高斯贝尔数码科技股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 高斯贝尔数码科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求，结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日 常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制 评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 二、内部控制评价工作的总体情况 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评 价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公 司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评 价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未 发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控 ...

业绩总结 - 2024年计提信用及资产减值准备30,013,409.19元，减少净利润[1][7] - 2024年信用减值损失19,156,354.70元，资产减值损失10,857,054.49元[1] 数据详情 - 应收账款期末余额195,870,710.60元[5] - 其他应收款期末余额3,294,835.24元[5] - 长期应收款期末余额9,287,657.36元[5] 其他事项 - 2025年4月23日审议通过2024年度资产减值及信用计提议案[1]

关联交易额度 - 2025年度公司及控股子公司关联交易总额预计不超8079万元[2] - 2025年与山东滨特城市建设有限公司出售商品和提供劳务预计金额79万元[6] - 2025年与控股股东及其关联公司借款本金及利息预计金额8000万元[6] 2024年关联交易情况 - 2024年关联交易实际发生额1247.31万元，预计金额11858.19万元[7] - 2024年采购商品和接受劳务实际发生额43.19万元，占比13.06%，与预计差异100%[6] - 2024年出售商品和提供劳务实际发生额690.25万元，预计金额1358.19万元[6] - 2024年借款本金及利息实际发生额513.87万元，占比8.25%，与预计差异95.11%[7] 关联方财务数据 - 截至2024年12月31日，山东滨特城市建设有限公司总资产142756.21万元，净资产2373.39万元[9] - 截至2024年12月31日，山东滨特城市建设有限公司营业收入8360.99万元，净利润 - 475.04万元[9] - 截至2024年12月31日，滨城投资总资产853亿元，净资产197亿元，营业收入16亿元，净利润1.5亿元[10] 关联方信息 - 滨城投资成立于2005年8月17日，注册资本300,000万元[10] - 滨城投资直接持有公司25.84%股份，为公司控股股东[10] 关联交易相关说明 - 关联方无履约风险，交易按市场公允价格确定[12][13] - 关联交易以合同明确权利义务，属正常生产经营需要[14][15] - 2025年拟发生关联交易按市场定价，不损害公司利益[16] - 独立董事同意提交董事会审议，关联董事需回避表决[16] 备查文件 - 包括公司第五届董事会第十九次会议决议和2025年第二次独立董事专门会议决议[17]

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2024 年度 | 编制单位：高斯贝尔数码科技股份有限公司 | | | | | | | | | | 单位：人民币万元 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司 的 关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2024 年期初 累 占用资金余额 | 2024 年度占用 | 2024 年度占用 资金的利息 | 2024 年度偿还 累计发生金额 | 2024 年期末 占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 | | | | | | | 计发生金额 (不含利息) | (如有) | | | | | | 控股股东、实际控制人及其附属企 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 小 计 | | | | | | | | | | | | 前控股股东、实际控制人及其附属 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 企业 ...

会计政策变更 - 公司依据《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[2] - 自2024年1月1日起执行第17号，自2024年12月6日起执行第18号，对财报无影响[3] - 变更符合规定，不损害公司及股东利益[2][5] 公告信息 - 公告日期为2025年4月25日[6]

监事会会议 - 2024年监事会召开4次会议[2] - 各次会议审议对应报告及议案[2][3] 监事会评价 - 公司运营、财务、关联交易合规[4][5] - 无其他对外担保（除子公司银行授信担保）[5] - 内部控制制度完善且有效执行[6]

2024年度董事会工作报告 2024年，高斯贝尔数码科技股份有限公司（以下简称"高斯贝尔"或"公司"） 董事会严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》等法律、法规以及《公 司章程》、《董事会议事规则》的有关规定，本着对全体股东负责的态度，积极推进 董事会各项决议的实施，认真履行股东大会赋予的职责，严格贯彻落实股东大会的各 项决议，不断规范公司治理、科学决策，勤勉尽责开展董事会各项工作。现将公司董 事会2024年度工作情况汇报如下： 一、2024 年公司董事会运作情况 证券代码：002848 证券简称：高斯贝尔 高斯贝尔数码科技股份有限公司 1、董事会会议召开情况 2024 年度，公司召开董事会合计 13 次会议，共审 38 项议案，内容涵盖了对外投 资、关联交易、补选董事会成员等重要事项。与会董事均在会前认真研读会议相关议案， 会上积极发表意见，严谨对待各项决议。具体情况如下： | 会议时间 | | | | 会议届次 | 审议的议案 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 2024 ...

业绩总结 - 2022 - 2024年公司营业收入分别为37,929.56万元、29,404.02万元、13,473.29万元，持续下降[1] - 近三年公司持续亏损，2022年和2024年经营活动现金流量净额为负值[1] 财务状况 - 截至2024年12月31日，公司资产负债率64.08%，流动比率0.80[1] - 截至2024年12月31日，公司流动负债超流动资产4,948.13万元[1] - 截至2024年12月31日，公司流动负债中短期借款为3,947.08万元[1] 风险警示 - 2024年公司营业收入低于3亿元，年报披露后将被实施退市风险警示[1] 未来展望 - 公司将制定发展战略，优化经营和产品服务，拓展新利润空间[4] - 公司将加强风险控制，完善内部控制体系与风险防范机制[4] - 公司将推进新增银行贷款授信审批与存量贷款续贷[4] 审计意见 - 公司董事会理解和认可带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告[3]

业绩总结 - 截至2024年12月31日未分配利润亏损43115.27万元[1] - 未弥补亏损超实收股本总额三分之一，实收股本16715万元[1] - 微波发射机收入降，综合毛利率降，电子制造订单减少[2] 未来展望 - 制定战略，优化经营与服务，拓展利润空间[3] - 加强风控，完善内控与防范机制[3] - 管理提升，降本增效，强化资金管理[4] - 推进新增贷款授信审批与存量贷款续贷[4]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事张华香等独立性情况[1] - 上述人员符合法规对独立董事独立性要求[1] 意见发布时间 - 董事会意见发布于2025年4月25日[2]