2016年度股东大会投资者参与比例为56.62%[74] 社会责任与环保 - 公司报告期未开展精准扶贫工作，无后续计划[96] - 公司及子公司不属于环保部门重点排污单位[97] 会计政策与核算方法 - 公司合并范围以控制为基础确定所有子公司均纳入合并财务报表[170] - 公司编制合并财务报表时将整个企业集团视为一个会计主体[172] - 非同一控制下企业合并取得的子公司以购买日可辨认净资产公允价值为基础调整财务报表[172] - 因处置部分股权投资丧失控制权时剩余股权按丧失控制权日的公允价值重新计量[175] - 分步处置子公司股权直至丧失控制权时，若交易属于一揽子交易，则前期处置价款与对应净资产份额的差额计入其他综合收益，丧失控制权时转入当期损益[176] - 购买子公司少数股权时，长期股权投资成本与新增持股比例对应净资产份额的差额调整资本公积（股本溢价），不足部分调整留存收益[177] - 不丧失控制权情况下部分处置子公司股权时，处置价款与对应净资产份额的差额调整资本公积（股本溢价），不足部分调整留存收益[177] - 现金等价物需同时满足期限短（三个月内到期）、流动性强、易于转换已知现金、价值变动风险很小四个条件[178] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算，产生汇兑差额除符合资本化条件外均计入当期损益[179] - 金融资产初始确认分为四类：以公允价值计量且变动计入损益、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产[183] - 可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益，处置时累计公允价值变动转入当期损益[185] - 金融资产转移满足终止确认条件时，转移对价与账面价值及累计公允价值变动（可供出售金融资产）之和的差额计入当期损益[186] - 金融负债现时义务解除或条款实质性修改时终止确认，账面价值与支付对价差额计入当期损益[188] - 金融工具公允价值优先采用活跃市场报价，不存在活跃市场时采用估值技术确定[189] - 应收账款和其他应收款1年以内账龄坏账计提比例为2.00%[193] - 1-2年账龄应收款项坏账计提比例为10.00%[193] - 2-3年账龄应收款项坏账计提比例为30.00%[193] - 3年以上账龄应收款项坏账计提比例为50.00%[193] - 5年以上账龄应收款项坏账计提比例为100.00%[193] - 单项金额重大应收款项按前五名余额标准判断[192] - 存货发出计价采用加权平均法[195] - 存货跌价准备按单个项目计提[196] - 低值易耗品摊销采用一次转销法[200] - 包装物摊销采用一次转销法[200]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为2.74亿元人民币，同比增长26.77%[6] - 归属于上市公司股东的净利润为2052.26万元人民币，同比扭亏为盈（上年同期亏损6357.44万元）[6] - 加权平均净资产收益率为1.27%，同比提升7.86个百分点[6] 成本和费用（同比环比） - 销售费用同比下降42.91%，主要因广告费用投入减少[15] - 主营业务收入增加及职工薪酬销售费用减少[16] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为6232.51万元人民币，同比改善139.34%（上年同期为负1.58亿元）[6] - 经营活动现金流量净额由去年-15,842.60万元增至今年6,232.51万元，增加22,075.11万元[16] - 筹资活动现金流量净额同比下降290.85%[16] 资产和负债变动 - 货币资金余额较上年度末下降40.74%，主要因归还银行借款[13] - 短期借款余额较上年度末下降64.81%，主要因归还银行借款[13] - 其他流动负债较上年度末增长63.85%，主要因计提销售返利[14] - 预付账款余额较上年度末下降52.36%，主要因广告费当期结算[13] 管理层讨论和指引 - 预计2017年1-6月净利润扭亏为盈，区间为2,000万元至8,000万元[18] - 2016年同期归属于上市公司股东的净利润为-14,486.25万元[18] - 预调鸡尾酒业务终端动销较好且渠道库存处于较低水平[18] - 新版8度STRONG强爽和POPSS帕泊斯苏打气泡水铺货加速[18] 其他重要事项 - 公司收到退回预缴所得税[16]

