绿康生化股份有限公司董事会 2025 年度会计师事务所履职情况评估报告 2025 年度本公司同行业上市公司审计客户 51 家，上年度本公司同行业上 市公司审计客户 43 家。 绿康生化股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称"立信"）作为公司 2025 年年度审计会计师事务所，对 公司（包括控股子公司）2025 年度的财务报表（包括资产负债表、利润表、股 东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注）进行审计。根据财政部、国资委 及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对立 信 2025 年度审计过程中的履职情况进行了评估。具体情况如下： 一、2025 年年审会计师事务所基本情况 1、基本信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗 潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制 的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前 具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已 ...

绿康生化股份有限公司 一、上年度导致非标准审计意见的事项的具体内容 (一) 与持续经营相关的重大不确定性 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二所述，绿康生 化 2024 年发生净亏损-44,597.69 万元，且于 2024 年 12 月 31 日，绿 康生化流动负债高于流动资产总额 102,648.16 万元，净资产为 -2,453.61 万元。这些事项或情况，连同财务报表附注二（二）所示的 其他事项，表明存在可能导致对绿康生化持续经营能力产生重大疑虑 的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。 上年度导致非标准审计意见事项 消除情况的专项说明 2025 年度 关于绿康生化股份有限公司上年度导致非标准审计意见 事项消除情况的专项说明 信会师报字[2026]第 ZF10050 号 绿康生化股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了绿康生化股份有限公司（以下简称"绿康 生化"）2025 年度的财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母 公司资产负债表、2025 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并 于 2026 年 3 ...

证券代码：002868 证券简称：*ST 绿康 公告编号：2026-023 绿康生化股份有限公司 关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分 之一的公告 1、控制权变更：公司已完成控制权变更事项。公司原控股股东及相关方已与 福建纵腾网络有限公司签署《股份转让协议》，并已于 2025 年 11 月完成股份转 让相关证券过户登记手续，为公司引入新的控股股东和实际控制人，预计通过战 略调整和资源注入，未来将改善公司治理结构和持续经营能力。因后续事项存在 不确定性，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 绿康生化股份有限公司（以下简称"公司"或"绿康生化"）于 2026 年 3 月 6 日召开的第五届董事会第三十三次会议审议通过了《关于公司未弥补亏损达到实 收股本总额三分之一的议案》，本议案尚需提交公司 2025 年度股东会审议批准。 一、情况概述 经立信会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称"立信"）审计，截至 2025 年 12 月 31 日，公司 2025 年度合并及母公司财务报表中未分配利润分别为 -72,253.7 ...

一、适用对象： 公司董事 二、原则 上述人员的年度薪酬标准严格遵守国家的法律法规和国家有关薪酬制度的 政策规定，以尊重历史为原则，根据岗位责任大小和业绩优劣，合理拉开薪酬水 平差距，体现强化激励和约束机制； 绿康生化股份有限公司 2026 年董事薪酬方案 为保证绿康生化股份有限公司（以下简称"公司"或"绿康生化"）董事有效履 行其相应职责和义务，建立责权利相适应的激励约束机制，合理确定公司董事的 绩效评价标准、薪酬水平及支付方式，根据《中华人民共和国公司法》《上市公 司治理准则》等有关法律、法规及《公司章程》的规定，同时参考公司 2025 年 度的实际经营发展情况及行业薪酬水平，制定本公司 2026 年度董事薪酬方案。 1、坚持薪酬与公司长远利益相结合原则； 2、坚持按劳分配与责、权、利相结合的原则； 3、坚持总体薪酬水平与公司实际经营情况相结合的原则； 4、坚持薪酬与公司经营目标挂钩的原则； 5、坚持激励与约束并重的原则。 的职务、实际负责的工作以及公司薪酬考核机制领取薪酬，并享受公司各项社会 保险及其它福利待遇，公司不再另行支付董事津贴。 三、适用期限 2026 年 1 月 1 日—12 月 31 日。 ...

绿康生化股份有限公司 2025 年度社会责任报告 绿康生化-2025 年度社会责任报告 2026 年 3 月 绿康生化-2025 年度社会责任报告 编写说明 1、报告简介：《绿康生化股份有限公司 2025 年度社会责任报告》 （以下简称： "报告"或"本报告"）是依据《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司治理 准则》等有关法律法规编制而成的。本着真实、准确、客观的原则， 本报告回顾了绿康生化股份有限公司（以下简称"绿康生化"或"公 司"）2025 年度在履行社会责任方面的具体实践情况。 2、时间范围：2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日。为增强报 告的可读性，部分内容超出上述时间范围。 3、报告涵盖的范围：绿康生化股份有限公司及其子公司。 4、本报告已经公司第五届董事会第三十三次会议审议通过。 1 | | | | 编写说明 | 1 | | --- | --- | | 目 录 | 2 | | 第一章 公司概况 | 3 | | 一、公司简介 | 3 | | 二、规范运作与健康发展 | 4 | | （一）董事与董事会 | 4 | | （二）公 ...

