委托理财安排 - 公司拟用自有闲置资金委托金融机构进行低风险委托理财[4] - 委托理财产品原则上为稳健型，不涉股权利率汇率及其衍生品种[4] 审批规则 - 单笔超五千万元或一年内滚动余额达最近一期经审计总资产50%以上由股东会审批[6] - 单笔不超五千万元或一年内滚动余额达最近一期经审计总资产50%以下由董事会审批[6] 管理监督 - 财务管理中心负责投资论证、监督执行和跟踪收益[6][7] - 审计部对委托理财日常监督，独立董事可检查[10] - 公司应在定期报告披露委托理财风险控制及损益情况[12] 子公司规定 - 控股子公司委托理财须报公司审批[9] 机构选择 - 公司选择合格专业理财机构，必要时要求担保[10]

重大事项披露与审议 - 重大事项达6条标准之一应及时披露[6] - 达7条标准之一应提交董事会审议[7] - 达6条标准之一（受赠现金资产除外）经董事会审议后需提交股东会审议[8] 交易相关规定 - 交易标的为股权致合并报表范围变更，对应公司全部资产和营收视为交易涉及资产总额和相关营收[10] - 2种情形可免于提交股东会审议[10] - 达规定标准且交易标的为股权，应聘请会计师事务所审计；为其他资产，应聘请评估机构评估[10] - 公司购买或出售资产按较高者累计计算，达30%应提交股东会并经三分之二以上表决权通过[11] 财务资助规定 - 公司提供财务资助应经全体董事过半数和三分之二以上董事审议同意[12] - 4种情形应在董事会审议后提交股东会[12] - 资助对象为特定控股子公司可免适用相关规定[12] 委托理财规定 - 委托理财额度使用期限不超十二个月，任一时点交易金额不超投资额度[14] 重大事项流程与控制 - 重大事项由业务部门协同职能部门评估，必要时聘请第三方协助[17] - 需报董事会审批项目，先经战略委员会审议[17] - 公司应计提长投减值和短投跌价准备控制风险[17] - 审计监督部门应对重大事项跟踪检查[17] - 被投资单位异常时，审计监督部门应向审计委员会汇报[18] 合同签署与制度执行 - 未经授权人员不得擅自签重大事项合同，越权追责[20] - 制度“以上”含本数，“超过”“低于”不含本数[22] - 制度与法规不一致时以法规为准并修订[22] - 制度经董事会、股东会通过之日起执行，修订亦同[22]

认定标准 - 财务报告重大会计差错：涉及资产等差错金额占比超5%且绝对金额超500万元[5][6] - 财务信息披露重大错误或遗漏：主要会计政策未按规定披露等[8][9] - 其他年报信息披露重大错误或遗漏：涉及金额占净资产10%以上重大交易[9] - 业绩预告重大差异：预计业绩变动与年报实际不一致且无合理解释[10] - 业绩快报重大差异：财务数据和指标差异幅度达20%以上[10] 处理流程 - 财务报表更正需聘请符合规定的会计师事务所审计或鉴证[7] - 财务报告差错由内部审计调查，提交董事会审计委员会审议[7] - 其他年报披露问题由审计部调查，提交董事会审议[10] 责任追究 - 经理和董秘对年报披露负责，董事长等对财务报告负责[12] - 查实原因更正，追究责任人，情节恶劣从重处理[12] - 阻止不良后果从轻、减轻或免处理[14] - 听取责任人意见，主要形式有责令改正等[12][13] - 可附带经济处罚，金额董事会确定[13] - 结果纳入年度绩效考核[13] 制度执行 - 季度和半年度报告差错责任追究参照执行[17] - 制度自董事会审议通过实施，由董事会解释修订[18][19]

证券投资制度 - 证券投资须遵守合法原则，不得用募集资金投资[3] - 不同额度证券投资审批要求不同，使用期限不超12个月[6] 责任与监督 - 经营管理层等为责任部门，审计委员会监督资金使用[8] 委托理财 - 委托理财应选合格机构并签合同，不得规避义务[9] 信息披露 - 董事会秘书负责信息披露，其他人对未公开信息保密[11]

投资者调研与说明会 - 避免在年报、半年报披露前三十日内接受投资者现场调研[3] - 可在年报披露后十五日内举行年报说明会[10] - 拟召开年报说明会应至少提前二日发布通知[10] 投资者关系管理 - 遵循充分披露、合规披露等六项原则[5] - 对象包括投资者、基金经理等[6] - 部门职责涵盖信息沟通、定期报告编制等[6] 沟通内容与方式 - 与投资者沟通内容含发展战略、法定信息披露等[7] - 沟通方式有定期报告、年报说明会等[9] 分红与信息披露 - 股东会审议现金分红方案前与中小股东充分沟通[11] - 互动易行为不替代信息披露义务，不答未公开重大信息[12] - 谨慎客观答复互动易市场热点问题[12] 制度相关 - 投资者关系活动建立档案制度[13] - 制度未尽事宜按法规和章程执行[14] - 制度抵触时依规定执行并修订[14] - 制度经董事会审议通过生效实施及修订[14] - 制度由董事会负责解释[14] - 投资者关系管理档案含参与人员等内容[15]