收入和利润（同比环比） - 公司2016年营业收入为9.25亿元[12] - 营业收入同比下降60.64%至9.25亿元（2015年：23.51亿元）[18] - 公司营业收入9.25亿元，同比下降60.64%[46] - 归属于上市公司股东的净利润由盈转亏，同比下降129.39%至亏损1.47亿元（2015年：盈利5.00亿元）[18] - 公司2016年归属于上市公司股东的净利润为-1.47亿元[12] - 2016年归属于上市公司普通股股东的净利润为-1.47亿元[96] - 归属于上市公司股东的净利润为-1.47亿元[43] - 加权平均净资产收益率同比下降62.15个百分点至负15.93%（2015年：46.22%）[18] 成本和费用（同比环比） - 预调鸡尾酒业务营业成本同比下降68.65%[12] - 香精香料业务营业成本同比增长8.47%[12] - 销售费用同比下降19.62%至7.41亿元，主要因广告投入及销售人员费用减少[55] - 管理费用同比下降9.22%至1.36亿元，主要因仓储费用减少[55] - 财务费用同比大幅下降221.84%至2138.71万元，主要因新增银行借款利息支出[55] - 研发投入金额同比下降9.24%至5446.81万元，占营业收入比例5.89%[56] 各业务线表现 - 预调鸡尾酒业务营业收入同比下降60.64%[12] - 香精香料业务营业收入同比增长10.70%[12] - 预调鸡尾酒业务收入8.13亿元，同比下降63.26%[46] - 预调鸡尾酒销售量711.9万箱，同比下降61.28%[49] - 食用香精业务收入1.12亿元，同比下降18.01%[46] - 预调鸡尾酒业务占营业收入比重为87.86%，香精香料业务占比12.09%[28] - 预调鸡尾酒业务板块出现亏损，公司端产品出货量显著低于终端销量导致营业收入大幅波动，管理和销售费用率攀升[31] - 公司香精业务以大客户为主战略[84] - 公司2016年新产品"STRONG（强爽）"系列取得超预期成功，包括275mL、330mL、500mL玻璃瓶装和易拉罐装[86] - 公司预调鸡尾酒在售产品涵盖5个系列（3%-9%酒精度）、20多种口味、3种容量规格（275mL/330mL/500mL）[31][42] 各地区表现 - 华北地区收入1.69亿元，同比下降68.82%[46] - 华东地区收入3.08亿元，同比下降53.60%[46] 现金流表现 - 公司2016年经营活动产生的现金流量净额为2.13亿元[12] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降168.68%至负2.63亿元（2015年：正3.83亿元）[18] - 经营活动现金流量净额同比下降168.68%至-2.63亿元，主要因主营业务收入下降[57][58] 资产和负债变化 - 货币资金余额同比增加295.5308百万元，增幅50.88%，主要系非公开发行募集资金到位所致[33] - 固定资产余额同比增加329.2897百万元，增幅95.86%，主要系巴克斯酒业建设项目转固所致[33] - 在建工程余额同比减少147.2472百万元，降幅46.75%，主要系建设项目转固及增加投资综合因素所致[33] - 递延所得税资产余额同比增加126.9572百万元，增幅167.99%，主要系时间性差异所致[33] - 其他非流动资产余额同比增加79.2138百万元，增幅207.85%，主要系巴克斯酒业建设项目投入增加所致[33] - 货币资金占总资产比例上升3.79个百分点至35.72%，主要因非公开发行募集资金[61] - 存货规模同比下降32.12%至7329.80万元，主要随营业收入下降而减少[61] - 固定资产占总资产比例上升8.54个百分点至27.42%，主要因建设项目转固[61] - 短期借款增加35%至5.4亿元，主要因新增银行借款[61] - 期末货币资金余额为8.764亿元，较期初5.809亿元增长50.9%[198] - 应收账款期末余额为5583万元，较期初7495万元下降25.5%[198] - 应收利息期末余额为97.7万元，较期初704.7万元下降86.1%[198] - 公司资产总计从1,819,431,912.74元增长至2,453,340,545.40元，同比增长34.8%[199] - 公司流动资产从892,905,539.57元增至1,134,435,286.54元，同比增长27.0%[199] - 公司非流动资产从926,526,373.17元增至1,318,905,258.86元，同比增长42.3%[199] - 公司固定资产从343,494,983.32元增至672,784,710.49元，同比增长95.9%[199] - 公司递延所得税资产从75,573,910.73元增至202,531,181.12元，同比增长168.0%[199] - 公司短期借款从400,000,000元增至540,000,000元，同比增长35.0%[200] - 公司应交税费从50,020,425.78元增至94,915,819.06元，同比增长89.8%[200] - 公司预收款项从86,841,951.22元降至14,362,332.92元，同比下降83.5%[200] - 