利民控股集团股份有限公司 关于 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 利民控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天衡会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"天衡"）作为公司2024年度年报审计机构，根据财政部、 国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律 法规的规定和要求，公司对天衡2024年度的履职情况进行了评估，具体情况如下： 一、资质条件 1、基本信息 首席合伙人：郭澳 2024年末，天衡会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人85人，注册会计师386 人（较2023年末注册会计师（419人）减少33人），从事过证券服务业务的注册会 计师227人。 2024年度业务收入52,937.55万元，其中审计业务收入46,009.42万元、证券业 务收入15,518.61万元。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为95家上市公司提供2023年报审计服务， 收费总额9,271.16万元，具有上市公司所在行业审计业务经验。天衡会计师事务所 （特殊普通合伙）客户主要集中于计算机、通信和其他电子设备制造业、化学原料 及化学制品制造业、医药制造业、通用设备制造业、专用设备制造业。 2、 ...

股东大会安排 - 2025年5月9日14:30召开2024年度股东大会，会期半天[1] - 股权登记日为2025年5月6日[2] - 现场会议登记时间为2025年5月8日9:00 - 11:30、13:30 - 16:30[6] 投票信息 - 投票代码为“362734”，简称为“利民投票”[10] - 深交所交易系统投票时间为2025年5月9日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[11] - 深交所互联网投票系统投票时间为2025年5月9日9:15 - 15:00[12] 议案情况 - 会议审议11项议案，5、7、10、11需对中小投资者单独计票[4][5] - 涉及2024 - 2025年度董事会、财务等多项议案[15] 其他信息 - 股东食宿和交通费用自理，联系人陶旭玮，电话0516 - 88984525[8] - 委托期限自签署日至本次股东大会结束，委托日期为2025年[15]

第六届监事会第四次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 利民控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）第六届监事会第四次会议 于 2025 年 4 月 7 日以电话和邮件形式发出会议通知，会议于 2025 年 4 月 17 日以 现场和通讯表决方式在子公司南京利民会议室召开。应参加本次会议的监事为 3 人，实际参加本次会议的监事为 3 人。会议符合《公司法》和《公司章程》等的 有关规定，会议合法有效。 会议由监事会主席李柯先生主持，与会监事经过认真讨论并做出决议如下： 一、会议以赞成票 3 票，反对票 0 票，弃权票 0 票，审议通过了《关于<公司 2024 年度监事会工作报告>的议案》，本议案需提交公司年度股东大会审议。 《公司 2024 年度监事会工作报告》详见巨潮资讯网。 二、会议以赞成票 3 票，反对票 0 票，弃权票 0 票，审议通过了《关于<公司 2024 年年度报告及其摘要>的议案》，本议案需提交公司年度股东大会审议。 股票代码：002734 股票简称：利民股份 公告编号：2025-027 利民控股集团股份有限公司 经公司监 ...

业绩总结 - 2024年度母公司净利润 -76,793,332.61元[2] - 2024年度归属于上市公司股东净利润81,357,608.85元[6] - 最近三个会计年度平均净利润120,817,042.35元[6] 分红情况 - 2024年度拟每10股派2.5元（含税）[1][4] - 预计派发现金红利100,307,407.30元（含税）[4] - 本年度现金分红总额153,228,699.40元[6] - 最近三个会计年度累计现金分红316,595,527.7元[6] 利润情况 - 2024年末可供股东分配利润388,527,750.05元[2] - 2024年度合并报表未分配利润1,205,786,126.28元[2] 其他 - 利润分配预案需提交2024年年度股东大会审议[1][2] - 公司经营良好，现金流充裕，实施方案不影响经营偿债[7]

发行股票方案 - 拟以简易程序向特定对象发行不超3亿元且不超去年末净资产20%股票[2] - 发行A股，数量不超发行前股本30%，每股面值1元[3] - 发行对象不超35名合规法人、自然人或组织[4] 发行相关规定 - 定价基准日为发行期首日，价格不低于前20日均价80%[6] - 股票一般6个月、特定情形18个月内不得转让[7] 其他要点 - 决议有效期至2025年度股东大会召开日[11] - 授权董事会办理发行相关事项[12] - 发行后滚存未分配利润由新老股东按比例共享[8] - 股票将申请在深交所上市[10] - 发行须经股东大会审议、深交所审核及证监会注册[14]