2026 年高级管理人员薪酬方案 为保证绿康生化股份有限公司（以下简称"公司"或"绿康生化"）高级管理人员有效履 行其相应职责和义务，建立责权利相适应的激励约束机制，合理确定公司高级管理人员的 绩效评价标准、薪酬水平及支付方式，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准 则》等有关法律、法规及《公司章程》的规定，同时参考公司 2025 年度的实际经营发展 情况及行业薪酬水平，制定本公司 2026 年度高级管理人员薪酬方案。 一、适用对象： 绿康生化股份有限公司 在公司领取薪酬的高级管理人员。 二、原则 1、坚持按劳分配与责、权、利相结合的原则； 2、坚持总体薪酬水平与公司实际经营情况相结合的原则； 3、上述人员的年度薪酬标准以尊重历史为原则，根据岗位责任大小和业绩优劣，合 理拉开薪酬水平差距，体现强化激励和约束机制； 4、上述人员的薪酬应与公司长远发展及当年度经营业绩挂钩，防止短期行为，促进 公司的长期稳健发展； 5、严格遵守国家法律法规和国家有关薪酬制度的政策规定。 三、适用期限 2026 年 1 月 1 日—12 月 31 日 四、薪酬标准 公司高级管理人员根据其在公司担任的具体管理职务，按公司相关薪酬 ...

绿康生化股份有限公司 2025 年度审计委员会履行监督职责情况报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及绿康生化股份有 限公司（以下简称"公司"）《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等有关 规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将 董事会审计委员会对 2025 年度审计机构履行监督职责的情况汇报如下： 一、2025 年年审会计师事务所基本情况 （二）聘任会计师事务所履行的程序 2025 年 11 月 25 日，公司第五届董事会审计委员会第八次会议审议通过了 《关于拟续聘 2025 年度审计机构的议案》，同意聘任立信为公司 2025 年度审计 机构，并将相关事项提交公司董事会审议。 2025 年 11 月 26 日公司第五届董事会第二十六次（临时）会议审议通过了 《关于拟续聘 2025 年度审计机构的议案》，同意聘任立信为公司 2025 年财务报 表审计机构。2025 年 12 月 19 日，公司股东会审议通过了以上议案。 二、2025 年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范，结合公司 2025 年年报 ...

《公司章程》修订情况 1、《公司章程》修订对照表 | 修订前内容 | 修订后内容 | | --- | --- | | 第十六条 经依法登记，公司经营范 | 第十六条 经依法登记，公司经营 | | | 范围是：许可项目：兽药生产；兽药 | | 围是：许可项目：兽药生产；兽药经营； | 经营；药品生产；食品添加剂生产； | | 药品生产；食品添加剂生产；饲料添加 | 饲料添加剂生产。（依法须经批准的 | | | 项目，经相关部门批准后方可开展经 | | 剂生产。（依法须经批准的项目，经相 | 营活动，具体经营项目以相关部门批 | | 关部门批准后方可开展经营活动，具体 | 准文件或许可证件为准）。一般项目： | | | 饲料添加剂销售；食品添加剂销售； | | 经营项目以相关部门批准文件或许可证 | 化工产品生产（不含许可类化工产 | | 件为准）。一般项目：饲料添加剂销售； | 品）；化工产品。销售（不含许可类 | | | 化工产品）；货物进出口。(除依法须 | | 食品添加剂销售；化工产品生产（不含 | 经批准的项目外,凭营业执照依法自 | | 许可类化工产品）；化工产品。销售（不 | 主开展经营活动)。 | ...

绿康生化股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2025 年度 绿康生化股份有限公司 | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的 | 上市公司核算的会计科目 | 2025 | 年期初占用 | 2025 年度占用累计 | 2025 年度占用资 | 2025 年度偿还 | 2025年期 末占用资 | 占用形成 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 关联关系 | | | 资金余额 | 发生金额（不含利息） | 金的利息(如有) | 累计发生金额 | | 原因 | 占用性质 | | | | | | | | | | | 金余额 | | | | 控股股东、实际控制人及其附属 | | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 企业 | | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 小计 | - | - | - | | | | | | | - | - | | 前控股股东、实际控制人及其附 | | | | | | | | | ...

绿康生化股份有限公司 关联方占用资金情况专项报告 2025 年度 关于绿康生化股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2026]第 ZF10049 号 绿康生化股份有限公司全体股东： 我们审计了绿康生化股份有限公司(以下简称"绿康生化")2025 年度的财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表、2025 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2026 年 3 月 6 日出具了报告号为信会师报字[2026]第 ZF10047 号的无保留意见 审计报告。 绿康生化管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公 告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2025 年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是绿康生化管理层 的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计绿康生化 20 ...