北京碧水源科技股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二三年度 信会师报字[2024]第 ZG10273 号 北京碧水源科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-6 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动 | 9-12 | | 表 | | | | 财务报表附注 | | 1-175 | 审计报告 信会师报字[2024]第 ZG10273 号 北京碧水源科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了北京碧水源科技股份有限公司（以下简称"贵公司"）财务报表， 包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司 利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财 务报表附 ...

关联交易预计与实际金额 - 2024年预计全年日常关联交易金额约667,909.22万元，2023年实际发生183,936.47万元[2] - 2024年预计向关联方销售商品或提供劳务约200,355.22万元，2023年为69,642.60万元[2] - 2024年预计向关联方采购商品或接受劳务约105,324.00万元，2023年为22,693.87万元[2] - 2024年预计与关联方共同投资约62,230.00万元[2] - 2024年预计向关联方申请开展融资租赁或保理业务约300,000.00万元，2023年为91,600.00万元[2] 特定公司业务预计与完成情况 - 向中国交通建设集团及下属子公司预计设备销售/工程承包金额75,926.11万元，截至披露日已发生942.00万元，上年发生29,566.97万元[4] - 向中国交通建设股份及下属子公司预计设备销售/工程承包金额109,550.00万元，截至披露日已发生3.00万元，上年发生11,600.80万元[4] - 向中交设计咨询集团股份及下属子公司预计设备销售/工程承包金额13,379.11万元，截至披露日已发生32.00万元，上年发生21,075.23万元[4] - 新疆昆仑新水源科技股份有限公司工程承包完成率16.18%[7] - 广东海源环保科技有限公司设备销售完成率62.59%[7] - 北京碧水源净水科技有限公司设备销售完成率57.12%[7] - 中国交通建设集团及下属子公司设备采购/购买完成率72.18%[7] - 中国交通建设股份有限公司及下属子公司设备采购/购买完成率95.70%[7] - 关联融资租赁/保理完成率69.47%[7] 关联方财务数据 - 截至2023年9月30日，中国交通建设集团有限公司资产总额270551247.58万元，净资产270551247.58万元，2023年1 - 9月营业收入67002618.35万元，营业利润3219374.21万元，净利润2502752.77万元[10] - 截至2023年12月31日，中国交通建设股份有限公司资产总额168426278.62万元，净资产45912450.07万元，2023年营业收入75867642.65万元，营业利润3638344.01万元，净利润3022411.48万元[11] - 截至2023年12月31日，中交设计咨询集团股份有限公司资产总额2749210.18万元，净资产1279746.93万元，2023年营业收入1351148.38万元，营业利润210757.03万元，净利润179470.38万元[14] - 截至2023年12月31日，青岛水务碧水源科技发展有限公司资产总额74636.49万元，净资产41081.37万元，2023年营业收入16761.88万元，营业利润3567.08万元，净利润2856.43万元[16] - 截至2023年9月30日，中交融资租赁有限公司资产总额7128741.26万元，净资产1434964.05万元，2023年1 - 9月营业收入287009.64万元，营业利润114671.48万元，净利润85394.53万元[17] - 截至2023年12月31日，中交商业保理有限公司资产总额769505.70万元，净资产220072.47万元，2023年营业收入55470.59万元，营业利润18478.99万元，净利润13756.51万元[19] 股权结构 - 中国交通建设集团有限公司持有公司53.88%股权，其他股东持有46.12%股权[14] - 青岛水务集团有限公司持有青岛水务碧水源科技发展有限公司51%股权，公司持有49%股权[15] - 中交资本控股有限公司等分别持有中交融资租赁有限公司62.42%、11.45%、8.69%、7.64%、5.82%、3.98%股权[17] - 中交资本控股有限公司等分别持有中交商业保理有限公司51%、15%、10%、10%、5%、5%、4%股权[17] 其他 - 公司与关联方年度日常关联交易预计与实际发生存在差异，将审慎评判避免较大差异[8] - 公司与关联方交易采取公允定价原则，关联交易协议在预计范围内签署[20] - 2024年4月1日独立董事专门会议审议通过《关于2024年度日常关联交易预计的议案》[22]

北京碧水源科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 信会师报字[2024]第 ZG10732 号 北京碧水源科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 | | | 目 录 | 页 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 内部控制鉴证报告 | | 1-2 | | 二、 | 内部控制自我评价报告 | | 3-13 | 内部控制鉴证报告 信会师报字[2024]第 ZG10732 号 北京碧水源科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对北京碧水源科技股份有限公司（以下简称"贵公司"）董 事会就 2023 年 12 月 31 日贵公司财务报告内部控制有效性作出的认定执行了鉴 证。 一、董事会对内部控制的责任 贵公司董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》的相关规定建立健全 和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对财务报告内部控制的有效性发表 鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守中国 注册 ...

