天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 关于利民控股集团股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况的专项说明 天衡专字（2025）00374 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn) 报告编码: 关于利民控股集团股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 天衡专字(2025) 00374 号 利民控股集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了利民控股集团股份有限公司(以下简称"贵公司")2024年度财 务报表,并出具了天衡审字(2025)00664 号审计报告。 根据中国证券监督管理委员会公告 2022年26号《上市公司监管指引第 8 号 -- 上市 公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司 自律监管指南第1 号 -- 业务办理》的规定,贵公司编制了后附的 2024年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。如实编制和对外披露上述汇总 表,并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任,我们的责任是对上述汇总表进行审 ...

募集资金情况 - 公司发行9.8亿元可转换公司债券，实际到账9.6775亿元，净额9.6594528302亿元[8] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金9.6436568788亿元[14] - 累计利息收入扣除手续费净额4447962.46元，本期49596.47元[14] - 累计暂时补流1.6亿元，累计暂时补流还款1.6亿元[14] - 累计销户转出7832274.58元，本期7812494.42元[14] - 2024年度募集资金总额8000万元，本年度投入2237万元，累计投入97661.59万元[36] 账户与协议 - 2021年3月5日，募集资金汇入三个募集资金专户[9] - 2021年8月19日，变更部分募集资金专项账户[15] - 2022年7月1日，子公司开立募集资金专项账户[15] - 公司与多家银行和保荐机构签署监管协议[17] - 截至2024年12月31日，监管协议有效履行[18] 资金使用安排 - 2021年3月18日以自筹资金预先投入募投项目14274.54万元，3月26日置换[22] - 2021年8月19日同意使用不超19000万元闲置资金暂时补流，2022年6月7日归还16000万元[23] - 2022年6月14日同意使用不超6000万元闲置资金暂时补流[23] - 2021年4月27日同意使用不超50000万元闲置资金买理财产品[25] - 2022年4月27日同意使用不超25000万元闲置资金买理财产品[26] - 2024年12月30日同意将节余781.22万元用于永久补流[29] 项目情况 - 年产12000吨三乙膦酸铝原药技改项目投资20706.55万元，投入进度100.14%，本年度效益790.97万元[36] - 年产10000吨水基化环境友好型制剂加工项目投资13133.50万元，本年度投入634.30万元，投入进度95.40%，本年度效益515.29万元[36] - 年产500吨甲氨基阿维菌素苯甲酸盐新建项目投资2696.77万元，本年度投入178.17万元，投入进度100.00%，本年度效益 - 140.26万元[36] - 可维菌新建项目投资32463.18万元，投入进度100.73%，效益不适用[36] - 某项目投资29000.00万元，投入进度100.00%，效益不适用[36] 项目未达预计效益原因 - 年产12000吨三乙膦酸铝原药技改项目因市场需求变化安排生产未达预计效益[38] - 年产10000吨水基化环境友好型制剂加工项目因市场价格下降未达预计效益[38] - 年产500吨甲氨基阿维菌素苯甲酸盐新建项目因市场需求变化、产能未完全释放未达预计效益[38] 自筹资金置换 - 2021年为年产12000吨三乙膦酸铝原药技改项目置换2104.12万元[38] - 2021年为年产500吨甲氨基阿维菌素苯甲酸盐新建项目置换1731.89万元[38] - 2021年为绿色节能项目置换10438.53万元[38] 项目变更 - 2022年6月14日同意年产10000吨水基化环境友好型制剂加工项目实施主体和地点变更[32] 资金管理 - 截至2024年12月31日，公司存放、使用募集资金无违规情形[33]

