内部控制范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[6] 审计委员会 - 审计委员会由3名独立董事组成，1名会计专业独立董事任召集人[12] 内部控制缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷以营收衡量，错报小于1%为一般，超1%小于2%为重要，超2%为重大[14] - 财务报告内控缺陷以资产总额衡量，错报小于1%为一般，超1%小于2%为重要，超2%为重大[14] - 非财务报告内控缺陷经济损失重大缺陷定量标准为600万元及以上[16] - 非财务报告内控缺陷经济损失重要缺陷定量标准为300万元（含）至600万元[16] - 非财务报告内控缺陷经济损失一般缺陷定量标准为300万元以下[16] 内部控制情况 - 评价基准日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[3] - 报告期内公司不存在财务报告内控重大和重要缺陷[17] - 报告期内未发现公司非财务报告内控重大和重要缺陷[18] 制度建设 - 公司制定《对外担保管理制度》规范担保行为[6] - 公司制定《关联交易决策管理办法》规范关联交易[7] - 公司制定《信息披露管理制度》等规范信息披露行为[11] 其他 - 公司缺乏重大事项决策程序等或被认定为非财务报告内控重大或重要缺陷[21] - 报告期内公司无需要披露的其他内部控制相关重大事项[22]

绿康生化-2024 年度社会责任报告 绿康生化股份有限公司 2024 年度社会责任报告 2025 年 4 月 绿康生化-2024 年度社会责任报告 编写说明 1、报告简介：《绿康生化股份有限公司 2024 年度社会责任报 告》（以下简称："报告"或"本报告"）是依据《深圳证券交易所主 板上市公司规范运作指引》《深圳证券交易所上市公司社会责任指 引》《上市公司治理准则》等有关法律法规编制而成的。本着真实、 准确、客观的原则，本报告回顾了绿康生化股份有限公司（以下简称 "绿康生化"或"公司"）2024 年度在履行社会责任方面的具体实践 情况。 1 | 目 录 | | --- | | 编写说明 1 | | --- | | 目 录 2 | | 第一章 公司概况 3 | | 一、公司简介 3 | | 二、规范运作与健康发展 4 | | （一）董事与董事会 4 | | （二）监事与监事会 4 | | （三）公司内部制度建立健全情况 5 | | （四）开展公司治理专项自查工作 5 | | 第二章 企业社会责任履行情况 7 | | 一、股东和债权人权益保护 7 | | （一）规范股东大会 7 | | （二）加强信息披露管理 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、关联交易概述 绿康生化股份有限公司（以下简称"公司"或"绿康生化"）于 2023 年 6 月 7 日召开了第四届董事会第二十九次（临时）会议，于 2023 年 6 月 29 日召开了 2022 年度股东大会，分别审议通过了《关于〈公司 2023 年员工持股计划（草案）〉 及其摘要的议案》，详情请见公司 2023 年 6 月 9 日 于 巨 潮 资 讯 网 （http://www.cninfo.com.cn）披露的《2023 年员工持股计划（草案）》等相关文 件。 根据《2023 年员工持股计划（草案）》的第五章规定"若员工持股计划存续 期届满该预留份额仍未完全分配或在存续期内董事会决定取消预留事项，则由管 理委员会决定剩余份额的处置事宜或将对应份额将在清算后，按赖潭平先生垫付 的出资金额（或加上一定年化利息）返还给赖潭平先生，剩余收益（如有）归属 于公司。"公司于 2024 年 10 月 29 日召开第五届董事会第七次（临时）会议， 审议通过了《关于取消 2023 年员工持股计划预留未分配份额的议案》，同意取 ...

业绩总结 - 2024年度拟计提资产减值准备22431.14万元，计入报告期[2] - 预计2024年度合并利润总额减少22431.14万元，减少股东权益[6] 各项减值占比 - 其他应收款坏账计提-41.41万元，占净利润绝对值-0.09%[2] - 应收票据坏账计提0.64万元，占比0.001%[2] - 应收账款坏账计提37.55万元，占比0.08%[2] - 存货跌价计提5235.91万元，占比11.77%[2] - 固定资产减值计提8363.45万元，占比18.80%[3] - 商誉减值损失计提6160.33万元，占比13.85%[3] - 在建工程减值损失计提2275.89万元，占比5.12%[3] - 长期待摊费用减值损失计提398.78万元，占比0.90%[3]

绿康生化股份有限公司 监事会 2024 年度工作报告 2024 年度，公司监事会本着对公司全体股东负责的原则，严格依照《中华 人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《公司章程》以及《公司监事会 议事规则》所赋予的职责权限，对公司依法运作情况和公司董事、高级管理人 员履行职责的情况进行监督。公司全体监事恪尽职守、勤勉尽责，保障了公司 规范运作和资产及财务的准确完整，维护了公司及股东的合法权益。现将 2024 年度公司监事会工作报告如下： 一、监事会日常工作情况 2024 年监事会共召开 12 次会议，会议情况如下： 1、2024 年 2 月 8 日，第四届监事会第二十八次会议召开，审议通过了以下 议案： （1）《关于向控股股东借款暨关联交易的议案》； （2）《关于关联借款展期暨关联交易的议案》。 2、2024 年 3 月 12 日，第四届监事会第二十九次会议召开，审议通过了以 下议案： （1）《关于公司出售资产暨关联交易的议案》。 3、2024 年 4 月 28 日，第四届监事会第三十次会议召开，审议通过了以下 议案： （1）《公司 2023 年度监事会工作报告的议案》； （2）《公司 2024 年度财务预 ...