审计情况 - 立信会计师事务所于2024年4月3日对碧水源公司2023年度财务报表出具无保留意见审计报告[2] 资金占用情况 - 中交第一航务工程勘察设计院有限公司2023年初往来资金余额为0.10万元，年末偿还0.10万元[7] - 中交第二公路工程局有限公司2023年初占用资金余额为49.05万元，年末仍为49.05万元[8] - 中交三公局第一工程有限公司2023年初占用资金余额为354.46万元，偿还338.21万元，年末余额为16.25万元[8] - 控股股东、实际控制人及其附属企业2023年初占用资金余额总计1258.19万元，占用累计发生金额0.00万元，偿还累计发生金额340.31万元，年末占用资金余额917.88万元[8] - 2023年初非经营性资金占用总余额为358,822.84[17] - 2023年度非经营性资金占用累计发生金额（不含利息）为199,092.82[17] - 2023年度非经营性占用资金的利息为22,596.06[17] - 2023年度非经营性资金偿还累计发生金额为26,442.77[17] - 2023年末非经营性资金占用总余额为554,068.95[17] 子公司资金占用情况 - 阿鲁科尔沁旗碧水源水务有限公司2023年初占用资金余额为3944.97万元，占用累计发生金额50.00万元，占用资金利息145.88万元，年末占用资金余额4140.85万元[8] - 宝丰县碧水源水处理有限公司2023年初占用资金余额为1849.45万元，占用累计发生金额800.00万元，占用资金利息40.35万元，偿还累计发生金额1780.00万元，年末占用资金余额909.80万元[8] - 北京碧水京良水务有限公司年初占用资金余额6248.43，年度发生金额700.00，利息247.74，年末占用资金余额7196.17[9] - 北京碧水源环境工程有限公司年初占用资金余额748.74，偿还累计发生金额748.74，年末占用资金余额0.00[9] - 昌黎空港碧水源环境科技有限公司年初占用资金余额18912.06，年度发生金额135.49，利息1347.57，年末占用资金余额20395.12[9] - 大连小孤山水务科技有限公司年初占用资金余额2193.17，年度发生金额1320.00，利息112.31，年末占用资金余额3625.48[9] - 洱源碧海环保科技有限公司年初占用资金余额5505.44，年度发生金额8444.00，利息567.39，年末占用资金余额14516.84[10] - 洱源碧水源环保科技有限公司年初占用资金余额11383.93，年度发生金额7002.00，利息1022.47，年末占用资金余额19408.40[10] - 河南碧水源生态科技有限公司年初占用资金余额6000.00，年度发生金额4061.00，利息77.88，年末占用资金余额10138.88[10] - 定州市冀环危险废物治理有限公司年初占用资金余额13447.76，年度发生金额409.94，利息310.76，年末占用资金余额14168.46[10] - 东方碧水源水务有限公司年初占用资金余额3687.13，年度发生金额1100.00，利息224.25，偿还累计发生金额400.00，年末占用资金余额4611.38[10] - 公安县碧水源环保有限公司年初占用资金余额900.22，年度发生金额1409.82，利息127.98，年末占用资金余额2438.02[10] - 良业科技集团股份有限公司2023年初占用资金余额128,007.91，年度发生金额100,312.53，利息8,855.13，年末占用资金余额237,175.56[11] - 湖南湘平碧水源生态环境有限公司2023年初占用资金余额9,945.24，年度发生金额180.00，利息712.06，年末占用资金余额10,837.30[11] - 