会计师事务所情况 - 截止2023年末，中喜合伙人86人，注会379人，签过证券报告注会247人[1] - 中喜2023年收入37578.08万元，审计业务30825.51万元，证券业务12391.31万元[1] 审计相关 - 公司续聘中喜为2023年度审计机构，聘期一年，费用210万元[2] - 年报审计费150万元，内控审计费60万元[2] 会议审议 - 2024年4月26日，审计委员会通过2023年年度报告等议案并提交董事会[4]

摩登大道时尚集团股份有限公司 本人不存在影响独立性的情况。作为独立董事，本人不在公司担任除独立董事、 董事会审计委员会召集人、董事会提名委员会委员、董事会战略委员会委员、董事 会薪酬与考核委员会委员以外的其他任何职务，也不在公司主要股东单位担任任何 职务，与公司及公司主要股东或有利害关系的机构和人员之间不存在可能妨碍我进 行独立客观判断的关系，我没有从公司及公司主要股东或有利害关系的机构和人员 取得额外的、未予披露的其他利益。 1 二、出席董事会及股东大会的次数及投票情况 2023年度公司董事会共召开了6次会议，我作为公司独立董事按照董事会会议通 知参加了6次会议，其中2次现场出席，4次通过通讯方式出席，无未亲自出席董事会 会议的情况发生。我在召开董事会会议之前均主动了解并获取作出决策所需要的情 况和资料，了解公司经营情况，会议上认真审议每项议案，积极参与讨论并提出合 理化与建设性意见，为董事会科学决策与治理机制的完善起到了积极的促进作用。 2023年度我对董事会的全部议案都进行了认真审议并均投出赞成票。同时，2023年 度公司召开了4次股东大会，本人列席4次会议。 三、发表独立意见情况 独立董事陈凯敏 20 ...

业绩总结 - 2023年度计提各项减值准备合计8761.64万元，转回坏账86.82万元，转销坏账6930.83万元，其他变动 -456.55万元[1] - 各项减值准备影响2023年度合并利润总额 -8674.82万元，占2023年末净资产比例23.30%[7] 数据详情 - 2023年末应收账款、其他应收款等多项坏账及跌价准备余额明确[2] - 因债务纠纷法院判决赔偿8900万元未支付，计提坏账4713.59万元[5] - 存货跌价准备其他变动中1498.80万元为旧货报废核销[3]

财务报告相关 - 公司监事会审核2023年度财务报告和保留意见审计报告[1] - 公司监事会认可董事会编制的专项说明[1] - 公司监事会将支持解决保留意见涉及事项[1] 文件发布 - 公司监事会文件发布时间为2024年4月29日[2]

会议情况 - 2023年召开四次监事会会议[3] 财务审计 - 2023年财务报告经审计出具保留意见[6] 违规担保 - 截至报告披露日，违规担保余额为0.3亿元[10]

会议召开情况 - 2023年度公司董事会召开6次会议，独立董事参加6次，2次现场出席，4次通讯出席[3] - 2023年股东大会召开4次，独立董事均列席参加[3] 审计机构聘任 - 2022年11月25日、12月13日同意聘任中兴华所为2022年度审计机构，2023年终止合作[4][8] - 2023年4月12日拟聘任中喜所为2022年度财务报表和内部控制审计机构[8] - 公司同意续聘中喜所为2023年度财务报表和内部控制审计机构[25] 业绩数据 - 2022年度公司合并报表归属于母公司所有者的净利润为 -41,401,197.35元，可供分配利润为 -41,401,197.35元，截至2022年12月31日累计可供投资者分配利润为 -1,413,474,388.75元[10] 分红情况 - 2022年度公司拟不进行现金分红、不送红股、不进行资本公积金转增股本[11] 资金占用情况 - 原控股股东瑞丰集团以前年度占用公司及子公司自有资金24,691.21万元[14][19] - 2019年12月至2021年5月瑞丰集团陆续还款497.83万元[15][20] - 截止2022年12月31日，瑞丰集团占用资金尚余24,193.38万元未归还，占2022年12月31日净资产比例为47.83%[15] - 截止2023年6月30日，瑞丰集团占用资金尚余24,193.38万元未归还，占最近一期经审计净资产比例为47.83%[20] - 截至2023年6月30日，原控股股东及关联方对上市公司资金占用合计2.721263亿元，约占最近一期经审计净资产的53.79%[22] 违规担保情况 - 公司以前年度未经审议的违规担保本金金额合计为34,928.50万元[16] - 截止报告期末违规担保余额为3,000万元，占公司最近一期经审计净资产的5.93%[16] - 截至2023年6月30日，公司以前年度未经审议且尚存在的违规担保本金金额合计3.49285亿元，违规担保余额为3000万元，占公司最近一期经审计净资产的5.93%[23] 其他决策 - 同意公司及下属控股公司申请综合授信额度并相互提供担保[13] - 同意公司使用阶段性闲置自有资金进行投资理财[13][14] - 同意公司2022年度高级管理人员薪酬方案[16] - 同意公司本次会计差错更正事项[17][18] 独立董事履职 - 2023年度独立董事对公司进行多次现场考察并与相关人员保持密切联系[27][28] - 2023年独立董事参加第五届董事会战略委员会第四次会议，审议通过《2022年度总经理工作报告》议案[29] - 2023年度独立董事参加8次审计委员会会议，审查公司内部控制制度及执行情况[29] - 2023年独立董事召集薪酬与考核委员会会议，审议通过《关于公司2022年度高级管理人员薪酬的议案》等[29] - 2023年未有提议召开董事会、解聘会计师事务所、独立聘请外部审计机构和咨询机构的情况发生[32] - 2023年独立董事勤勉尽责履行义务，听取公司生产经营汇报、了解日常经营状态和风险、在董事会发表意见、监督核查信息披露、维护公司和中小股东合法权益[32]

业绩相关 - 原控股股东占用资金24193.38万元未归还[3][9] 制度建设 - 2023年8月31日新增《卡奴迪路国际有限公司境外货品采购制度》，9月1日运行[11] - 2023年8月31日新增《投后管理制度》，9月1日运行且持续有效[13][14] 追款措施 - 通过诉讼和债权申报追讨原控股股东非经营性资金占用[15] 资金偿还 - 实际控制人及关联方筹措资金偿还占款[15] 内控加强 - 加强财务部门职能和资金管理，购置保险柜、加装摄像头[15]

会议信息 - 2023年年度股东大会于2024年5月21日14:00现场召开[1] - 股权登记日为2024年5月14日[3] - 会议地点在广州市黄埔区科学城光谱中路23号A1栋16层会议室[4] 投票信息 - 议案7需经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过[5] - 深交所交易系统投票时间为2024年5月21日9:15 - 9:25等时段[13] - 深交所互联网投票系统投票时间为2024年5月21日上午9:15至下午3:00[14] 提案信息 - 提案2 - 11于2024年4月26日经监事会和董事会审议通过[5] - 提案包含《关于公司<2023年度董事会工作报告>的议案》等11项[16]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》[2] - 本次变更为合理变更，无追溯调整事项[3] - 对财务状况等无重大影响，无需股东大会审议[3]

风险警示 - 2020年1月13日起，公司股票交易被实行其他风险警示，简称变更为“ST摩登”，涨跌幅限制为5%[1] - 2023年6月30日起，因内控审计报告无法表示意见，公司股票被实施其他风险警示[1] - 2024年4月29日起，公司股票继续被实施其他风险警示，简称仍为“ST摩登”，涨跌幅限制5%[4] 资金占用 - 原控股股东广州瑞丰集团占用公司资金24193.38万元尚未归还[2]