业绩总结 - 2024年度主营业务收入为420,624.79万元[5] - 2024年末资产总计66.60亿元，较2023年末下降2.28%[17] - 2024年末负债合计39.65亿元，较2023年末下降0.88%[19] - 2024年度营业总收入为42.37亿元，同比增长0.32%[1] - 2024年度净利润为9343.8万元，同比增长47.13%[1] - 2024年度基本每股收益为0.23元，同比增长35.29%[1] - 2024年营业收入29.5543632018亿元，同比增长11.24%[33] - 2024年营业利润亏损7539.35358万元，亏损扩大[33] 财务数据变动 - 2024年货币资金为6.66亿元，较2023年下降17.41%[17] - 2024年交易性金融资产为1.05亿元，较2023年增长904.56%[17] - 2024年短期借款为7.63亿元，较2023年增长12.68%[19] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为29.6179368026亿元，2023年为31.5070411896亿元[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为3.7382811124亿元，2023年为4.7138788977亿元[23] 审计相关 - 审计报告认为公司2024年财报在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[2] - 因收入存在操纵确认风险，将收入确认确定为关键审计事项[5] - 审计中执行7项程序应对收入确认审计[6][7] 会计政策与准则 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》[153] - 增值税应税收入按不同税率计算销项税，按扣除进项税额后的差额计缴[155] - 不同子公司适用不同所得税税率[155][157] 资产与负债分类 - 公司对重要应收账款、预付款项等有认定标准[50][52] - 金融资产和金融负债初始确认、后续计量及减值有不同处理方式[68][73][77] - 存货按加权平均法确定成本，跌价准备按成本与可变现净值差额计提[85][86] 其他 - 2015年1月27日公司上市，首次公开发行2500万股股票，发行后总股本为1亿股[40] - 公司注册资本为37121.58万元[40]

天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 关于利民控股集团股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况的专项说明 天衡专字（2025）00374 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn) 报告编码: 关于利民控股集团股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 天衡专字(2025) 00374 号 利民控股集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了利民控股集团股份有限公司(以下简称"贵公司")2024年度财 务报表,并出具了天衡审字(2025)00664 号审计报告。 根据中国证券监督管理委员会公告 2022年26号《上市公司监管指引第 8 号 -- 上市 公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司 自律监管指南第1 号 -- 业务办理》的规定,贵公司编制了后附的 2024年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。如实编制和对外披露上述汇总 表,并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任,我们的责任是对上述汇总表进行审 ...

您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会 内部控制审计报告 天衡专字(2025)00373 号 利民控股集团股份有限公司 2024 年度内部控制审计报告 天衡专字(2025)00373 号 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 利民控股集团股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了利 民控股集团股份有限公司（以下简称"利民股份"）2024 年 12 月 31 日财务报告内部控制的 有效性。 二、注册会计师的责任 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是利民股份公司董事会的责任。 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序的遵循程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内 ...

募集资金情况 - 公司发行可转换公司债券面值总额9.8亿元，实际到账9.6775亿元，净额9.6594528302亿元[1] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金9.6436568788亿元，专户均已销户无余额[5] - 置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金1.4274538142亿元[5] - 累计直接投入募集资金项目8.2162030646亿元，本期直接投入2236.999537万元[5] - 累计暂时补流1.6亿元，累计暂时补流还款1.6亿元[5] - 累计利息收入扣除手续费净额444.796246万元，本期4.959647万元[5] - 累计销户转出783.227458万元，本期781.249442万元[5] - 募集资金总额为98,000.00，本年度投入2,237.00，已累计投入97,661.59[13] 项目投资情况 - 年产12,000吨三乙膦酸铝原药技改项目承诺投资20,706.55，累计投入20,734.75，投资进度100.14%，本年度效益 -790.97[13] - 年产10,000吨水基化环境友好型制剂加工项目承诺投资13,133.50，本年度投入634.30，累计投入12,529.02，投资进度95.40%，本年度效益 -515.29[13] - 年产500吨甲氨基阿维菌素苯甲酸盐新建项目承诺投资2,696.77，本年度投入178.17，累计投入2,696.77，投资进度100.00%，本年度效益 -140.26[14] - 绿色节能项目承诺投资32,463.18，本年度投入1,424.53，累计投入32,701.04，投资进度100.73%[14] - 补充流动资金承诺投资29,000.00，累计投入29,000.00，投资进度100.00%[14] 资金使用调整 - 2021年3月完成部分项目置换，涉及金额14274.54万元[14] - 2021 - 2022年公司多次调整闲置募集资金使用，包括暂时补流和购买理财产品[17][18][20] - 2024年12月30日公司同意将781.22万元节余募集资金永久补充流动资金[23] 项目变更情况 - 2022年6月14日公司同意年产10,000吨水基化环境友好型制剂加工项目实施主体和地点变更[25] - 2022年6月30日公司第一次债券持有人会议审议通过项目变更事项[25] 合规情况 - 截至2024年12月31日公司不存在募集资金管理违规情形[26] - 天衡会计师事务所认为公司2024年度专项报告符合编制要求[27] - 保荐人认为公司募集资金使用和存管规范[28]