信会师报字[2025]第 ZF10701 号 绿康生化股份有限公司全体股东： 绿康生化股份有限公司 审计报告的专项说明 2024 年度 关于对绿康生化股份有限公司 2024 年度财务报表 出具带与持续经营相关的重大不确定性部分的无保留意见 审计报告的专项说明 我们接受委托，审计了绿康生化股份有限公司（以下简称"绿康 生化公司"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并 及母公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注， 并于 2025 年 4 月 27 日出具了信会师报字[2025]第 ZF10697 号带与 持续经营相关的重大不确定性部分的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编 报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》、《监管规 则适用指引——审计类第 1 号》和《深圳证券交易所股票上市规则》 的相关要求，我们就有关事项说明如下： 一、审计报告中解释性说明段的内容 如审计报告中"与持续经营相关的重大不确定性部分所述：我们 提醒财务报表使用者关注， ...

资产与负债 - 公司合并资产总计期末余额1491670606.60元，较期初下降24.09%[3] - 公司合并流动资产合计期末余额216224357.49元，较期初下降54.80%[2] - 公司合并非流动资产合计期末余额1275446249.11元，较期初下降14.20%[3] - 公司合并负债合计期末余额1516206671.97元，较期初下降2.24%[4] - 公司合并所有者权益合计期末余额 - 24536065.37元，较期初下降105.92%[4] 营收与利润 - 2024年度营业总收入649373107.41元，较2023年度增长约28.08%[9] - 2024年度营业总成本867160079.32元，较2023年度增长约28.11%[9] - 2024年度净利润为 - 445976886.99元，亏损较2023年度扩大约100.33%[10] - 2024年度归属于母公司股东的净利润为 - 444864018.29元，亏损较2023年度扩大约100.55%[11] - 2024年度基本每股收益和稀释每股收益均为 - 2.86元，较2023年度亏损扩大约98.61%[11] 现金流 - 2024年度合并经营活动现金流入小计793102893.95元，同比增长约46.72%[15] - 2024年度合并经营活动现金流出小计651696308.94元，同比下降约10.39%[15] - 2024年度合并经营活动产生的现金流量净额141406585.01元，同比增长约175.71%[15] 股权变动 - 康怡投资等向纵腾网络转让46608397股普通股股份，占总股本29.99%，转让后控股股东和实控人变更[40] 业务调整 - 公司向合资公司出售光伏胶膜业务相关全部资产、负债，交割前合资公司需解除担保和结清往来款[40] 其他事项 - 公司南浦厂区收储搬迁获批准，进入评估阶段，将缓解资金压力和降低兽药业务成本[41] - 公司拟与股东沟通延长借款本金及利息偿还期限[41] - 公司认为采用持续经营基础编制2024年度财务报表恰当[41]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入64937.31万元，上年度50700.49万元[10] - 2024年度营业收入扣除后金额61067.99万元，上年度48993.25万元[10] 审计情况 - 2025年4月27日出具带与持续经营相关重大不确定性段落的无保留意见审计报告[2] - 审计认为公司2024年度营业收入扣除情况表按相关规定编制[6]

人员数据 - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[2] 业绩数据 - 2024年立信收入总额47.48亿元，审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元，同行业上市公司审计客户43家[2] 审计相关 - 2024年多次会议审议通过续聘立信为审计机构议案[2][3] - 2024年审计中就重大会计审计事项咨询、达成一致，无分歧[5][6] - 立信对公司财务报表发表标准无保留审计意见[8]

业绩总结 - 2024年营业总收入649,373,107.41元，同比上升28.08%[2] - 2024年外销收入193,447,020.54元，同比上升20.97%[2] - 2024年内销收入455,926,086.87元，同比上升31.36%[2] - 2024年利润总额为 - 428,149,962.79元，归属净利润为 - 444,864,018.29元[2] 公司治理 - 2024年董事会召开15次会议[4] - 2024年召开五次股东大会[15] - 董事会下设四个专门委员会并履职[17] 未来展望 - 2025年董事会谋求新业绩增长点[20] - 2025年推动业务市场突破，防范风险[21] - 2025年推进制度建设，规范运作[21] - 2025年强化内控建设，优化产品结构[21] - 2025年加大产品宣传，提升竞争力[21]