（一）变更原因及日期 浙江中坚科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：002779 证券简称：中坚科技 公告编号：2024-018 特别提示： 浙江中坚科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月25日召开了 第五届董事会第二次会议及第五届监事会第二次会议，审议通过了《 关于会计政 策变更的议案》。本次会计政策变更系根据中华人民共和国财政部《（以下简称"财 政部"）相关规定进行的相应变更，无需提交公司股东大会审议，不会对公司财 务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，现将具体内容公告如下： 一、会计政策变更概述 2023年10月25日，财政部颁布了《 企业会计准则解释第17号》（财会《 2023〕 21号），规定"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的 披露"和"关于售后租回交易的会计处理"内容自2024年1月1日起施行。 由于上述会计准则解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更，并按以上 文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。 （二）变更前后采用的会计政策 本次会计政策变 ...

交易信息 - 公司拟4170万元出售上海璞之润100%股权给中坚机电[3] - 交易价款分四期支付，2024年底前付清[18] - 本次交易构成关联交易，需股东大会审议[2] 财务数据 - 2023年末上海璞之润净资产3753.10万元[3] - 2023年上海璞之润营收70938.06元，净利润 - 6071608.24元[11] - 2023年中坚机电净利润74162544.38元[7][8] 交易影响 - 交易利于公司集中资源发展园林机械业务[37] - 交易增厚公司流动资金，优化资产结构[37] - 交易完成后上海璞之润不再纳入合并报表[37] 会议审议 - 独立董事同意转让议案并提交董事会[40] - 独立董事认为交易定价合理，无损害股东利益[40]

会议召开情况 - 2023年公司召开董事会会议5次，独立董事出席5次[2] - 2023年公司召开股东大会3次，独立董事出席2次[2] - 独立董事组织召开审计委员会会议4次[3] - 独立董事参加薪酬与考核委员会会议1次[3] 决策事项 - 2023年3月15日补选独立董事，提名程序和任职资格符合规定[18] - 2023年4月27日续聘北京兴华会计师事务所为2023年度审计机构[21] - 独立董事同意2022年度利润分配预案并提交股东大会审议[11] - 独立董事同意使用不超15000万元自有闲置资金委托理财[15] - 独立董事同意2023年度开展金融衍生品业务[14] 合规情况 - 截至2022年12月31日无关联方非经营性占用资金和对外担保[10] - 2023年上半年无关联方非经营性占用资金和对外担保[16] - 2023年度未发生应披露关联交易[17] 报告相关 - 按时编制并披露多份报告，审议及披露程序合规，财务数据准确[19] - 2023年4月27日审议通过《公司2022年度内部控制自我评价报告》[23] - 独立董事潘自强于2024年4月25日签署2023年度述职报告[28]

证券代码：002779 证券简称：中坚科技 公告编号：2024-016 浙江中坚科技股份有限公司 关于2024年度开展金融衍生品交易业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 （二）金融衍生品交易业务品种 重要内容提示： 1、为减少汇率和利率波动对浙江中坚科技股份有限公司（以下简称"公司"） 的影响及为了锁定成本，降低财务费用，使公司专注于生产经营，公司拟将开展 金额不超过等值 3,000 万美元的金融衍生品交易对公司向相关业务进行汇率及 利率风险管理。预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保 物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过 公司 2023 年度经审计净利润的 50%。 2、公司已于 2024 年 4 月 25 日召开第五届董事会第二次会议、第五届监事 会第二次会议，审议通过《关于 2024 年度开展金融衍生品交易业务的议案》。 3、公司金融衍生品交易业务以具体需要适度开展，遵循锁定汇率、利率风 险原则，不做投机性、套利性的交易操作，不会对公司产生重大影响。敬请广大 投资者注意投资风险。 ...

审计相关 - 公司2023年度审计报告为标准无保留意见[1] - 2024年拟续聘北京兴华会计师事务所，聘用期一年[1] - 2023年审计费用60万，差旅费实报，授权董事长定2024年费用[12] 审计机构情况 - 北京兴华2023年末合伙人100人，注会433人[4] - 2023年业务收入86273.58万元，证券业务4236.42万元[4] - 2023年上市公司审计客户21家，收费2488万元[4][5] 后续流程 - 续聘议案已通过董事会，需股东大会审议生效[14][15]

融资计划 - 拟以简易程序向特定对象发行股票，融资不超3亿且不超去年末净资产20%[2][5] - 发行A股，每股面值1元，数量按募资额除以发行价确定[5] 发行规则 - 发行对象不超35名，现金认购，价格不低于定价基准日前20日均价80%[6][7] - 股票一般6个月内不得转让，特定情形18个月内不得转让[10] 决议情况 - 有效期至2024年年度股东大会召开，需2023年年度股东大会审议等[11][14] - 2024年4月25日第五届董事会第二次会议审议通过相关议案[2]

人员与业务数据 - 2023年末北京兴华合伙人100人，注册会计师433人，签过证券服务审计报告的166人[3] - 2023年北京兴华业务收入86273.58万元，审计业务61308.25万元，证券业务4236.42万元[3] - 2023年北京兴华上市公司审计客户21家，收费2488万元，上年度13家[3] 保险与处罚情况 - 北京兴华职业保险累计赔偿限额不低于2亿，欣泰电气案赔偿808万保险可覆盖[4] - 北京兴华近三年刑事处罚0次、行政处罚3次等，14名从业人员情况相同[5] 审计相关决策 - 2023年4月27日董事会、审计委员会同意续聘北京兴华，5月26日股东大会通过[6][9] - 2024年4月25日审计委员会审议通过2023年财务报告等议案[10] 审计评价 - 审计委员会认为北京兴华2023年年报审计表现良好，按时完成且报告客观完整[11]

