独立董事任职资格 - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人及其直系亲属不得担任[7] - 直接或间接持股5%以上股东单位或前五股东单位任职人员及其直系亲属不得担任[7] - 聘任的独立董事中至少包括一名会计专业人员[12] 独立董事提名与任期 - 董事会、持股1%以上股东可提候选人[11] - 每届任期三年，连任不超六年[13] - 任期届满可连选连任[13] 独立董事履职规定 - 连续三次未亲出席董事会会议，董事会提请撤换[13] - 每年自查独立性并提交董事会，董事会评估并披露[9] - 行使职权需全体独立董事二分之一以上同意[17] 独立董事职权范围 - 重大关联交易需其认可后提交董事会[16] - 股东等资金往来超300万或净资产值5%需发表意见[17] 独立董事履职保障 - 聘请中介机构费用由公司承担[26] - 公司提供资料至少保存十年[22] - 公司给予适当津贴，标准董事会制订、股东会审议披露[23] 其他规定 - 审计等委员会中独立董事应占多数并担任召集人[17] - 审计委员会至少一名会计专业独立董事[17] - 战略委员会至少一名独立董事担任委员[17] - 最多在三家公司兼任[20] - 公司60日内完成独立董事补选[13] - 制度股东会通过施行，董事会解释、股东会修改[25]

战略委员会组成 - 由三名董事组成，至少含一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名[4] 会议规则 - 定期会议每年召开一次，提前3日发通知[12] - 三分之二以上委员出席方可举行[14] - 委员连续两次不出席可被撤销职务[15] - 决议需全体委员过半数同意有效[15] 其他要点 - 会议记录保存期为十年[16] - 人数低于规定三分之二时董事会应增补，未达人数前暂停职权[5] - 负责研究公司长期发展战略和重大投资决策并提建议[7] - 工作程序含上报资料、初审提案、审议提交董事会[9][10]

关联方定义及交易价格 - 关联法人指持有公司5%以上股份的法人或组织及其一致行动人[4] - 关联自然人指直接或间接持有公司5%以上股份的个人股东[4] - 成本加成价在成本基础上加10%利润确定交易价格及费率[8] 清算价格审批 - 清算价格与基准价变动超±5%但不超±20%，财务中心报总经理办公室审批[8] - 清算价格与基准价变动超±20%，总经理办公室报董事会审批[8] 关联交易金额审批 - 与关联自然人交易30万以下或与关联法人单次300万以下且占净资产绝对值0.5%以下，法定代表人或授权代表签署生效[12] - 与关联自然人交易30 - 3000万、与关联法人300 - 3000万且占净资产绝对值0.5% - 5%，董事会批准生效[12] - 与关联方单次交易3000万以上且占净资产绝对值5%以上，股东会批准生效[12] 其他关联交易规定 - 每季度结束后30天内，财务中心将上年度关联交易平均价格报董事会备案[10] - 董事会对特定关联交易请独立董事发表意见[11] - 关联方可依股东会决议领股息或红利、买公司企业债券[16] - 公司与其控股子公司交易属关联交易[16] - 公司置备关联交易资料供股东查询[16] - 公司控制或持股50%以上子公司关联交易视同公司行为[18] - 参股公司关联交易按交易标的乘参股或协议分红比例数额比照规定执行[18] - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保存不少于十五年[18] - 制度由董事会制定，股东会修订，报股份公司股东会批准生效后实施[18]

对外投资决策权限 - 单次金额占净资产0.5%以下由总经理决定[4] - 0.5% - 5%经总经理办公室审核报董事长，再由董事会决定[4] - 5% - 20%由董事长提交董事会审议决定[5] - 20%以上经董事会审议后交股东会批准[5] 投资管理与审计监督 - 投资管理部门三年内至少每年向董事会书面报告项目情况[17] - 审计部门监督岗位设置、授权批准、计划合法性等情况[17]

