文章核心观点 4月10日碧水源发布2024年ESG报告，展现可持续发展成果，公司以ESG理念为指引，在技术创新、社会责任、公司治理等方面表现出色，为行业发展和社会进步贡献力量 [1] 公司概况 - 公司连续13年披露社会责任系列报告，是“全球水务50强”第36名企业，总资产近800亿元，是创业板上市企业及环保水务龙头，也是国内唯一集全系列膜材料研发、装备制造、工艺应用于一体的高新技术企业 [1] - 公司依托自主核心膜技术，参与流域水环境治理，建成数千项膜法水处理工程及数百个国家重点治理项目，日水处理规模超2200万吨，年新增高品质再生水逾70亿吨 [1] 技术驱动低碳水务实践 - 公司构建全产业链体系，深耕五大战略领域，2024年研发投入达3.43亿元，占主营业务比例为3.99% [2] - 公司拳头产品MBR膜技术升级，膜通量提升至30LMH，吨水能耗降至0.3kWh/m以下，较传统工艺节能超20%，关键技术性能达国际先进水平 [2] - 公司7座水厂入选国家绿色低碳标杆水厂，建立气候风险动态识别机制，拓展可再生能源应用，工业废水零排放技术覆盖高污染行业，年处理污水超14.98亿吨 [2][3] 多元共融，践行责任担当 - 公司以“质量第一、预防为主、客户至上”为方针，确保产品和服务高质量，一次交验合格率维持在98%以上，责任客诉率控制在2%以内 [4] - 公司智能一体化污水净化系统在全国建成超万座农村污水处理站，“碧水惠民”健康水站覆盖380万农村家庭、惠及近1400万居民 [4] - 公司向东帝汶输出技术，部署100套智能净水设备，为当地5万民众解决饮水安全难题 [4] - 公司构建“管理 + 技术”双轨晋升通道，人均受训9.18小时，累计投入培训经费121.56万元，完善关怀体系，打造有温度职场 [5] - 公司女性员工占比达32%，残障人士就业安置率逐年提升，多元包容企业文化赋能组织活力 [6] 规范架构，提升可持续发展韧性 - 公司构建“三会一层”现代化治理架构，董事会下设战略投资与可持续发展委员会，外部董事占比达75% [7] - 公司建立风险分级管控机制，保持环境违法与重大安全事故“双零”记录，入选国资委“千企百城”商标品牌价值提升行动 [7] - 公司启动治理结构优化计划，加强信息披露透明度、完善内控机制、强化董事会ESG履职考核 [7] - 公司荣获“第三届新华信用金兰杯ESG优秀案例征集 - 低碳实践优秀案例”等相关荣誉 [7]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[2] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[3] 内部控制情况 - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[5] - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[4] 审计事项 - 审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[1]

财务数据 - 2024年末公司资产总计797.44亿元，较上年末增长4.20%[16] - 2024年末流动资产合计258.18亿元，较上年末增长9.37%[16] - 2024年末应收账款为123.99亿元，较上年末增长12.27%[16] - 2024年末负债合计495.84亿元，较上年末增长7.03%[18] - 2024年末所有者权益合计301.59亿元，较上年末下降0.15%[18] - 公司本期营业总收入为85.49亿元，上期为89.53亿元，同比下降4.51%[26] - 本期净利润为1.77亿元，上期为8.16亿元，同比下降78.34%[26] - 公司本期基本每股收益为0.0162元/股，上期为0.211元/股，同比下降92.32%[26] - 公司本期综合收益总额为3241.15万元，上期为6.81亿元，同比下降95.25%[26] - 公司本期销售商品、提供劳务收到的现金为64.57亿元，上期为62.53亿元，同比增长3.26%[31] 审计相关 - 审计涵盖2024年12月31日合并及母公司资产负债表等报表[3] - 审计认为财务报表按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况等[3] - 关键审计事项包括特许经营权减值和工程项目收入确认[6] 会计政策与处理 - 同一控制下企业合并增加子公司或业务，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表[58] - 非同一控制下企业合并增加子公司或业务，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表[59] - 金融资产于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[69] - 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债[70] - 存货分类为原材料、库存商品等，按成本初始计量[84] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入，交易价格考虑可变对价等因素[135] 税收政策 - 增值税税率为3%、5%、6%、9%、13%、免税[183] - 城市维护建设税税率为7%、5%[183] - 企业所得税税率为25%、20%、16.5%、15%[183] - 2023 - 2027年，小型微利企业年应纳税所得额不超300万元，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳[190][191] - 2023年起，企业研发费用未形成无形资产按实际发生额100%税前加计扣除，形成无形资产按成本200%税前摊销[191]

业绩总结 - 2024年度财报于2025年4月10日获无保留意见审计报告[2] - 财务公司关联交易汇总表于2025年4月10日获董事会批准[7] 数据相关 - 2024年在中交财务公司存款期末余额2,055,897,891.99元，收息8,998,064.95元[6] - 2024年向中交财务公司短期借款期末余额800,000,000.00元，付息及手续费21,049,444.45元[6] - 与中交财务公司其他金融业务支付费用11,000元[6]

