国海证券股份有限公司 关于重庆顺博铝合金股份有限公司 2024年度内部控制自我评价报告的核查意见 国海证券股份有限公司（以下简称"国海证券"或"保荐人"）作为重庆顺博 铝合金股份有限公司（以下简称"顺博合金"或"公司"）的保荐人，根据《企业内 部控制基本规范》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第13号—保荐业务》等有关法律法规的要求，对公司2024年度内部 控制自我评价报告进行了核查，核查的具体情况如下： 保荐人指派担任顺博合金持续督导工作的保荐代表人及项目组人员查阅 公司与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度；查阅三会文件、会计师出 具的内控鉴证报告等，在对公司内部控制的完整性、合理性及有效性进行合理评 价基础上，对公司董事会出具的内部控制评价报告进行了核查。 根据公司财务报告内部控制缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日 ，不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷，董事会认为，公司已按照企 业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告 内部控制。 根据公司非财务报告内 ...

| 证券代码：002996 | 证券简称：顺博合金 | 公告编号：2025-027 | | --- | --- | --- | | 债券代码：127068 | 债券简称：顺博转债 | | 1 / 2 （问题征集专题页面二维码） 特此公告。 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 重庆顺博铝合金股份有限公司（以下简称"公司"）《2024 年年度 报告》已于 2025 年 4 月 25 日披露，为使投资者进一步了解公司的财务 状况、经营情况及公司发展规划，公司将于 2025 年 5 月 9 日(星期 五)15:00-17:00 在全景网举行公司 2024 年度业绩说明会，本次说明会 将采用网络远程方式举行，投资者可登陆全景网"投资者关系互动平台" （http://ir.p5w.net）参与本次业绩说明会。 出席本次业绩说明会的人员有：董事长王真见先生、董事会秘书李 晓华女士、财务总监吕路涛先生、独立董事黄新建先生、保荐代表人郭 刚先生。为充分尊重投资者，提升交流的针对性，现就公司 2024 年度业 绩网上说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见 ...

股份回购计划 - 公司拟用自有及专项贷款资金回购，总额5000 - 10000万元[2] - 回购价不超9元/股，预计回购555 - 1110万股，占比0.83% - 1.66%[2] - 回购期限自2024年11月8日起12个月内[2] 回购进展 - 截至2025年4月3日，累计回购6700820股，占总股本1.00%[4] - 最高成交价6.80元/股，最低6.33元/股，支付44143863.60元[4]

文章核心观点 顺博合金披露股份回购进展，其产品应用于汽车行业占比超五成，受益于行业发展趋势和产能释放，近期还迎来政策利好 [1][2][3] 股份回购情况 - 截至3月31日，公司累计回购股份94.68万股，占总股本0.14%，最高成交价6.60元/股，最低成交价6.46元/股，支付总金额616.91万元 [1] - 去年11月公司推出回购方案，拟回购金额不低于5000万元、不超过1亿元，回购价不超9元/股，预计回购股份约555 - 1110万股 [1] - 公司称回购基于对未来发展信心和对公司价值认可，获兴业银行7000万元贷款专项用于回购 [1] - 今年3月初启动回购，3月3日首次回购30万股，成交总金额194.44万元，回购尚有很大实施空间 [1] 公司业务情况 - 公司主要从事再生铝合金锭（液）系列产品生产销售，客户主要为压铸配套企业 [2] - 铸造铝合金系产品应用于传统汽车等行业铝合金铸造件和压铸件生产，变形铝产品应用于医药罐等领域 [2] - 近年来产品应用于汽车行业占比超五成，成为主要应用方向 [2] - 2024年度得益于安徽公司和湖北公司产能释放，公司生产经营规模扩大、销量增加 [2] 行业发展趋势 - 双碳背景下汽车轻量化成行业趋势，新能源汽车消费量提升带动汽车轻量化需求扩大，我国未来单车用铝量将提高，2025年预计250kg，2030年预计350kg [2] 政策利好情况 - 3月中旬工信部等十部门印发方案，提出大幅提高铝资源保障能力，再生铝产量1500万吨以上 [3] - 西部证券认为该政策强化资源保障基础，推动再生铝资源回收利用和产业结构调整，利于铝加工资源端和加工端相关标的 [3]

股份回购计划 - 拟用自有和专项贷款资金5000 - 10000万元回购股份[4] - 回购价格不超9元/股，预计回购555 - 1110万股，占比0.83% - 1.66%[4] - 回购实施期限自2024年11月8日起12个月内[4] 回购进展 - 截至2025年3月31日，累计回购946,840股，占总股本0.14%[5] - 最高成交价6.60元/股，最低成交价6.46元/股，支付6169145元[5] 合规情况 - 回购时间、数量、价格及委托时间段符合规定[6] - 未在重大事项影响期及规定情形内回购[7] - 以集中竞价交易回购符合要求[8]