济阳碧源水环境治理有限公司2023年初占用资金余额3,303.14，年度发生金额2,700.00，利息112.33，年末占用资金余额6,115.46[11] - 江苏碧水源环境科技有限责任公司2023年初占用资金余额715.00，年度发生金额2.00，偿还累计206.28，年末占用资金余额510.72[11] - 精河县碧水源水务有限公司2023年初占用资金余额319.62，年度发生金额500.00，利息12.19，年末占用资金余额831.82[11] - 宽城碧水源环保有限公司2023年初占用资金余额432.97，年度发生金额1,400.00，利息25.67，偿还累计81.14，年末占用资金余额1,777.50[11] - 廊坊市碧水源再生水有限公司2023年初占用资金余额2,010.38，年度发生金额1,500.00，利息198.42，年末占用资金余额3,708.81[11] - 眉山碧源环保科技有限公司2023年初占用资金余额596.89，年度发生金额1,130.00，利息57.93，年末占用资金余额1,784.83[11] - 眉山市彭山久安水务有限公司2023年初占用资金余额158.63，年度发生金额200.00，利息25.37，年末占用资金余额384.00[11] - 南京仙林碧水源污水处理有限公司2023年初占用资金余额710.00，年度发生金额1,233.34，利息69.52，年末占用资金余额2,012.86[11] - 天门开源环境科技有限公司年初占用资金余额1478.14，年度发生金额690.00，利息132.98，年末占用资金余额2301.12[13] - 通化市碧水源环保科技有限公司年度发生金额1019.28，利息75.82，年末占用资金余额1095.11[13] - 武汉碧水源环保科技有限公司年初占用资金余额3175.41，利息150.21，偿还累计发生金额1023.51，年末占用资金余额2302.11[13] - 西安碧水源环保科技有限公司年初占用资金余额4369.30，年度发生金额1964.00，利息141.00，年末占用资金余额6474.30[13] - 西充碧水青山科技有限公司年初占用资金余额17366.63，年度发生金额7750.00，利息1270.65，年末占用资金余额26387.27[13] - 六枝特区欣水源生态环境科技有限公司年初占用资金余额4613.87，年度发生金额2865.23，利息424.31，偿还累计发生金额2.36，年末占用资金余额7901.05[14] - 阜阳碧源环保科技有限公司年初占用资金余额2567.88，年度发生金额2120.00，利息284.36，年末占用资金余额4972.24[14] - 贵州安龙顺源水务有限公司年度发生金额1685.00，利息43.43，年末占用资金余额1728.43[14] - 汕头市碧水源环境科技有限公司年初占用资金余额1441.57，年度发生金额2736.48，利息218.35，年末占用资金余额4396.40[14] - 恩施碧源环保科技有限公司年度发生金额1753.00，利息110.95，偿还累计发生金额440.25，年末占用资金余额1423.70[14] - 太和县碧水源水务有限公司年初占用资金余额6,878.08，年末为9,905.47[15] - 元江碧水源环保科技有限公司年初占用资金余额255.04，年末为276.00[15] - 荣成市碧水源污水处理有限公司年初占用资金余额1.50，年末为1,126.95[15] - 山东鲁北碧水源海水淡化有限公司年初占用资金余额5,441.04，年末为0.00[15] - 秦皇岛碧水源再生水有限公司年初占用资金余额2,073.42，年末为2,173.42[15]

