监事会工作报告 监事会工作报告 一、2023年度监事会会议情况 本年度监事会共召开8次会议，会议的召开和表决程序符合《公司法》《公 司章程》等有关规定。各次会议和经审议通过的议案等具体情况如下： | 时 间 | 会议届次 | 会议议案 | | --- | --- | --- | | 2023 年 2 月 23 日 | 五届十五次 | 1.《关于向自贡银行申请借款暨关联交易的议案》 | | 2023 年 4 月 25 日 | 五届十六次 | 1.《公司 2022 年度内部控制自我评价报告》 4.《公司 2023 年度财务预算报告》 | | | | 2.《关于 2022 年度计提资产减值准备的议案》 | | | | 3.《公司 2022 年度财务决算报告》 | | | | 5.《公司 2022 年度报告及摘要》 | | | | 6.《公司 2022 年度利润分配预案》 | | | | 7.《关于 2023 年度日常关联交易预计的议案》 | | | | 8.《公司 2022 年度监事会工作报告》 | | 2023 年 4 月 27 日 | 五届十七次 | 1.《公司 2023 年第一季度报告》 | | 2023 年 ...

关于华西能源工业股份有限公司 2023年度营业收入扣除情况的 专项审核报告 目 录 一、专项审核报告 二、营业收入扣除情况表 永证专字（2024）第310190号 华西能源工业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了华西能源工业股份有限公司（以下简称"华西能 源"）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并资产负债表和母公司资 产负债表，2023年度的合并利润表和母公司利润表、合并现金流量表和母公司 现金流量表、合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表以及相关财务报表 附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们对后附的华西能源管理层编制的 2023年度营业收入扣除情况表（以下简称"营业收入扣除情况表"）进行了专 项审核。 按照《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律 监管指南第1号—业务办理》的有关规定，编制和披露营业收入扣除情况表， 并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是 华西能源管理层的责任。我们的责任是在实施审核工作的基础上对华西能源管 理层编制的营业收入扣除情况表发表专项审核意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。 ...

关联交易情况 - 2024年与关联方预计关联交易不超3500万元，占最近一期经审计净资产5.78%[2] - 向东方电气启能预计采购500万元，上年0元[4] - 向成都华西核设备预计采购及租赁2000万元，上年472.51万元[4] - 向成都三顶环保预计采购1000万元，上年0元[4] - 年初至公告披露日，与关联人累计已发生关联交易约0元[5] 关联方财务数据 - 截至2023年底，东方电气启能总资产62097.15万元、净资产21437.75万元，营收54273.24万元，净利润686.14万元[7] - 截至2023年底，成都华西核设备总资产3621.33万元、净资产 - 1527.18万元，营收452.65万元，净利润 - 220.66万元[9] - 截至2023年底，成都三顶环保总资产3415.11万元、净资产 - 3981.35万元，营收3643.18万元，净利润959.86万元[10] 关联关系 - 公司持有东方电气启能20%股权[7] - 成都三顶环保控股股东黎源持股77%，黎源与公司董事长黎仁超为父子关系[10] 交易说明 - 公司通过招标选三家关联方为零部件供应商[14] - 关联交易按市场公允价，遵循三公原则[14] - 关联交易是日常经营需要，不影响独立性[14] - 关联交易量和比例小，不影响财务和经营成果[14] - 公司将找社会资源减少关联交易[14] - 2024年关联交易预计按市场原则，定价公允[15] - 关联交易预计有必要性[15] 其他 - 审议关联交易议案，关联董事、股东应回避表决[16] - 备查文件含第六届董事会第二次会议决议等[17]

业绩总结 - 2023年度公司实现营业收入1,866,865,931.96元[8] - 2023年度净利润为 -2.0276468002亿元，上期为 -7.6492411896亿元[32] - 2023年营业收入为11.996195878亿元，上期为2.961366396亿元[34] 财务状况 - 2023年末资产总计99.97亿元，年初为101.63亿元[24] - 2023年末负债合计92.39亿元，年初为91.10亿元[26] - 2023年末股东权益合计7.58亿元，年初为10.53亿元[26] 资产项目 - 2023年末应收账款8.74亿元，年初为6.40亿元[24] - 2023年末存货3.38亿元，年初为6.66亿元[24] - 期末货币资金合计244,211,017.75元，期初为229,066,105.93元[163] 负债项目 - 2023年末长期借款28.03亿元，较年初10.11亿元增长177.25%[30] - 期末因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金合计179,213,385.05元，期初为157,876,254.00元[162] 现金流量 - 2023年经营活动产生的现金流量净额为2.3090657945亿元，上期为2.8314080964亿元[36] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 0.04亿元，上期为0.47亿元[38] 股东权益 - 2023年期初公司股东权益合计为820,280,418元，期末为1,052,712,203元[43] - 2023年公司股东权益增减变动金额为 -767,568,215元[43] 会计政策 - 公司将部分业务按某一时点履行履约义务确认收入，部分按某一时段内履行履约义务确认收入[8] - 公司按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》规定计量应收账款及合同资产损失准备[11] 重要标准 - 重要的单项计提坏账准备的应收款项标准为占相应应收款项金额的10%以上，且金额超过1000万元，或当期计提坏账准备影响盈亏变化[63] - 重要应收款项坏账准备收回或转回标准为影响坏账准备转回占当期坏账准备转回的10%以上，且金额超过1000万元，或影响当期盈亏变化[63] 企业发展历程 - 2004年5月18日公司由自然人以3000万元货币资金共同出资设立[47] - 2005年3月30日公司增资7000万元，增资后注册资本为1亿元[47] 税务信息 - 华西能源工业股份有限公司等部分主体企业所得税税率为25%，华西能源工程有限公司等部分主体为15%，长青新能源有限公司等为16.5%，华西能源（印度）有限公司为25.17%[158] - 华西能源工程有限公司2023年12月12日取得有效期3年的《高新技术企业证书》，2023年企业所得税按15%优惠税率计算[159]

