证券代码：002663 证券简称：普邦股份 公告编号：2024-019 广州普邦园林股份有限公司 关于续聘财务及内部控制审计机构的公告 二、拟续聘 2024 年度财务及内部控制审计机构的基本信息 （一）机构信息 1、基本信息 会计师事务所名称：中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏承担责任。 广州普邦园林股份有限公司（以下简称 "公司"）于 2024 年 4 月 12 日召开第五届董事 会审计委员会 2024 年第一次会议、第五届董事会第二次独立董事专门会议、第五届董事会第 十七次会议、第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于续聘财务及内部控制审计机构 的议案》，尚需提交 2023 年年度股东大会审议，具体情况如下： 一、拟续聘 2024 年度财务及内部控制审计机构的情况说明 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中喜会计师事务所"）具有从事证券、 期货业务相关业务执业资格，并具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，在为公司提供 审计服务的工作中，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，恪尽职守，为公司提供了高质 ...

公司基本信息 - 公司股票代码为002663，股票简称为普邦股份，股票上市证券交易所为深圳证券交易所[7] - 公司注册地址为广东省广州市越秀区寺右新马路北二街26号之一二层217室，办公地址为广东省广州市天河区海安路13号财富世纪广场A1幢34楼[7] 财务表现 - 公司营业收入为1,830,581,837.39元，归属于上市公司股东的净利润为13,828,514.93元，经营活动产生的现金流量净额为78,274,581.24元[9] - 公司基本每股收益为0.0077元，加权平均净资产收益率为0.46%[9] - 公司2023年度净资产为3,014,744,451.76元，同比增长0.34%[10] - 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润均为负值，审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性[11] 经营情况 - 公司报告期内营业收入分别为369,711,132.19元、485,870,626.80元、440,740,101.62元和534,259,976.78元[13] - 公司报告期内经营活动产生的现金流量净额分别为-167,281,681.35元、112,859,584.23元、-64,634,613.47元和197,331,291.83元[13] - 公司2023年度非流动性资产处置损益为-3,291,986.38元，较上年增加[14] - 公司2023年度计入当期损益的政府补助为1,375,512.46元，较上年减少[14] - 公司2023年度计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费为773,494.35元[14] 主营业务 - 公司主要业务包括生态景观业务，地产园林和市政园林EPC业务及总承包业务[21] - 公司生态景观业务为公司主营业务，包括规划设计、工程建设和花木产销三大板块[37] 品牌建设与技术优势 - 公司长期重视普邦品牌建设，逐渐树立了“优质、精工、有艺术品位”的普邦品牌形象[32] - 公司在水环境治理领域具备自主知识产权的技术，获得多项专利工法和科技奖励[17] 资金情况 - 公司通过银行贷款等方式融资，融资余额为2.68亿元，融资成本区间为3.93%-5.60%[28] 发展战略与展望 - 公司战略愿景是成为全球领先的人居环境综合服务商[111] - 公司战略方向包括稳园林、强运营、创绿色三个层面业务协同发展[112] - 公司未来发展展望包括园林工程、城市运营、绿色建设等核心领域的稳健发展和数字化转型[114]

中喜特审 2024T00265 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 您可使用手机"扫一扫"或进入"比研用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出身 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查账 报告编码:京2457FX 广州普邦园林股份有限公司 内部控制审计报告 地址： 北京市东城区崇文门外大街11 号新成文化大厦 A 座 11 层 邮编： 100062 电话：010-67085873 传真: 010-67084147 邮 箱： zhongxi@zhongxicpa.net 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXI CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 内部控制审计报告 中喜特审2024T00265号 广州普邦园林股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了广州普邦园林股份有限公司(以下简称普邦股份)2023年12月31日的财务报 告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《 ...