公司其他流动负债从90,035,872.43元降至6,954,136.69元，同比下降92.3%[200] - 公司存货从107,976,170.21元降至73,298,001.85元，同比下降32.1%[199] 盈利能力指标 - 综合毛利率保持72.82%的较高水平[43] 客户与供应商集中度 - 前五名客户销售额合计8622万元，占销售总额9.32%[53] - 前五名供应商采购额合计4212万元，占采购总额22.84%[53] 管理层讨论和指引 - 电商渠道营收占比提前达到规划目标，餐饮渠道稳步推进，经销商库存消化显著[42] - 公司电商平台于2016年6月启动，半年运营后销量和复购率大幅提升[86] - 预计国内预调鸡尾酒市场容量将达到1.5亿箱以上[87] - 公司目标未来持续保持50%以上市场占有率[87] - 公司2017年筹建上海帕泊斯饮品有限公司，推出"POPSS"牌苏打气泡水系列饮品[87] - 公司面临预调鸡尾酒行业竞争加剧风险，可能影响市场份额和经营业绩[88][90] 行业背景与市场数据 - 香精香料行业2010-2015年销售额年增长率近10%，2015年达338.5亿元[30] - 2013年中国预调鸡尾酒销量近千万箱，销售金额约10亿元，占酿酒行业0.12%[32] - 预计2020年中国预调鸡尾酒销量将达1.5亿箱以上[32] - 2014年全球香料香精市场总销售额达260亿美元[78] - 中国香料香精产业全球市场占有率达20%[78] - 2010-2015年中国香料香精销售额从200亿元增至338.5亿元 年均增长近10%[78] - 2013年预调鸡尾酒销售量近千万箱 销售金额约10亿元[81] - 预调鸡尾酒占中国酿酒行业0.12%份额[81] - 2020年预调鸡尾酒预计销售量达1.5亿箱以上[81] - 2006年全国预调鸡尾酒销售总量约百万箱[80] - 年产值达亿元以上的香料香精企业增至30余家[79] - 预调鸡尾酒核心消费群体为18-45岁城市消费者[81][82] 募集资金使用情况 - 2016年非公开发行募集资金7.5亿元，将用于募投项目建设[65] - 公司2011年A股首发募集资金总额为4.76184亿元，超募资金为2.870499亿元[66] - 公司2016年非公开发行A股募集资金总额为7.71498亿元，实际募集资金净额为7.5028756855亿元[67] - 截至2016年底，2016年非公开发行募集资金使用进度为0%，专户余额为7.5042574811亿元（含利息收入138.18万元）[67] - 研发中心建设项目投资进度为83.92%，累计投入1.005297亿元[69] - 扩建厂房扩大产能项目投资进度为104.66%，累计投入7257.21万元[69] - 四川生产工厂项目和广东生产工厂项目投资进度均为0%[69] - 超募资金总额2.870499亿元，其中1.21亿元用于子公司项目建设，4200万元用于补充流动资金[69][70] - 公司使用募集资金置换预先投入自筹资金2.0257317894亿元[70] - 2011年首发募集资金项目节余资金及利息收入合计6210.7万元已用于补充流动资金[70] 子公司表现 - 全资子公司巴克斯酒业2016年营业收入为8.1460629133亿元，净亏损1.8718369118亿元[75] - 上海巴克斯酒业2016年净利润为-1.87亿元，扣非后归母净利润为-2.31亿元[102] - 巴克斯酒业2016年实际业绩较承诺的5.44亿元少7.76亿元，未完成业绩承诺[102][103] - 巴克斯酒业2016年盈利预测为5.44亿元，实际业绩为-2.31亿元，差异达7.76亿元[102] - 盈利预测未达预期主要因市场环境发生变化[102] - 报告期新增合并单位3家，均为巴克斯酒业全资子公司，注册资本均为500.00万元[107][108] 股东和股权结构 - 公司非公开发行股票3510万股每股发行价格21.98元总股本增至93110万股[132][138] - 发行前总股本89600万股发行后总股本增加3510万股至93110万股增幅3.9%[132][138] - 有限售条件股份减少12782万股至55010万股占比从75.66%降至59.08%[138] - 无限售条件股份增加16292万股至38100万股占比从24.34%升至40.92%[138] - 股份变动后每股净资产从0.95元/股增至1.72元/股增幅81%[140] - 境内自然人持股减少13108万股至50244万股占比从70.70%降至53.96%[138] - 境内法人持股增加325万股至4765万股占比从4.96%升至5.12%[138] - 刘晓东持股4332.38万股（46.53%），其中限售股3264.29万股[147] - 柳海彬持股1458.06万股（15.66%），本期解除限售379.47万股[141][147] - 旌德投资持有限售股2376万股（2.55%）[141][147] - 