高斯贝尔数码科技股份有限公司 内幕信息知情人登记管理制度 第一章 总则 （四）公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况； （五）公司发生重大亏损、重大损失、大额赔偿责任； 第一条 为了进一步规范高斯贝尔数码科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本 公司"）内幕信息管理行为，加强公司内幕信息保密工作，维护信息披露公平原则，根 据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）、《上市公司信息披露管理办法》、 《深圳证券交易所 股票上市规则》等相关法律法规以及《 高斯贝尔数码科技股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）、《高斯贝尔数码科技股份有限公司信息披露管理制度》的规 定，并结合本公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司董事会是内幕信息的管理机构，董事长是内幕信息保密工作的负责人， 董事会秘书负责组织实施内幕信息的保密工作和内幕信息知情人登记入档事宜。董事会 应当保证内幕信息知情人档案真实、准备和完整，审计委员会应当对内幕信息知情人登 记管理制度实施情况进行监督。 第三条 公司证券部是信息披露管理、投资者关系管理、内幕信息登记备案工作的 ...

公司管理架构 - 公司设总经理、副总经理、财务总监等高管分管业务[3] 会议安排 - 总经理办公会原则上每月一次，可召集临时会议[3] 职责分工 - 总经理负责日常与生产管理，向董事会负责[2] - 副总经理协助实施计划，财务总监协助财务工作[7] 工作要求 - 拟定涉职工利益问题应听取工会意见[6] - 总经理需报告重大合同等情况并保证真实[9] 制度相关 - 工作制度由总经理解释，经董事会审议批准生效[9]

内幕信息界定 - 董事会是内幕信息管理机构，董秘是保密负责人[2] - 特定股东股份或控制情况变化属内幕信息[5] - 股东5%以上股份被质押等属内幕信息[6] - 主要资产抵押等超30%属内幕信息[6] 内幕人员规定 - 董事等为内幕人员，不得提前买卖证券[7][9] 信息披露要求 - 规定时限内在指定媒体披露，分阶段披露重大事件[9] - 内幕信息泄露应追责并补救，人员不得提前泄露数据[10][11] 违规处罚措施 - 内幕人员违规公司将处罚赔偿，知情人违规同此处理[13] - 知情人登记违规公司将报告监管机构[13] 制度相关说明 - 未尽事宜依法律法规，与其他规定冲突以法规为准[15] - 制度含“以上”本数，由董事会解释修订并审议生效[15] - 此为高斯贝尔2025年8月相关制度[16]

披露时间 - 暂缓披露期限一般不超2个月[5] - 年报在会计年度结束4个月内披露[15] - 中报在会计年度上半年结束2个月内披露[15] - 季报在会计年度第3、9个月结束后1个月内披露[15] - 一季度报告披露不早于上一年度年报披露时间[15] 披露情形 - 持股5%以上股东或实控人持股或控制情况变化需披露[19] - 任一股东所持5%以上股份被质押、冻结等需披露[19] - 重大事件在董事会决议等时履行披露义务[21] 披露管理 - 信息披露管理机构为证券部[25] - 信息由董事会秘书审批后以董事会名义发布[25] - 证券部负责信息披露事务管理及文件草拟[28] - 董事会秘书组织协调信息披露并汇集报告[29] 报告流程 - 董事、高管知悉重大事件报董事会秘书呈董事长[27] - 董事长接到报告向董事会报告并敦促披露[27] 异常处理 - 关注证券异常交易和媒体报道，异常时及时披露[23] 财务报送 - 财务部门按规定时间向监管局和深交所报定期报告[33] 人员变更 - 信息报告负责人变更2个工作日内报董事会秘书[34] 违规处理 - 信息披露违规处理结果5个工作日报深交所备案[44] 培训备案 - 董事会秘书定期培训并报年度情况至深交所备案[47] 适用范围 - 控股股东和持股5%以上大股东适用披露制度[37] 职责保证 - 董事和董事会保证信息披露真实准确完整[32] - 高管及时向董事会报告重大信息[32] - 财务部门核对定期报告和重组财务数据[33] 责任人与档案 - 各部门和分、子公司负责人为信息报告第一责任人[34] - 财务负责人为信息报告联络人[34] - 信息披露文件档案由董事会秘书管理，证券部承办[42]