证券代码：002630 证券简称：华西能源 公告编号：2024-028 华西能源工业股份有限公司 第六届董事会第二次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会召开情况 华西能源工业股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第二次会议（以 下简称"会议"）于 2024 年 4 月 25 日在仁寿黑龙滩洲际酒店会议室以现场方式 召开。会议通知于 2023 年 4 月 14 日以电话、书面形式发出。会议应参加董事 9 人，实参加董事 9 人。公司监事、高级管理人员列席会议。会议的召集、召开符 合《公司法》和《公司章程》等有关规定。 二、董事会会议审议情况 会议由公司董事长黎仁超主持，经与会董事审议并以记名投票方式表决，会 议通过了如下决议： （一）审议通过《公司 2023 年度内部控制自我评价报告》 董事会认为，公司已建立符合上市公司管理要求的法人治理结构和内部组织 机构，形成了较为科学的决策机制、执行机制和监督机制；建立了覆盖公司各业 务环节的内部控制制度，保证了公司经营目标实现和各项活动的正常运行。公司 内部控制在内部环境、风险评 ...

华西能源工业股份有限公司 二〇二三年度内部控制 审计报告 永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是华西 能源公司董事会的责任。 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 内部控制 审计报告 永证专字（2024）第 310191 号 华西能源工业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了华西能源工业股份有限公司（以下简称"华西能源公司"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 二、注册会计师的责任 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 中国注册会计师: 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，华西能源公司于 ...

资金往来数据 - 2023年期初往来资金余额总计641,152,141.45元[13] - 2023年度往来累计发生金额总计424,026,911.78元[13] - 2023年度偿还累计发生金额总计241,115,833.78元[13] - 2023年期末往来资金余额总计824,063,219.45元[13] 关联公司资金情况 - 自贡华西东城投资建设有限公司2023年期初368,077,368.34元，期末565,448,815.70元[13] - 自贡华西综保建设有限公司2023年期初70,637,491.27元，期末90,590,294.76元[13] - 黔西华西医疗投资建设有限公司2023年期初87,495,823.89元，期末97,817,762.02元[13] - 浙江华西铂瑞重工有限公司2023年期初2,888,780.44元，期末3,621,348.12元[13] - 陕西南洋镁创科技有限公司2023年期初877,189.03元，期末910,192.78元[13]

会议信息 - 公司第六届监事会第二次会议于2024年4月25日召开，5名监事均参加[2] 议案审议 - 《公司2023年度内部控制自我评价报告》等多项议案表决全票通过，部分需股东大会审议[3][5][6][7][8][9][10][11]

业绩数据 - 2023年末合伙人97人，注册会计师312人，签过证券审计报告的152人[4] - 2023年度收入35172万元，审计业务29644万元，证券业务14106万元[4] - 2023年末上市公司审计客户34家[4] - 职业风险累计计提3447.49万元，职业保险累计赔偿限额3000万元[5] 合规情况 - 近三年受行政处罚2次、行政监管措施9次[6] 审计机构续聘 - 公司计划续聘永拓为2024年度审计机构，聘期一年[11] - 4月25日董事会9票同意通过续聘议案，尚需股东大会审议[13]

业绩相关 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日[1] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] 业务与用户 - 公司形成新能新材、工程总包、投资运营三大业务板块[7] - 公司服务顾客遍及中国30个省市自治区及全球50多个国家和地区[9] 技术研发 - 公司拥有各类发明专利、实用新型专利共计320项，其中发明专利20项[11] - 公司持续与西安交大材料学院、浙江大学、四川大学开展课题研究与技术合作[12] 制度建设 - 公司建立人力资源管理制度体系，涵盖招聘、岗位、薪酬等制度[7] - 公司对筹资、投资、营运等资金活动制定相关管理制度[9] - 公司建立采购业务分类分级管控措施和监督机制[9] - 公司制定资产管理程序及制度，规范实物和无形资产流程[10] - 公司制定多项制度规范工程项目管理，确保质量、进度和资金安全[12] - 公司规范担保业务授权审批等方面，报告期内对外担保事项合规[12] - 公司依据相关法规制定财务报告制度，确保报告真实完整、充分及时[14] - 公司对经营、财务等活动进行预算安排，制定预算管理制度并严格控制指标[14] - 公司对关联交易进行明确规定，确保合法性、公允性、合理性[15] 风险与缺陷 - 公司重点关注战略管理、市场竞争等多个高风险领域[16] - 财务报告内部控制缺陷评价有定量标准[17] - 非财务报告内部控制缺陷评价有定量标准[21] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大或重要缺陷[23] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大或重要缺陷[23] - 一般岗位业务人员流失严重[25] - 媒体出现影响不大的负面新闻[25] - 一般业务制度或系统存在缺陷[25] - 一般缺陷未得到整改[25] 其他 - 2023年纳入评价范围的主要单位有华西能源工业股份有限公司等[6] - 公司通过安全生产标准化三级达标认证[8] - 其他内部控制相关重大事项无[24]