民勤投资持有限售股1355.49万股，本期解除限售708.51万股[141][147] - 非公开发行新增刘晓东限售股600万股（2019年12月解除）[142] - 全国社保基金一一八组合新进持股936.57万股（1.01%）[147] - 董事长兼总经理刘晓东持有无限售条件股份106,809,527股[148] - 股东柳海彬持有无限售条件股份73,206,951股[148] - 股东刘晓俊持有无限售条件股份19,760,000股[148] - 全国社保基金一一八组合持有无限售条件股份9,365,726股[148] - 董事及高管期末持股总数达468,960,130股[155] - 董事长刘晓东报告期内增持6,000,000股[155] - 财务总监张其忠报告期内减持2,000,000股[155] - 控股股东及实际控制人均为自然人刘晓东[149][151] - 前10名无限售股东持股总量达249,851,931股[148] - 博时基金旗下两只产品合计持有9,207,592股[148] 利润分配政策 - 公司计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[6] - 2016年度利润分配预案为不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[96][98] - 2015年现金分红金额4.48亿元，占净利润比率89.56%[96] - 2014年现金分红金额4800万元，占净利润比率16.73%[96] - 2015年中报分配现金股利44800万元，资本公积转增股本44800万元[128] 承诺事项 - 公司股东及交易对手方就巴克斯酒业业绩承诺作出补偿承诺[100][102] - 刘晓东等人股份限售承诺期限至2018年6月17日[99] - 柳海彬等人股份限售承诺部分已于2016年6月17日履行完毕[100] - 部分股东股份限售承诺期限至2017年12月31日[100] 公司治理与内部控制 - 公司不存在控股股东及其关联方非经营性资金占用情况[104] - 公司报告期内未发现内部控制重大缺陷[186] - 纳入内部控制评价范围的单位资产总额和营业收入均占公司合并财务报表的100%[186] - 财务报告内部控制缺陷定量标准：重大缺陷为潜在错报≥370万元人民币，重要缺陷为185万元≤潜在错报<370万元[187] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准：重大缺陷为直接财产损失≥净资产0.3%，重要缺陷为0.15%≤损失<0.3%[187] - 公司财务报告和非财务报告重大缺陷数量均为0个[187] - 内部控制鉴证报告确认为标准无保留意见[188][189] - 会计师事务所出具无保留意见审计报告（信会师报字[2017]第ZA11972号）[193] - 独立董事姚毅本报告期应参加董事会8次现场出席6次以通讯方式参加2次[177] - 独立董事王方华本报告期应参加董事会8次现场出席6次以通讯方式参加2次[177] - 审计委员会在报告期内召开4次会议[181] - 薪酬委员会在报告期内召开1次会议[183] - 提名委员会在报告期内召开1次会议[183] - 战略委员会在报告期内召开1次会议[183] - 公司2016年第一次临时股东大会投资者参与比例为75.40%[176] - 公司2015年度股东大会投资者参与比例为53.51%[176] - 公司2016年第二次临时股东大会投资者参与比例为69.68%[176] 会计政策变更 - 会计政策变更调增税金及附加本年金额5137132.32元，调减管理费用本年金额5137132.32元[105] - 会计政策变更调增其他流动资产期末余额46636872.23元，调增应交税费期末余额46636872.23元[105] 人力资源结构 - 公司员工总数1720人，其中销售人员1090人占比63.4%[165] - 生产人员139人，占员工总数8.1%[165] - 技术人员87人，占员工总数5.1%[165] - 行政人员367人，占员工总数21.3%[165] - 硕士及以上学历员工19人，占员工总数1.1%[165] - 本科学历员工452人，占员工总数26.3%[165] - 大专学历员工741人，占员工总数43.1%[165] - 高中及以下学历员工508人，占员工总数29.5%[165] 高管薪酬与激励 - 公司董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为478.91万元[164][165] - 外部董事和独立董事年度津贴为12万元[163] 重要费用支出 - 支付会计师事务所报酬125万元[109] - 支付非公开发行股票保荐费200万元，承销费1750万元[109] 公司资质与认证 - 公司通过ISO9001、FSSC22000、HACCP等食品安全体系认证[130] - 