会议召开情况 - 2024年召开年度股东大会1次，临时股东大会2次，董事会会议12次[5] - 2024年召开独立董事专门会议4次[7] 独立董事履职 - 独立董事应出席董事会会议8次，亲自出席8次，委托出席0次，缺席0次，列席股东大会2次[5] - 独立董事累计现场工作时间达15个工作日[9] 议案审议 - 提名委员会会议审议通过《关于聘任公司轮值总裁的议案》[5] - 薪酬与考核委员会会议审议多项薪酬相关议案[6][11] - 独立董事就7项议案发表审查意见[7] 交易与授信 - 公司向北京中关村银行申请综合授信额度0.5亿元暨关联交易[7][10] 报告与机构 - 董事会审议通过2023年度财务决算等报告相关议案[10][11] - 董事会审议通过续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构的议案[11]

市值管理制度 - 公司于2025年4月制定市值管理制度[1] - 目的是提升市场形象与品牌价值，使市值与内在价值趋于一致[3] - 遵循系统性、科学性、规范性、常态性原则[4] 管理架构与方式 - 由董事会领导、经营管理层主责参与，董事会秘书分管[6] - 可通过并购重组、股权激励等提升投资价值[10] 指标监测与应对 - 监测市值、市盈率、市净率等关键指标及行业平均水平[12] - 指标偏离时分析原因并调整策略[12] - 面对股价短期波动，分析原因、加强沟通、运用管理方式[13] 制度生效与权限 - 制度经董事会审议通过之日生效[15] - 制度制定、修改、解释权归公司董事会[15]

会议情况 - 2024年召开年度股东大会1次，临时股东大会2次，董事会会议12次[6] - 2024年召开独立董事专门会议4次[9] 独立董事履职 - 独立董事应出席董事会会议8次，亲自出席8次，委托出席0次，缺席0次[6] - 独立董事列席股东大会2次[6] - 2024年度累计现场工作时间达15个工作日[11] 授信与交易 - 2024年向北京中关村银行申请综合授信额度0.5亿元[9][13] - 2024年度董事会审议通过多项关联交易事项[13] 议案审议 - 审议通过2023年度及2024年各季度报告相关议案[13] - 审议通过续聘立信会计师事务所为审计机构的议案[14] - 薪酬与考核委员会审议通过董事及高级管理人员薪酬方案[15] - 董事会审议董事薪酬方案时关联董事回避，议案提交股东大会审议通过[15]

北京碧水源科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 一、基本情况 本人王月永，1965年出生，天津大学管理学博士，高级会计师，中国国籍， 现任公司独立董事。1988年至1994年于山东财经大学任教；1994年至2000年就职 于山东证券交易中心，历任研究发展部经理、清算部经理、总会计师；2000年至 2002年任山东省东西结合信用担保有限公司副总裁；2002年至2009年任北京安联 投资有限公司总裁助理；2010年至今任北京圣博扬投资管理有限公司总经理，现 兼任潜能恒信能源技术股份有限公司、中海油能源发展股份有限公司独立董事， 兼任山东新华医疗器械股份有限公司董事、英大泰和人寿保险股份有限公司独立 董事；2021年3月起任本公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。 二、2024年度履职情况 （一）出席董事会和股东大会会议情况 2024年度，本着勤勉尽责的态度，本人积极参加公司召开的董事会及股东大 1 北京碧水源科技股份有限公司各位股东和股东代表： 本人王月永，作为北京碧水源科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，在20 ...

北京碧水源科技股份有限公司 （一）主要业务 公司专业从事环境保护及水处理业务，在水处理领域拥有全产业链。公司主 要通过研发与制造高科技的核心膜材料、膜元件、膜组器系统、吸附材料等，结 合配套工艺技术、工程施工与运营管理等综合服务为客户提供一揽子市政污水与 工业废水处理及资源化、工业供水、高品质再生水与饮用水、民用净水、海水淡 化、湿地保护与重建、城市及流域生态系统、高原盐湖提锂及盐湖资源化、资源 循环利用等整体技术解决方案，包括前期技术方案设计、工程设计、技术实施与 系统集成、工程项目建设、产品销售、运营技术支持和运营服务。目前公司主要 在污水资源化、高品质饮用水、海水淡化、工业零排、盐湖资源化五大领域深化 应用。同时公司重要子公司良业科技主要通过创意设计和集成实施为城市、景区 及家用与商用领域提供光科技整体服务。 公司在北京、天津建有国际先进的膜生产制造基地，是全球一流的膜产品生 产商和先进的环保装备制造商之一。公司具有完全自主知识产权的全产业链膜技 术（微滤、超滤、纳滤、反渗透）及吸附材料，并形成超微滤膜、工业纳滤膜、 工业反渗透膜、工业零排放膜、锂吸附剂及系列一体化产品。 2024 年度董事会工作报告 ...

北京碧水源科技股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上市公司自律监管指引第2号——创 业板上市公司规范运作》等要求，北京碧水源科技股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会依据独立董事出具的《独立董事独立性自查情况表》，就公司在任 独立董事张鸿涛、王月永、薛涛的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事张鸿涛、王月永、薛涛的任职经历以及签署的相关自查文件， 公司董事会认为上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司 主要股东及其控制的法人单位担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利 害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独 立性的情况。公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《上市公司自律 监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 北京碧水源科技股份有限公司 董事会 二〇二五年四月十一日 1 ...