财务业绩 - 公司2024年第一季度营业收入为2.72亿元，同比增长41.62%[5] - 公司2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润为3,100.62万元，同比增长35.19%[5] - 公司2024年第一季度基本每股收益为0.2349元，同比增长35.16%[5] - 2024年第一季度营业收入为2.72亿元，同比增长41.6%[24] - 归属于母公司所有者的净利润为3.10亿元，同比增长35.1%[24] - 资产总计为10.57亿元，较上年同期增长8.5%[24] - 流动负债合计为3.04亿元，较上年同期增长19.3%[24] 现金流 - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为5,758.65万元，同比增长336.96%[5] - 公司2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为5.08亿元[29] - 公司2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为1.17亿元[29] - 公司2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为2.19亿元[28] - 公司2024年第一季度收到的税费返还为1.16亿元[28] - 公司2024年第一季度购买商品、接受劳务支付的现金为1.18亿元[28] - 公司2024年第一季度支付给职工以及为职工支付的现金为3.12亿元[28] 资产负债 - 公司2024年第一季度货币资金余额为1.31亿元，较年初增加74.25%[8] - 公司2024年第一季度应收账款余额为1.93亿元，较年初增加43.14%[8] - 公司2024年3月31日合并资产负债表显示,流动资产为7.08亿元,非流动资产为3.23亿元[23] - 公司2024年3月31日合并资产负债表显示,货币资金为1.31亿元,交易性金融资产为1.22亿元[23] - 公司2024年3月31日合并资产负债表显示,应收账款为1.93亿元,存货为2.32亿元[23] - 公司2024年3月31日合并资产负债表显示,固定资产为2.35亿元,无形资产为5,140.94万元[23] - 公司2024年3月31日合并资产负债表显示,长期股权投资为2,170.98万元[23] - 公司2024年3月31日合并资产负债表显示,使用权资产为1,140.30万元[23] 研发及费用 - 公司2024年第一季度研发费用为706.87万元，同比增加46.43%[11] - 公司2024年第一季度支付给职工以及为职工支付的现金为3,123.49万元，同比增加44.05%[13] - 公司2024年第一季度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为1,162.33万元，同比增加411.04%[17] - 研发费用为0.71亿元，占营业收入的2.6%[24] - 销售费用为1.03亿元，占营业收入的3.8%[24] - 管理费用为1.84亿元，占营业收入的6.7%[24] - 财务费用为-0.36亿元，主要为利息收入[24] - 信用减值损失为1,885,330.91元[24] - 资产减值损失为35,076.07元[24] 投资及融资 - 公司2024年第一季度投资支付的现金为2,385.88万元，主要用于美国子公司股权投资[18] - 公司2024年第一季度收回投资收到的现金为6,969,490.06元[29] - 公司2024年第一季度收到其他与筹资活动有关的现金为2.48亿元[29] - 公司拟向不超过35名特定投资者发行不超过3,960万股股票,募集资金总额不超过51,620万元[22] 股东情况 - 公司普通股股东总数为7,109人,表决权恢复的优先股股东数量为0人[20] - 前10名股东中,中坚机电集团有限公司持股比例为31.55%,为第一大股东[20] - 公司第四届董事会、监事会成员任期届满,已完成换届选举[22]

股东大会信息 - 2023年度股东大会于2024年5月24日下午2:00现场召开[3] - 股权登记日为2024年5月17日[7] - 现场会议召开地点为浙江省永康市经济开发区名园北大道155号公司二楼会议室[9] 投票信息 - 提案9需2/3以上表决权通过[13] - 提案4、5、7、8、9对中小投资者表决单独计票[13] - 普通股投票代码为"362779"，投票简称为"中坚投票"[17] - 深交所交易系统投票时间为2024年5月24日9:15 - 9:25等时段[21] - 深交所互联网投票系统投票时间为2024年5月24日9:15 - 15:00[23] 登记信息 - 参加现场会议登记时间为2024年5月20日9:30 - 11:30等时段[15] - 参加现场会议登记地点为浙江省永康市经济开发区名园北大道155号公司证券部[16] 议程事项 - 审议2023年度董事会、监事会工作报告等[30] - 涉及2023年度财务决算报告及利润分配预案[30] - 有董事、监事2023年度薪酬分项表决议案[30] - 包含2023年年度报告及其摘要审议[30] - 有续聘2024年度审计机构的议案[30] - 有拟出售全资子公司暨关联交易的议案[30] - 有提请授权董事会办理向特定对象发行股票事宜的议案[30] 委托事项 - 可委托代表参加股东大会并行使表决权[30] - 委托人对受托人的指示以打“√”为准且每项单选[31] - 授权委托书剪报等均有效，法人需加盖公章[31]

财务审计与报告 - 会计师事务所于2024年4月25日对公司2023年财报出具无保留意见审计报告[3] - 公司编制2023年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[3] - 汇总表于2024年4月25日获董事会批准[7]