公司持续获得国家工商总局守合同重信用企业资格[131][132] 项目建设进展 - 巴克斯酒业成都鸡尾酒生产项目已完成主要工程建设[133] 其他财务数据 - 公司2016年末总资产为31.59亿元[12] - 公司2016年末归属于上市公司股东的净资产为27.23亿元[12] - 总资产同比增长34.84%至24.53亿元（2015年末：18.19亿元）[19] - 归属于上市公司股东的净资产同比增长60.55%至15.99亿元（2015年末：9.96亿元）[19] - 第四季度营业收入为1.80亿元，为全年最低季度[23] - 非经常性损益中政府补助贡献6375.57万元（2015年：2475.02万元）[23]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入326,002,896.73元，同比下降36.13%[6] - 年初至报告期末营业收入745,637,937.14元，同比下降66.08%[6] - 公司营业收入同比下降66.08%[15] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润40,421,123.93元，同比下降54.15%[6] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润-104,441,378.20元，同比下降114.90%[6] - 2015年度归属于上市公司股东的净利润为50019.77万元人民币[22] - 2016年度预计净利润亏损范围为-5000万至-15000万元人民币[22] 成本和费用（同比环比） - 财务费用发生额为1465.9万元人民币[15] 资产和负债变化 - 报告期末存货余额较上年度末下降36.47%[13] - 报告期末固定资产余额较上年度末增长86.59%[13] - 报告期末短期借款余额较上年度末增长120.25%[13] - 公司总资产2,024,053,301.12元，较上年度末增长11.25%[6] - 归属于上市公司股东的净资产891,885,384.39元，较上年度末下降10.48%[6] 现金流量变化 - 经营活动产生的现金流量净额-213,434,698.57元，同比下降133.42%[6] - 经营活动现金流量净额同比下降133.42%[16] - 筹资活动现金流量净额同比上升286.05%[16] 管理层讨论和指引 - 公司渠道库存已下降至合理水平[22] - 四季度经营状况有望持续改善[22] 公司融资和资本活动 - 非公开发行股票方案获证监会审核通过[18] - 巴克斯酒业股权认购股份锁定期为36个月[19] 投资者关系活动 - 公司于2016年03月29日进行实地调研接待机构投资者[25] - 公司于2016年08月09日进行实地调研接待机构投资者[25] - 公司于2016年08月10日进行实地调研接待机构投资者[26] - 公司于2016年08月11日进行实地调研接待机构投资者[26]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为4.196亿元，同比下降75.14%[21] - 公司实现营业收入4.20亿元，同比下降75.14%[30][31] - 营业总收入同比下降75.1%至4.196亿元（对比上期16.88亿元）[124] - 归属于上市公司股东的净利润为-1.449亿元，同比下降123.64%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为-1.45亿元[30] - 净利润由盈转亏 净亏损1.449亿元（对比上期净利润6.129亿元）[124] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-1.67亿元，同比下降483.82%[21] - 基本每股收益为-0.16元/股，同比下降123.53%[21] - 基本每股收益为-0.16元（对比上期0.68元）[125] - 加权平均净资产收益率为-15.68%，同比下降64.36%[21] - 母公司投资收益上期为5.18亿元 本期为零[127] - 综合收益总额为13,594,235.98元，相比上期的545,903,763.38元下降97.5%[129] - 本期综合收益总额为-144,862,502.13元，导致所有者权益减少[138] - 本期综合收益总额为13,594,235.98元[145] 成本和费用（同比环比） - 营业成本1.08亿元，同比下降70.32%[31][32] - 营业成本同比下降70.3%至1.079亿元（对比上期3.635亿元）[124] - 期间费用5.13亿元，同比增加15.58%[31] - 销售费用4.30亿元，同比增加11.40%[32] - 销售费用同比上升11.4%至4.303亿元（对比上期3.863亿元）[124] - 