制度修订 - 制度于2025年9月修订，26日生效[1][16][17] 接待原则与规定 - 公司接待遵循公平公正公开、诚实守信等原则[4] - 董事会秘书接待特定对象采访和调研活动[7] - 定期报告披露前三十日、重大信息公告前暂缓现场接待[9] - 业绩说明会等会议应网上直播并提前公告[9] - 特定对象现场参观需电话沟通、预约登记并签署承诺书[10] 信息披露与核查 - 核查特定对象文件，涉未公开信息应报告深交所并公告[11] - 再融资活动注意信息披露公平性[11] - 重大事项未披露前提供未公开信息需对方签保密协议[12] 调研承诺与保密协议 - 调研承诺有效期自某年某月某日至某年某月某日[24] - 经公司书面授权的个人在承诺书有效期内到公司现场调研视同公司行为[25] - 保密协议于某年某月某日由摩登大道时尚集团股份有限公司与乙方签署[27] - 双方承诺不对双方以外第三人泄漏重大事项，直至甲方披露后[27] - 乙方承诺对甲方披露的未公开重大信息采取防范措施防止泄露[27] - 乙方不得利用重大事项及未公开重大信息买卖甲方证券或建议他人买卖[27] - 重大事项知悉人员限于双方董事、高管、相关雇员及专业顾问[28] - 乙方可将未公开重大信息提供给内部相关人员，但需说明保密性质并签协议[28] - 经甲方要求，乙方应归还未公开重大信息原件及复印件[28] - 保密协议一式两份，甲乙双方各执一份[29]

人员设置 - 公司设总经理1名，副总经理2 - 4名，财务负责人1名[4] 人员聘任与任期 - 总经理由董事长提名，董事会聘任或解聘，须经全体董事三分之二以上同意[4] - 总经理每届任期3年，连聘可连任[5] 会议规定 - 总经理办公会议原则上每月召开一次，需提前3天通知，二分之一以上应参加人员出席方可举行[17][20][21] - 会议纪要或决议保管期限至少10年[18] - 突发或特定事项可开临时会议，提前1天通知[24] 总经理职责 - 向董事会报告重大合同等情况并保证真实性[26] - 定期书面报告工作，接受董事会和审计委员会监督[26] - 董事会闭会期间向董事长报告经营情况[27] - 遇重大事故等第一时间报告董事长并通知董事会秘书[27] 细则相关 - 国家法规等修改、《公司章程》修改或董事会决定时须修改本细则[29] - 本细则经董事会审议通过之日起生效实施，解释权属董事会[29]

重大交易标准 - 交易涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产10%以上[6] - 交易标的营收占上市公司最近一年经审计营收10％以上且超一千万元[6] - 交易标的净利润占上市公司最近一年经审计净利润10％以上且超一百万元[6] - 交易成交金额占上市公司最近一期经审计净资产10％以上且超一千万元[6] - 交易产生利润占上市公司最近一年经审计净利润10%以上且超一百万元[6] 重大合同标准 - 采购等合同金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且超5亿元[7] - 销售等合同金额占公司最近一期经审计主营业务收入50%以上且超5亿元[7] 关联交易标准 - 与关联自然人发生交易金额在30万元以上[8] - 与关联法人发生交易金额在300万元以上且占公司最近一期经审计合并报表净资产绝对值0.5％以上[9] 业绩预告关注 - 净利润与上年同期相比上升或下降50%以上需关注[10] 股份情况报告 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需报告[14] 信息报告制度 - 重大信息实时报告，报告义务人在特定时点最先发生时当日报告[16] - 报告义务人向董事长、高管报告重大事项进展[17] - 非工作时间以电话等通知董事会秘书或代表[18] 信息处理流程 - 董事会秘书评估审核报告事项，组织起草文件或拟定议案[18] - 高管敦促信息收集等，瞒报追究责任[18] 信息披露责任 - 董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书是直接责任人[20] 定期报告职责 - 证券部和董事会秘书负责定期报告，各部门及时报送资料[21] 责任追究 - 瞒报等未及时上报或失实追究责任，造成影响可处分赔偿[21] 制度生效与解释 - 制度经董事会审议通过生效实施，修订亦同，由董事会解释[23]

公司责任 - 完善治理结构，公平对待股东[5] - 严格履行信息披露义务[8] - 采取稳定利润分配政策[9] - 保障职工合法权益[8] - 建立职业培训制度[9] - 对供应商等诚实守信[11] - 妥善处理投诉建议[13] - 履行环境保护责任[15] - 考虑社区利益，参加公益活动[17] - 定期检查评价社会责任执行情况[21] 制度相关 - 公司制度由董事会负责制定等[23] - 制度未尽事宜按规定执行[23] - 制度自董事会审议通过生效[23] 其他 - 公司为摩登大道时尚集团股份有限公司[24] - 日期为2025年9月26日[24]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等属内幕信息[4] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人相关情况变化属内幕信息[5] 登记与报备 - 对内幕信息知情人实行登记制度，记录各环节名单[9] - 内幕信息首次公开披露后五个交易日内向深交所报备档案[9] - 披露重大事项时、前股票异常波动、后事项变化均需报备档案[10] 档案管理 - 内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录保存至少十年[15] 信息处理 - 2个工作日内将内幕交易情况及处理结果报送监管机构[18] 保密与监督 - 内幕信息知情人负有保密责任，不得泄露或利用交易[17] - 对知情人买卖证券情况自查，违规者受处罚[18] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效实施，由董事会负责解释[20]