外汇套期保值业务管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范高斯贝尔数码科技股份有限公司（以下简称"公司"）的外汇 套期保值业务及相关信息披露工作，加强对外汇套期保值业务的管理，防范汇率波 动风险，健全和完善公司外汇套期保值业务管理机制，根据《中华人民共和国证券 法》、《上市公司信息披露管理办法》等有关规定，结合公司具体实际，特制定本 制度。 第二条 本制度所称外汇套期保值业务是指为满足公司正常经营需要，在银行 办理的规避和防范汇率或利率风险的外汇套期保值业务，包括远期结售汇、人民币 和其他外汇的掉期业务、外汇期权及其他外汇衍生产品（如：汇率、利率等）业务。 第三条 本制度适用于公司及全资子公司的外汇套期保值业务。未经公司审批 同意，公司及全资子公司不得操作该业务。同时，公司应当按照本制度的有关规定， 履行有关决策程序和信息披露。 第四条 公司外汇套期保值行为除遵守国家相关法律、法规及规范性文件的规 定外，还应遵守本制度的相关规定。 第二章 外汇套期保值业务操作规定 第五条 公司所有外汇交易均以正常生产经营业务为基础，以锁定项目成本、 降低汇率和利率风险为目的，不进行任何单纯以投机为目的的外汇交易。 第六条 公司 ...

审计制度适用范围 - 内部审计制度适用于公司及内部机构、控股子公司、有重大影响的参股公司[4] 审计委员会构成 - 审计委员会成员全部由董事组成，独立董事应占半数以上并担任召集人，至少有一名独立董事为会计专业人士[9] 人员配置 - 公司配置专职内部审计人员应不少于二人[9] 报告提交时间 - 审计部每年至少向审计委员会提交一次内控评价报告[13] - 审计部每个会计年度结束前提交下一年度内审工作计划，结束后两个月内提交年度内审工作报告[13] - 审计部每季至少向审计委员会报告一次[13] 审计业务环节 - 内部审计涵盖销货与收款、采购及付款等业务环节[18] 审计原则与目标 - 内部审计以公司内控制度为主线，事前和事后审计相结合[6] - 内部审计坚持寓监督于服务中、定量与定性分析结合，成本效益、规范化原则[6] - 内部审计总体目标包括提高会计信息质量、维护资产安全完整、提出内控审计建议[7] 审计类型 - 审计部可对业务环节调整并实施多种审计，包括财务、投资及筹资等审计[19] 重点审计事项 - 审计部门重点检查评估大额非经营性资金往来等事项内控有效性[22] - 审计部门在重要对外投资、购买和出售资产、对外担保事项发生后及时审计，关注审批等内容[22][23][24] - 审计部门至少每季度对募集资金存放与使用情况审计，关注合规性[25] - 审计部门在业绩快报披露前审计，关注会计准则等内容[26] - 审计部门审查评价信息披露事务管理制度，关注制度制定等情况[29] 审计方式 - 内部审计方式有报送审计和现场审计[31] 工作计划编写时间 - 审计部在会计年度结束前两个月内编写下一年度审计工作计划[33] 意见反馈与整改 - 被审计对象应在接到审计报告初稿10日内提出书面意见，未提则视同无异议[36] - 被审计对象或协助执行单位应在收到审计报告批示意见1个月内反馈整改情况[38] - 审计部在收到整改反馈说明3个月内进行审计回访并报告审计委员会[38] 复审流程 - 被审计对象对审计结论有异议，应在收到结论和决定5日内向审计委员会申请复审[39] - 复审小组在审计委员会做出复审决定30日内进行复审[39] 外部鉴证报告 - 公司至少每2年要求会计师事务所对与财务报告相关的内部控制有效性出具一次鉴证报告[40] 审计档案管理 - 审计部在内部审计项目15日内建立审计档案[45] - 审计档案未经审计委员会批准不得销毁或外借[45] 制度生效与解释 - 本制度由董事会负责制定并解释，经董事会批准之日起生效[52] 审计小组人数 - 审计小组人数不得少于2人[34]