营业税金及附加同比下降75.2%至2007万元（对比上期8080万元）[124] 各业务线表现 - 香精香料业务毛利率73.45%，同比增加3.72%[31] - 预调鸡尾酒业务毛利率74.47%，同比下降4.44%[31] - 预调鸡尾酒业务收入3.48亿元，同比下降78.34%[39] - 食用香精业务收入7164.40万元，同比下降12.59%[39] - 公司形成香精香料和预调鸡尾酒双主营业务发展格局[41] - 预调鸡尾酒业务在2012-2015年经历爆发式增长后目前处于阶段平台期[42] - 预调鸡尾酒业务持续消化经销商库存导致出货量下降[65] 主要子公司表现 - 主要子公司上海巴克斯酒业营业收入3.67亿元[63] - 主要子公司上海巴克斯酒业净亏损1.55亿元[63] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-2.552亿元，同比下降137.31%[21] - 经营活动产生的现金流量净额为-2.55亿元，同比下降137.31%[33] - 经营活动产生的现金流量净额为-255,198,010.38元，相比上期的683,999,712.01元下降137.3%[132] - 销售商品、提供劳务收到的现金为441,657,039.65元，相比上期的2,354,998,620.55元下降81.2%[131] - 购买商品、接受劳务支付的现金为390,190,517.46元，相比上期的1,047,329,242.74元下降62.7%[132] - 支付的各项税费为96,363,870.87元，相比上期的420,298,112.25元下降77.1%[132] - 投资活动产生的现金流量净额为-178,555,645.81元，相比上期的-179,123,984.13元改善0.3%[132] - 筹资活动产生的现金流量净额为370,561,263.88元，相比上期的-10,042,461.06元改善3,789.2%[133] - 取得借款收到的现金为481,000,000.00元[132] - 期末现金及现金等价物余额为517,784,476.33元，相比上期的1,242,096,865.50元下降58.3%[133] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为40,545,512.35元，相比上期的26,432,821.92元增长53.4%[135] 资产和负债状况 - 总资产为19.59亿元，较上年度末增长7.68%[21] - 资产总计基本持平 为16.709亿元（对比期初16.664亿元）[120][121] - 货币资金期末余额为5.18亿元人民币，较期初5.81亿元下降10.9%[115] - 应收账款期末余额为4442.68万元人民币，较期初7494.66万元下降40.7%[115] - 存货期末余额为8503.62万元人民币，较期初1.08亿元下降21.3%[115] - 固定资产大幅增长至6.53亿元人民币，较期初3.43亿元增长90.2%[116] - 在建工程减少至1.26亿元人民币，较期初3.15亿元下降60.0%[116] - 短期借款大幅增加至7.81亿元人民币，较期初4亿元增长95.3%[116] - 应付账款增长至1.84亿元人民币，较期初1.25亿元增长47.1%[117] - 预收款项减少至3954.02万元人民币，较期初8684.20万元下降54.5%[117] - 负债总额同比下降46.7%至1040万元（对比期初1951万元）[121] - 未分配利润为-1.49亿元人民币，较期初-441.13万元大幅下降[118] - 未分配利润下降9.6%至1.552亿元（对比期初1.416亿元）[121] - 未分配利润从上年期末的-4,411,276.42元下降至本期期末的-149,273,778.55元，减少144,862,502.13元[138][139] - 未分配利润期末余额为155,254,229.74元[146] 所有者权益 - 归属于上市公司股东的净资产为8.515亿元，较上年度末下降14.54%[21] - 归属于母公司所有者权益合计从上年期末的996,326,762.59元下降至本期期末的851,464,260.46元，减少144,862,502.13元[138][139] - 上期（2015年半年度）归属于母公司所有者权益合计为954,171,555.43元[141] - 上期未分配利润为221,180,892.51元[141] - 上期资本公积为512,007,170.41元[141] - 上期盈余公积为60,983,492.51元[141] - 公司股本总额为896,000,000元[145][146] - 资本公积为504,537,301.22元[145][146] - 所有者权益合计期末余额为1,660,529,569.97元[146] - 