高斯贝尔数码科技股份有限公司 资产减值准备管理制度 第一章 总 则 第一条 为进一步加强和规范高斯贝尔数码科技股份有限公司(以下简称"公司") 资产减值准备的确认、计量及核销处理的管理，确保公司财务报表真实、准确反映公 司财务状况和经营成果，有效防范和化解公司资产损失的风险，根据财政部发布的 《企业会计准则》及其他相关规定的要求，结合本公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所指资产包括金融资产、存货、长期资产三大类。 1、金融资产包括应收款项及除以公允价值计量且其变动计入当期损益以外的金 融资产。 2、存货包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、低值易耗品、委托加工物 资等六类。 3、长期资产包括长期股权投资、其他权益工具投资、固定资产、在建工程、无 形资产及商誉等。 第三条 资产减值是指资产(包括单项资产和资产组)的可回收金额低于其账面价 值，可回收金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。 第四条 资产存在下列迹象之一的，表明可能存在减值，应当进行减值测试： 1、资产的市价当期大幅下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预 计的下跌； 2、公司经营 ...

管理制度 - 公司制定投资者关系管理制度以加强与投资者信息沟通[2] - 管理原则含合规性、平等性、主动性和诚实守信原则[3] 沟通内容与方式 - 沟通内容涵盖发展战略、法定信息披露等多方面[6] - 沟通方式有股东大会、网站、分析师说明会等[8] 责任人与职责 - 董事长为第一责任人，董秘为直接负责人[12] - 证券部负责具体事务并履行多项职责[13] 其他 - 制度解释权归董事会，自通过之日起实施[19]

重大交易报告标准 - 重大交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需一日内报告[5] - 重大交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超500万元需一日内报告[5] - 重大交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需一日内报告[5] - 重大交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超500万元需一日内报告[5] - 重大交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需一日内报告[6] 关联交易报告标准 - 公司与关联自然人交易金额超30万元的关联交易需及时报告[7] - 公司与关联法人交易金额超100万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易需及时报告[7] 诉讼报告标准 - 诉讼涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超500万元需报告[8] 净利润变动报告标准 - 预计净利润与上年同期相比上升或下降50%以上时应及时报告[10] 股东及实际控制人报告义务 - 持有公司5%以上股份的股东等为内部信息报告义务人[2] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人需主动告知公司重大信息并配合披露[15] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人股份或控制情况发生较大变化需书面告知董事会秘书[15][16] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需书面告知董事会秘书[16] 董高人员报告义务 - 公司董事、高级管理人员买卖本公司股票及其衍生品种前需书面通知董事会秘书[13] - 公司董事、高级管理人员增持、减持公司股票时应在股份变动当日收盘后报告董事会秘书[13] 信息报告流程 - 信息报告义务人应在知悉内部重大信息当日向董事会秘书报告并送达相关文件[19] - 信息报告义务人应在重大事件最先触及特定时点当日预报可能发生的重大信息[20] - 董事会秘书接到重大信息报告后当日内进行评估、审核并判定处理方式[21] 保密与管理 - 公司信息报告义务人及相关人员在信息未公开披露前负有保密义务[24] - 重大信息的内部报告及对外披露工作由公司董事会统一领导和管理，董事长是信息披露第一责任人[26] - 持有公司5%以上股份的股东及其一致行动人、实际控制人是履行内部信息告知义务的第一责任人[1] 其他规定 - 公司及其控股子公司在发生或即将发生重大事件当日内，内部信息报告义务人需报告重大信息[28] - 内部信息报告义务人应制订相应内部信息报告制度并报公司证券部备案，重大信息报送资料需责任人签字[29] - 不履行信息报告义务包括不报告信息、未及时报告、报告信息有误、拒绝问询等情形[31] - 报告人未按规定履行信息报告义务致公司信息披露违规，公司可给予批评、警告、罚款直至解除职务处分，可要求承担损害赔偿责任[32] - 本制度未尽事宜按有关法律、行政法规、中国证监会和深交所有关规定办理[34] - 本制度由公司董事会负责解释[34] - 本制度自公司董事会审议通过之日起实施[34]

证券代码：002848 证券简称：*ST 高斯 公告编号：2025-040 高斯贝尔数码科技股份有限公司 关于购买董事和高级管理人员责任险的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 3、责任限额：不超过人民币 5,000 万元（具体以保险合同确定金额为准） 4、保险费用：不超过人民币 50 万元/年（具体以保险合同确定金额为准） 5、保险期限：一年（具体以保险合同为准，后续可续保或重新投保） 二、授权事项 为提高决策效率，公司董事会提请股东会授权公司管理层办理购买董事和高 级管理人员责任险相关事宜（包括但不限于：确定保险公司；确定保险责任限额、 保险费用及其他条款；签署相关法律文件及投保、理赔相关的其他事项等），以 及后续在董事和高级管理人员责任险保险合同期满时办理续保或者重新投保等 相关事宜。 高斯贝尔数码科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 8 月 29 日召开第五届董事会第二十三次会议，会议审议通过了《关于购买董事和高级管 理人员责任险的议案》。为进一步完善公司风险管理体系，降低公司运营风险， 维护公司和投资者权益，为公司董事 ...