会议情况 - 2023年召开1次薪酬与考核委员会会议，独董组织出席1次[5] - 2023年召开5次审计委员会会议，独董出席5次[5] - 2023年召开3次战略与投资委员会会议，独董出席3次[6] - 2023年未召开提名委员会和独董专门会议[6] 交易事项 - 2023年7月26日审议通过受让合伙企业份额暨关联交易议案[9] - 以367.5万元受让珠海横琴普邦投资合伙企业49%份额[9] 审计相关 - 2023年4月14日、5月8日同意聘请中喜会计师事务所为2023年度审计机构[10] 合规情况 - 按时披露《2022年年度报告》等多份报告[10] - 2022 - 2023年半年度无控股股东及关联方违规占用资金和违规担保[11] 未来展望 - 2024年独董将继续履职并提供建议[13]

广州普邦园林股份有限公司 监事会关于会计政策变更追溯调整财务报表数据的专项说明 一、 本次追溯调整的概述 根据广州普邦园林股份有限公司(以下简称"公司")于 2023 年 4 月 17 日 披露的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2023-024），公司按照《企业 会计准则解释第 16 号》要求对 2022 年财务报表相关项目进行追溯调整。 二、 上述会计政策变更对本公司的影响 《企业会计准则解释第 16 号》中"关于单项交易产生的资产和负债相关的 递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"自 2023 年 1 月 1 日起施行，此变 更对公司财务状况和经营成果无重大影响：公司按照解释第 16 号要求，对于在 首次施行《企业会计准则解释第 16 号》的财务报表列报最早期间的期初因单项 交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性 差异的，本公司按照《企业会计准则解释第 16 号》和《企业会计准则第 18 号 ——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收 益及其他相关财务报表项目。 三、 上述会计政策变更对财务报表的影响 根据《企业会计准则解释第 16 号》的相 ...

公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号—主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市规则》中对独立董事独立 性的相关要求。 广州普邦园林股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等要求，广州普邦园林股份有限 公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事魏杰城先生、谢纯先生、肖健先生的 独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查，独立董事魏杰城先生、谢纯先生、肖健先生的任职经历以及签署的相关自查文 件，公司董事会认为上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股 东单位担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立 客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况。 董事会 二〇二四年四月十六日 广州普邦园林股份有限公司 ...

广州普邦园林股份有限公司 第五届董事会第二次独立董事专门会议审核意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关规定，广州 普邦园林股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第二次独立董事专门会议通知于2024 年 4 月 2 日以邮件及通讯方式发出，会议于 2024 年 4 月 12 日以现场方式召开。本次会议应 出席独立董事 3 人，实际出席独立董事 3 人，与会独立董事共同推举魏杰城先生为独立董事 专门会议的召集人和主持人，会议的召集、召开和表决程序符合法律、法规、规范性文件和 公司章程的相关规定。 经审核，我们一致认为： 全体独立董事本着认真、负责的态度，基于独立、审慎、客观的立场，审阅了公司董事 会提供的相关资料，我们就会议审议的相关事项发表以下审核意见： 一、对《2023 年度内部控制评价报告》的审核意见 表决情况：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。 公司结合自身的经营特点和风险因素，建立了较为完善的法人治理结构和健全的内部控 制制度，符合国家有关法律、法规和证券监管部门的要求。公 ...

会议通知 - 公司应提前三日通知全体独立董事并提供资料，经一致同意可不受限[7] - 会议通知应包含时间、地点、方式、议题等内容[7] 会议召开 - 三分之二以上独立董事出席方可举行[8] - 以现场召开为原则，也可通讯或结合方式召开[7] - 过半数独立董事推举召集和主持，不履职时可自行召集[7] 会议审议 - 审议事项经全体独立董事过半数同意方可通过[10] - 特定事项需经会议审议并过半数同意后提交董事会[4] - 行使特别职权前需经会议审议并过半数同意[4] 其他 - 会议记录至少保存十年[10] - 独立董事委托他人出席应提交授权委托书，表决前提交[8]

审计机构相关 - 2023年4月审议通过聘请中喜会计师事务所为2023年度审计机构[3][4] - 截止2023年末，中喜有合伙人86名、注会379名等[2] 审计工作安排 - 2023年11月审计委员会与事务所讨论审计并确定安排[4] 审计评价 - 审计委员会认为中喜2023年度审计表现良好且按时完成工作[6]

会计政策变更 - 公司于2024年1月1日起变更会计政策，依据是财政部2023年11月9日发布的规定[4] - 本次变更对营收、净利润、净资产等无重大影响[3] - 2024年4月12日会议审议通过变更议案，无需股东大会审议[7] - 审计、董事会、独立董事、监事会均同意变更[8][9][10][12] - 备查文件含相关会议决议和审核意见[13]