盈余公积期末余额为104,738,039.01元[145][146] - 上期期末所有者权益余额为648,971,885.10元[147] - 本期股东投入普通股288,000,000元[148] - 本期资本公积增加575,530,130.81元[147][148] - 公司累计发行股本总数896,000,000股[150] - 资本公积余额为104,738,039.01元，与上年期末一致[138][139] - 盈余公积余额为104,738,039.01元，与上年期末一致[138][139] 募集资金使用 - 公司募集资金总额为人民币47,618.4万元[54][55] - 报告期内募集资金投入总额为人民币0万元[54][55] - 累计投入募集资金总额为人民币17,310.18万元[54][55] - 项目募集资金总额为人民币18,913.41万元，实际使用人民币17,310.18万元，节余人民币1,603.23万元[55] - 超募资金总额为人民币28,704.99万元[55] - 研发中心建设项目累计投入人民币10,052.97万元，投资进度为83.92%[58] - 扩建厂房扩大产能项目累计投入人民币7,257.21万元，投资进度为104.66%[58] - 公司使用超募资金人民币12,100万元用于子公司项目建设[56][58] - 公司使用超募资金永久补充流动资金8000万元[59] - 公司使用超募资金12100万元用于子公司项目建设[59] - 公司使用超募资金8604.99万元永久补充流动资金[59] - 公司以7444.19万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金[59] - 募集资金节余1603.23万元用于永久补充流动资金[59] 管理层讨论和指引 - 预计2016年1-9月净利润亏损5000万至15000万元[65] - 2015年同期归属于上市公司股东净利润为7.01亿元[65] - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[6] 股东和股本结构 - 重大资产重组限售股份锁定期届满 导致有限售条件股份减少1.5936亿股[99] - 有限售条件股份比例从75.66%降至57.87% 减少17.79个百分点[99] - 无限售条件股份比例从24.34%升至42.13% 增加17.79个百分点[99] - 境内自然人持股减少1.5228亿股 持股比例从70.70%降至53.71%[99] - 境内法人持股减少708.51万股 持股比例从4.96%降至4.16%[99] - 公司股东刘晓东持有限售股302,638,080股，占总股本47.68%[101][103] - 柳海彬本期解除限售股37,946,951股，期末限售股降至72,598,945股[101] - 喻晓春限售股减少9,117,220股，期末限售股为17,442,788股[101] - 马晓华限售股减少6,590,759股，期末限售股为12,609,241股[101] - 温浩限售股减少6,425,990股，期末限售股为12,294,010股[101] - 张其忠限售股减少4,750,842股，期末限售股为9,089,166股[101] - 旌德投资持有限售股23,760,000股，占总股本2.65%[101][103] - 民勤投资限售股减少7,085,066股，期末限售股为13,554,934股[101] - 公司普通股股东总数38,827人，无优先股股东[103] - 刘晓东质押股份16,000,000股，柳海彬质押股份70,790,000股[103] - 董事张其忠减持200万股股份，持股数从1697万股降至1497万股[110] - 公司股本为896,000,000元人民币，与上年期末余额一致[138][139] 重大合同和投资 - 与中国电子系统工程第四建设有限公司签订鸡尾酒生产项目合同 交易价格为1.78亿元人民币[88] 公司治理和合规 - 公司报告期不存在其他重大交易[89] - 公司报告期不存在处罚及整改情况[93] - 公司半年度报告未经审计[92] - 非公开发行股票方案获中国证监会发行审核委员会审核通过[94] 会计政策和会计估计 - 计入当期损益的政府补助为2936.79万元[25] - 营业周期为12个月[157] - 记账本位币采用人民币[158] - 现金等价物需满足期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件[167] - 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率[168] - 资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额一般计入当期损益[168] - 外币财务报表折算中资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算[169] - 