会议与制度修订 - 2025年8月29日召开第五届董事会第二十三次会议和第五届监事会第十一次会议[1] - 审议通过修订《公司章程》和新增、修订、废止公司部分治理制度议案[1] - 24项公司制度修订，1项制度新增，1项制度废止，部分需股东会审议通过生效[4] 组织架构调整 - 修订后董事会由7名董事组成，含3名独立董事、1名董事长、1名职工代表董事[2] - 公司拟取消监事会，职权由董事会审计委员会行使[3] 章程关键规定 - 法定代表人辞任，公司30日内确定新法定代表人[8] - 同次发行同种类股份，每股发行条件和价格应相同[8] - 公司或子公司不得为他人取得本公司或母公司股份提供财务资助，员工持股计划除外[8] - 公司为他人取得股份提供财务资助，累计股份数不得超已发行股本总额10%，董事会决议需全体董事三分之二以上通过[9] 股东权益与义务 - 连续180日以上单独或合计持有公司3%以上股份的股东可要求查阅公司会计账簿、会计凭证[10] - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份的股东，特定情形下有权书面请求审计或董事会诉讼，或自己直接诉讼[11] - 股东滥用权利造成损失应承担赔偿责任，滥用独立地位和有限责任逃避债务应承担连带责任[11][12] 股东会相关规定 - 股东会是公司权力机构，可决定公司经营方针、投资计划等多项事务[13] - 股东会审议公司一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%的事项[13] - 股东会可授权董事会对发行公司债券作出决议[13] 担保审议规定 - 单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保须经股东大会审议通过[14] - 公司及其控股子公司对外担保总额超过公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保须经股东大会审议通过[14] - 公司对外担保总额达到或超过最近一期经审计总资产30%后提供的担保须经股东大会审议通过[14] 临时股东大会 - 董事人数不足《公司法》规定人数或本章程所定人数的2/3时，公司2个月内召开临时股东大会[14] - 公司未弥补的亏损达股本总额1/3时，公司2个月内召开临时股东大会[14] - 单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求时，公司2个月内召开临时股东大会[14] 股东提案与选举 - 修订后单独或合并持有公司1%以上股份的股东有权向公司提出提案，原为3%[16] - 修订后单独或合计持有公司1%以上股份的股东可在股东会召开10日前提出临时提案，原为3%[16] - 修订后股东会选举两名以上独立董事时应当实行累积投票制[17] 董事任职与规定 - 董事任期为3年，任期届满可连选连任[18] - 兼任总经理或其他高级管理人员职务的董事，总计不得超过公司董事总数的1/2[18] - 由职工代表担任的董事不超过1名[18] 独立董事规定 - 直接或间接持有公司已发行股份1%以上或为公司前十名股东中的自然人股东及相关亲属不得担任独立董事[21] - 在直接或间接持有公司已发行股份5%以上的股东或公司前五名股东任职的人员及相关亲属不得担任独立董事[21] - 独立董事应具备五年以上履行职责所需的法律、会计或经济等工作经验[21] 审计委员会规定 - 审计委员会成员为3名[23] - 审计委员会每季度至少召开一次会议[23] - 审计委员会会议须有三分之二以上成员出席方可举行[23] 财务报告与利润分配 - 公司在会计年度结束之日起4个月内报送并披露年度财务会计报告[25] - 公司在会计年度上半年结束之日起2个月内报送中期报告[25] - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金[25] 公司合并分立减资 - 公司合并支付价款不超本公司净资产10%，可不经股东会决议（章程另有规定除外）[26] - 公司合并、分立应自决议之日起10日内通知债权人，30日内公告[26] - 公司减资后注册资本不低于法定最低限额[27] 公司解散清算 - 持有公司全部股东表决权10%以上股东，可请求法院解散公司[27] - 公司出现解散事由，应10日内通过公示系统公示[27] - 修改公司章程须经出席股东会会议的股东所持表决权的2/3以上通过[28]

证券代码：002848 证券简称：*ST 高斯 公告编号：2025-041 高斯贝尔数码科技股份有限公司 关于调整公司组织架构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 高斯贝尔数码科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 8 月 29 日召开第五届董事会第二十三次会议，会议审议通过了《关于调整公司组织架构 的议案》。为进一步提升公司管理，优化内部控制，结合公司未来发展战略的实 际需求，董事会同意对公司组织架构进行调整，调整后的公司组织架构图具体如 下： 特此公告。 高斯贝尔数码科技股份有限公司 董事会 2025 年 8 月 30 日 ...