募集资金情况 - 公司发行可转换公司债券面值总额9.8亿元，实际到账9.6775亿元，净额9.6594528302亿元[1] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金9.6436568788亿元，专户均已销户无余额[5] - 置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金1.4274538142亿元[5] - 累计直接投入募集资金项目8.2162030646亿元，本期直接投入2236.999537万元[5] - 累计暂时补流1.6亿元，累计暂时补流还款1.6亿元[5] - 累计利息收入扣除手续费净额444.796246万元，本期4.959647万元[5] - 累计销户转出783.227458万元，本期781.249442万元[5] - 募集资金总额为98,000.00，本年度投入2,237.00，已累计投入97,661.59[13] 项目投资情况 - 年产12,000吨三乙膦酸铝原药技改项目承诺投资20,706.55，累计投入20,734.75，投资进度100.14%，本年度效益 -790.97[13] - 年产10,000吨水基化环境友好型制剂加工项目承诺投资13,133.50，本年度投入634.30，累计投入12,529.02，投资进度95.40%，本年度效益 -515.29[13] - 年产500吨甲氨基阿维菌素苯甲酸盐新建项目承诺投资2,696.77，本年度投入178.17，累计投入2,696.77，投资进度100.00%，本年度效益 -140.26[14] - 绿色节能项目承诺投资32,463.18，本年度投入1,424.53，累计投入32,701.04，投资进度100.73%[14] - 补充流动资金承诺投资29,000.00，累计投入29,000.00，投资进度100.00%[14] 资金使用调整 - 2021年3月完成部分项目置换，涉及金额14274.54万元[14] - 2021 - 2022年公司多次调整闲置募集资金使用，包括暂时补流和购买理财产品[17][18][20] - 2024年12月30日公司同意将781.22万元节余募集资金永久补充流动资金[23] 项目变更情况 - 2022年6月14日公司同意年产10,000吨水基化环境友好型制剂加工项目实施主体和地点变更[25] - 2022年6月30日公司第一次债券持有人会议审议通过项目变更事项[25] 合规情况 - 截至2024年12月31日公司不存在募集资金管理违规情形[26] - 天衡会计师事务所认为公司2024年度专项报告符合编制要求[27] - 保荐人认为公司募集资金使用和存管规范[28]

您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会 内部控制审计报告 天衡专字(2025)00373 号 利民控股集团股份有限公司 2024 年度内部控制审计报告 天衡专字(2025)00373 号 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 利民控股集团股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了利 民控股集团股份有限公司（以下简称"利民股份"）2024 年 12 月 31 日财务报告内部控制的 有效性。 二、注册会计师的责任 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是利民股份公司董事会的责任。 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序的遵循程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内 ...

会议情况 - 2024年公司召开10次董事会会议和5次股东大会[2] - 独立董事参加董事会10次、股东大会2次，主持审计委会议5次、参加薪酬委会议2次[2][5] 决策意见 - 2024年独立董事对董事会审议议案均投赞成票，对日常关联交易等发表认可意见[2][3] 特殊情况 - 独立董事无提议召开董事会等情况[10]

关联交易 - 独立董事认可2024年度日常关联交易预计并同意提交审议[1] - 2024年度拟发生日常关联交易为利民化学正常交易[1] 审计机构 - 独立董事认可续聘天衡会计师事务所并同意提交审议[2] - 天衡具备审计服务经验与能力，续聘符合公司及股东利益[2] 其他 - 独立董事为赵伟建、沈哲、刘亚萍、程丽[3] - 意见发表于2024年04月25日[3]

会议情况 - 2024年召开10次董事会会议和5次股东大会[2] - 独立董事主持召开3次提名委员会会议[5] - 独立董事参加1次战略委员会非正式会议[5] 履职情况 - 独立董事应参加董事会10次，亲自出席10次，出席股东大会5次[2] - 独立董事对董事会会议议案均投赞成票[2] - 4月25日对日常关联交易等事前审议并认可[3] 无相关提议情况 - 无提议召开董事会、临时股东大会情况[10][11] - 无提议聘用或解聘会计师事务所情况[11] - 无独立聘请外部审计和咨询机构情况[11]

会议情况 - 2024年召开10次董事会会议和5次股东大会[2] - 独立董事应参加董事会10次，全亲自出席[2] - 独立董事出席股东大会2次[2] 审议工作 - 2024年4月25日，独立董事对日常关联交易等事前审议并认可[3] 委员会会议 - 独立董事作为薪酬与考核委员会主任主持2次会议[5] - 独立董事作为提名委员会委员参加3次会议[5] - 独立董事作为审计委员会委员参加5次会议[5]

会议情况 - 2024年公司召开8次董事会会议和5次股东大会[2] - 2024年独立董事召开1次非正式战略委员会会议[5] 独立董事履职 - 独立董事应参加8次董事会会议，全亲自出席，出席1次股东大会[2] - 2024年独立董事对董事会会议议案均投赞成票[2] - 2024年4月25日，独立董事认可日常关联交易和续聘审计机构[3]

独立董事情况 - 独立董事提交《2024年度独立董事关于独立性自查情况的报告》[1] - 董事会评估独立董事马建平、沈哲、刘亚萍、程丽独立性[1] - 独立董事符合法规对独立性要求[1] 时间信息 - 董事会出具独立董事独立性自查专项意见时间为2025年04月17日[1]