北京碧水源科技股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 北京碧水源科技股份有限公司各位股东和股东代表： 本人傅涛，作为北京碧水源科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，在2023年度严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关 法律、法规、规范性文件及《北京碧水源科技股份有限公司章程》的规定和要求 履行独立董事的职务，认真行使公司所赋予的权利，及时了解公司的生产经营信 息，全面关注公司的发展状况，积极出席公司2023年召开的相关会议，对公司董 事会审议的相关事项发表了独立客观的意见，忠实履行职责，充分发挥独立董事 的独立作用，维护了公司整体利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。 现将2023年度履行独立董事职责情况向各位股东述职如下： 一、基本情况 均履行了相关的审批程序，本人对董事会上的各项议案均投赞成票，无反对票及 弃权票。 2023年度，公司召开年度股东大会1次，临时股东大会4次，董事会会议12 次，本人出席会议情况如下： 本人傅 ...

控股股东及关联方资金占用 - 2023年初控股股东等其他应收款占用资金余额1258.19万元[7] - 2023年度控股股东等占用资金利息0.00万元[7] - 2023年度控股股东等偿还累计发生金额340.31万元[7] - 2023年末控股股东等占用资金余额917.88万元[7] 部分合作企业资金往来 - 中交一航院2023年初往来资金余额0.10万元，偿还0.10万元[6] - 中交二公局2023年初占用资金余额49.05万元，年末余额49.05万元[7] - 中交三公局一公司2023年初占用资金余额354.46万元，偿还338.21万元，年末余额16.25万元[7] 子公司资金占用情况 - 良业科技2023年初占用资金余额128007.91，年度占用累计发生100312.53，期末余额237175.56[10] - 昌黎空港碧水源2023年初占用资金余额18912.06，年度占用累计发生135.49，期末余额20395.12[8] - 洱源碧水源环保2023年初占用资金余额11383.93，年度占用累计发生7002.00，期末余额19408.40[9] 非经营性资金占用 - 2023年初非经营性资金占用总余额358822.84[15] - 2023年度非经营性资金占用累计发生199092.82[15] - 2023年度非经营性占用资金利息22596.06[15] - 2023年度非经营性资金偿还累计发生26442.77[15] - 2023年末非经营性资金占用总余额554068.95[15]

业绩总结 - 2023年公司营业收入89.53亿元，同比增长3.03%[3][6][8] - 2023年净利润7.65亿元，同比增长7.74%[3][6] - 2023年经营现金流净额3.31亿元，同比增长23.89%[3] - 2023年末资产总额765.31亿元，较年初增长5.34%[3] - 2023年末净资产274.85亿元，较年初增长2.64%[3] 业务与地区收入 - 2023年环保行业收入82.64亿元，占比92.31%，同比增长5.41%[8] - 2023年市政行业收入6.89亿元，占比7.69%，同比下降18.95%[8] - 2023年北京地区收入17.18亿元，占比19.19%，同比下降17.75%[8] - 2023年外埠地区收入72.35亿元，占比80.81%，同比增长9.61%[8] 费用情况 - 2023年销售费用1.1628779925亿元，同比增长12.63%[11] - 2023年管理费用4.8939083966亿元，同比下降15.96%[11] - 2023年财务费用2.8859626856亿元，同比下降7.44%[11] - 2023年研发费用3.1327665546亿元，同比增长53.49%[11] - 2023年所得税费用1.9034262216亿元，同比增长5.57%[11] 现金流情况 - 2023年经营活动现金流入73.7933362979亿元，同比下降12.02%[13] - 2023年投资活动现金流出19.4799821024亿元，同比增长99.34%[13] - 2023年筹资活动现金流入189.4946755251亿元，同比增长48.17%[13] - 投资活动现金流净额较上年减少17.68亿元[13] - 筹资活动现金流净额较上年减少4.38亿元[14]

证券代码：300070 证券简称：碧水源 公告编号：2024-033 北京碧水源科技股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京碧水源科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月3日召开第 六届董事会第二次会议、第六届监事会第二次会议审议通过了《关于续聘2024 年度会计师事务所的议案》，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"立信会计师事务所"）担任公司2024年度审计机构。该议案尚需提交公 司2023年年度股东大会审议通过，具体情况如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1. 基本信息 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：693名 最近一年经审计的收入总额：46.14亿元 1 公司名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：立信会计师事务所由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创 建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所， 注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员 所，长期从事证券 ...

证券代码：300070 证券简称：碧水源 公告编号：2024-028 北京碧水源科技股份有限公司 第六届监事会第二次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京碧水源科技股份有限公司（以下简称"公司"）第六届监事会第二次会 议于 2024 年 4 月 3 日上午 11:00 在公司会议室以现场方式召开，会议通知于 2024 年 3 月 25 日以电话及电子邮件方式送达。本次会议应参加监事 3 人，实际参加 监事 3 人。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规 定。 会议由监事会主席谢华东先生主持，经全体监事表决，审议了以下议案： 一、审议通过《关于<2023年年度报告>及<2023年年度报告摘要>的议案》； 经认真审核，监事会认为董事会编制和审核公司2023年年度报告的程序符合 法律、法规和中国证监会的有关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司 的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本议案以3票同意，0票反对，0票弃权获得通过。本议案尚需提交公司2023 年年度股东大会审议。 二、审议通过《关 ...

一、重要声明 北京碧水源科技股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告 北京碧水源科技股份有限公司（以下简称 "公司"） 根据《企业内部控制 基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称"企业内部 控制规范体系"），结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和 专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的 内部控制有效性进行了评价。 公司内部控制的目标是保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固 有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评 价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告 ...