会议时间 - 现场会议时间为2025年9月15日下午15:00[2] - 网络投票时间为2025年9月15日[2] - 登记时间为2025年9月12日上午8:00至下午5:00[8] 会议股权 - 会议股权登记日为2025年9月10日[3] - 截止2025年9月10日股东可凭持股参加第二次临时股东会[20] 议案表决 - 议案1.00、2.01、2.02、2.09为特别决议事项，需三分之二以上表决权通过[5][6] - 除2.01、2.02、2.09外其他议案为普通决议，须过半数表决权通过[6][7] - 关于新增、修订、废止公司部分治理制度议案需逐项表决，子议案9个[17] 投票信息 - 网络投票代码为362848，投票简称为高斯投票[14] - 深交所交易系统投票时间为2025年9月15日多时段[15] - 深交所互联网投票系统9月15日9:15 - 15:00开放[16] 会议其他 - 股东大会届次为2025年第二次临时股东会，召集人为第五届董事会[2] - 现场会议地点为湖南省郴州市苏仙区高斯贝尔产业园综合楼1楼会议室[4]

证券代码：002848 证券简称：*ST 高斯 公告编号：2025-037 高斯贝尔数码科技股份有限公司 鉴于前述情况，以及根据《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司 章程指引》等法律法规及规范性文件的修订情况，公司拟对《公司章程》相应条款进行 修改。 表决结果：3 票赞成，0 票反对，0 票弃权。 本议案尚需提交公司 2025 年第二次临时股东会审议。 详见今日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于修订《公司章 程》及新增、修订、废止公司部分治理制度的公告》。 特此公告。 1 第五届监事会第十一次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 高斯贝尔数码科技股份有限公司(以下简称"公司")第五届监事会第十一次会议 通知于 2025 年 8 月 26 日以电子邮件方式通知全体监事。2025 年 8 月 29 日，会议如期 在公司一楼会议室以现场加通讯形式召开。会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议的 召集、召开符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。会议由公司监事会主席宋竹元 先生主持，以 ...

证券代码：002848 证券简称：*ST 高斯 公告编号：2025-038 高斯贝尔数码科技股份有限公司 第五届董事会第二十三次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 高斯贝尔数码科技股份有限公司(以下简称"公司")第五届董事会第二十三 次会议通知于 2025 年 8 月 26 日以电子邮件等方式送达全体董事、监事及高级管 理人员。2025 年 8 月 29 日，会议如期在公司一楼会议室以现场加通讯的形式召 开。会议应到董事 7 人，实到董事 7 人。本次会议由董事长孙华山先生主持。会 议的召集、召开符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。会议以记名投票的 方式审议并通过了以下议案： 二、审议通过了关于新增、修订、废止公司部分治理制度的议案 为完善公司治理，进一步提升规范运作水平，根据《公司法》《证券法》《上 市公司治理准则》《上市公司章程指引》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关 法律、法规、规范性文件的最新规定，结合公司实际情况及具体经营需要，拟对 公司治理相关 ...

板块整体表现 - 黑色家电板块当日下跌2.22%，显著弱于大盘，上证指数上涨0.37%，深证成指上涨0.99% [1] - 板块内10只个股中仅3只上涨，7只下跌，领跌股为九联科技（下跌3.97%）和四川长虹（下跌3.79%） [1] - 板块主力资金净流出10.32亿元，游资资金净流入1.04亿元，散户资金净流入9.27亿元 [1] 个股价格表现 - *ST高斯涨幅最高达3.85%，收盘价8.91元，成交量5.07万手 [1] - 极米科技上涨2.04%，收盘价128.36元，成交量3.80万手 [1] - 海信视像微涨0.23%，收盘价22.10元，成交量13.01万手 [1] - 四川长虹成交量最大达312.35万手，成交额36.05亿元，但股价下跌3.79% [1] 资金流向分布 - 极米科技主力净流入3767.89万元，占比7.70%，但游资和散户均呈净流出状态 [2] - *ST高斯主力净流入925.62万元，占比达20.63%，为板块最高主力净占比 [2] - 四川长虹主力净流出6.78亿元，占比-18.82%，为板块最大主力净流出 [2] - 同洲电子主力净流出2.45亿元，占比-28.40%，为板块最高净流出占比 [2] - 九联科技主力净流出6033.28万元，占比-16.93%，但游资和散户均呈净流入 [2] 资金流向特征 - 板块呈现主力资金大幅流出而散户资金流入的分化态势，主力净流出10.32亿元，散户净流入9.27亿元 [1] - 北驰股份散户净流入6110.35万元，占比8.74%，为板块最高散户净流入 [2] - 辰奕智能游资净流入563.08万元，占比9.82%，为板块最高游资净占比 [2] - 海信视像和四川九洲均呈现主力流出但游资流入的相反资金流向 [2]