可转债发行 - 公司于2022年8月12日公开发行830万张可转债，面值总额8.30亿元[2] 转股价格调整 - 2023年5月5日起，转股价格由20.43元/股调为20.38元/股[4] - 2023年7月4日起，转股价格由20.38元/股调为16.00元/股[4] - 2024年4月15日起，转股价格由16.00元/股调为14.81元/股[5] - 2024年5月28日起，转股价格由14.81元/股调为11.32元/股[5] 转股情况 - 2025年第一季度，“顺博转债”因转股减少9张，增加股票79股[6] 债券余额 - 截至2025年3月31日，债券余额为8,299,673.00张[6] 流通股情况 - 2025年第一季度限售股数量和占比变动[7] - 2025年第一季度无限售股数量和占比变动[7]

业绩数据 - 应补缴增值税及附加税9934.46万元，影响利润总额约13800万元[2] - 修正前归母净利润16500 - 20000万元，同比增32.05% - 60.06%[4] - 修正后归母净利润4380 - 6450万元，同比降47.58% - 64.95%[4] - 修正前扣非净利润7400 - 10500万元，同比增 - 21.16% - 11.86%[4] - 修正后扣非净利润7100 - 10500万元，同比增 - 24.36% - 11.86%[4] - 修正前基本每股收益0.28 - 0.34元/股，修正后0.07 - 0.11元/股[4] 其他数据 - 2021 - 2023年前五大供应商采购占比分别为31.56%、20.77%和18.38%[5] - 中证鹏元维持公司主体及“顺博转债”信用等级为AA -，展望稳定[5] - 业务状况评估5/7，财务状况评估5/9[7] - 主体信用等级为AA[7]

文章核心观点 顺博合金因供应商虚开发票下修2024年业绩预告 行业内多家公司也有业绩预告修正情况[1][3][6] 顺博合金业绩预告下修情况 - 1月21日预计2024年度归属于上市公司股东的净利润为1.65亿元至2亿元 同比增长32.05%至60.06% [1][3] - 3月31日修正后预计盈利缩减为4380万元至6550万元 同比下滑47.58%至64.95% [1][3] - 预计扣非后净利润无大变化 [3] 业绩下修原因 - 供应商虚开发票 公司取得的发票不符合规定 应补缴已抵扣的增值税及相应附加税约9934万元 不涉及行政处罚 [3] - 子公司存在相同供应商虚开发票情况 补缴税款事项对利润总额影响约1.38亿元 计入2024年度当期损益 [3] 公司应对措施 - 管理层高度重视 持续加强税务管理工作 组织相关部门及人员进行财务、税务知识培训学习 强化责任意识 维护公司及股东利益 [3] 公司业务及采购模式 - 业务主要是循环经济领域再生铝合金锭（液）系列产品的生产和销售 客户主要为各类压铸配套企业 产品销往多地 应用于多个行业 [5] - 之前采购以向再生资源回收企业、生产企业或贸易企业直接采购为主 目前全资子公司湖北顺博和安徽顺博开展面向个体经营者等的废铝原材料自主收购活动 个体采购占比逐渐增大 [5] 行业内其他公司业绩预告修正情况 - 汇金科技扣除后营业收入从1.01亿元至1.03亿元修正为8885万元至9380万元 净利润预亏扩大 公告后股价“一”字跌停 [6] - 红棉股份将全年净利润从8000万元至1.1亿元上调至5亿元至5.3亿元 同比增长568.16%至608.24% 公告后连续两个涨停板 [6][7]

文章核心观点 公司对2024年度业绩预告进行修正，原因是供应商虚开发票需补缴税款影响利润总额，且与会计师事务所就业绩预告修正预沟通无分歧 [1][2] 本期业绩预计情况 - 2024年度归属于上市公司股东的净利润预计为1.65亿至2亿元，扣除非经常性损益后的净利润为7400万元至1.05亿元，基本每股收益为0.28元/股至0.34元/股 [1] - 与上年同期相比，归属于上市公司股东的净利润修正前增长32.05%至60.06%，修正后下降47.58%至64.95%；扣除非经常性损益后的净利润修正前增长 - 21.16%至11.86%，修正后增长 - 24.36%至11.86%；基本每股收益修正前盈利0.28元/股至0.34元/股，修正后盈利0.07元/股至0.22元/股 [1] 与会计师事务所沟通情况 - 业绩预告修正的相关财务数据未经会计事务所预审计，公司与会计师事务所在业绩预告修正方面不存在分歧 [1] 业绩修正原因说明 - 因供应商虚开发票，公司应补缴已抵扣的增值税及相应附加税约9934万元，子公司补缴税款事项对利润总额影响约4800万元，合计影响约1.38亿元，计入2024年度当期损益 [2]

业绩影响 - 公司因供应商虚开发票需补缴增值税及附加税99344617.33元[3] - 补缴税款计入2024年度当期损益[3] - 补缴税款预计影响2024年度利润总额约90000000元[4] - 最终影响以2024年度经审计财务报表为准[4]