所有者权益项目除"未分配利润"外采用发生时的即期汇率折算[169] - 利润表中的收入和费用项目采用交易发生日的即期汇率折算[169] - 处置境外经营时外币财务报表折算差额自所有者权益项目转入处置当期损益[169] - 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具[170] - 金融资产转移满足终止确认条件时差额计入当期损益[175] - 应收账款及其他应收款按账龄计提坏账准备 1年以内计提比例2.00%[181] - 1-2年账龄应收款项坏账计提比例10.00%[181] - 2-3年账龄应收款项坏账计提比例30.00%[181] - 3-4年及4-5年账龄应收款项坏账计提比例均为50.00%[181] - 5年以上账龄应收款项坏账计提比例100.00%[181] - 单项金额重大应收款项指余额前五名需单独进行减值测试[180] - 可供出售金融资产公允价值严重下降时计提减值准备[179] - 持有至到期投资减值损失计量比照应收款项处理方法[179] - 存货发出计价采用加权平均法[182] - 存货可变现净值确定依据：产成品和库存商品按估计售价减销售费用和税费 需要加工材料按产成品估计售价减至完工成本及销售费用税费 合同持有存货按合同价格计算 超出合同部分按一般销售价格计算[183] - 期末存货跌价准备计提方法：按单个存货项目计提 数量繁多单价较低按类别计提 相同用途难以分开计量则合并计提[183] - 存货可变现净值确定基准：除明确证据表明资产负债表日市场价格异常外 以资产负债表日市场价格为基础确定[183] - 存货盘存制度采用永续盘存制[184] - 低值易耗品摊销采用一次转销法[185] - 包装物摊销采用一次转销法[186] - 长期股权投资成本法核算：对子公司投资采用成本法 按享有被投资单位宣告发放现金股利或利润确认投资收益[190] - 长期股权投资权益法核算：对联营企业和合营企业投资采用权益法 初始投资成本与应享有份额差额计入当期损益[190] - 固定资产确认条件：为生产商品提供劳务出租或经营管理持有 使用寿命超过一个会计年度 经济利益很可能流入且成本可靠计量[195] - 固定资产折旧方法：房屋及建筑物年限平均法20-45年残值率10%年折旧率4.5%-2% 专用设备年限平均法5-10年残值率10%年折旧率18%-9% 运输设备通用设备其他设备年限平均法5年残值率10%年折旧率18%[196] - 融资租入固定资产的入账价值为租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者[197] - 融资租入固定资产未确认融资费用为入账价值与长期应付款的差额[197] - 融资租入固定资产所有权转移或购买价款远低于公允价值时确认为融资租入资产[197] - 在建工程达到预定可使用状态后按估计价值转入固定资产并计提折旧[198] - 未办理竣工决算的在建工程按工程预算或实际成本估计价值转入固定资产[198] - 借款费用资本化需同时满足资产支出发生、借款费用发生及购建生产活动开始三个条件[199] - 符合资本化条件的资产包括固定资产、投资性房地产和存货等[199] - 借款费用资本化金额计入相关资产成本[199] - 借款费用资本化期间从开始资本化时点至停止资本化时点[200] - 部分符合资本化条件的资产分别完工可单独使用时停止该部分借款费用资本化[200]

收入和利润同比变化 - 营业收入2.16亿元人民币，同比下降73.30%[6] - 归属于上市公司股东的净亏损6357.44万元人民币，同比下降120.18%[6] - 扣除非经常性损益后净亏损8512.87万元人民币，同比下降741.16%[6] - 基本每股收益-0.07元/股，同比下降120.00%[6] - 加权平均净资产收益率-6.59%，同比下降34.93个百分点[6] - 公司营业收入同比下降73.30%[17] 成本和费用同比变化 - 销售费用同比增加37.40%[17] - 管理费用同比增加44.21%[17] - 财务费用同比增加716.28万元[17] 现金流量同比变化 - 经营活动产生的现金流量净流出1.58亿元人民币，同比下降123.18%[6] - 经营活动现金流量净额同比下降123.18%[18] - 投资活动现金流量净流出额同比增加518.36%[18] - 筹资活动现金流量净额同比增加100.00%[18] 资产和负债变化 - 总资产18.37亿元人民币，较上年末微增0.99%[6] - 归属于上市公司股东的净资产9.33亿元人民币，同比下降6.38%[6] - 应收票据期末余额同比下降47.88%[15] - 短期借款期末余额同比增长47.50%[15] - 应付职工薪酬余额同比下降59.42%[16] - 应交税费余额同比下降57.20%[16] - 应付利息余额同比增加33.18%[16]