监事会构成 - 公司设监事会，由三名监事组成，其中职工监事一名[10] - 职工代表担任的监事不得少于监事人数的三分之一[4] - 监事由单独或合并持有公司3%以上股份的股东提出候选人名单[4] - 监事每届任期三年[4] 监事会选举 - 监事会主席由全体监事过半数同意选举产生[20] 监事会会议 - 监事会每6个月至少召开一次会议[16] - 两名以上（含两名）监事可提议召开临时监事会[16] - 主席须在两个工作日答复临时监事会提议，并在三十个工作日内召开[16] - 定期会议提前十个工作日书面通知[16] - 临时会议提前五个工作日书面、电话、传真通知[16] - 紧急会议提前五小时电话、传真通知[16] - 会议应由三分之二以上（含三分之二）的监事出席方可举行[16] - 会议记录保存期限为10年[18] 监事会决议 - 决议需经全体监事的过半数通过方为有效[20] - 会议结束后一个工作日内应将决议和会议纪要交至公司董秘报送证券交易所备案并公告[20] 临时股东大会 - 董事人数不足法定人数或者公司章程所定人数三分之二时，监事会可要求董事会召开[13] - 公司累计须弥补的亏损达股本总额三分之一时，监事会可要求董事会召开[13] - 持有公司百分之十股份以上的股东提出时，监事会可要求董事会召开[13] 规则施行 - 本规则自公司股东大会审议通过之日起施行[23]

人员数据 - 2023年末中审众环合伙人216人、注册会计师1244人、签过证券服务审计报告注会716人[2] 业绩数据 - 2023年中审众环经审计总收入215466.65万元、审计业务收入185127.83万元、证券业务收入56747.98万元[2] - 2023年中审众环上市公司审计客户201家，审计收费26115.39万元，同行业上市公司审计客户15家[2][3] 合作情况 - 公司续聘中审众环为2023年财报及内控审计机构，审计费用分别为72万和28万，期限一年[3][6] 审计进展 - 2024年1月15日和4月3日审计委员会与中审众环沟通审计进展和初步结果[6][7] - 2024年4月21日审计委员会审议通过2023年年度报告等议案并同意提交董事会[7] 审计评价 - 中审众环认为公司财报和内控有效[4] - 公司审计委员会认为中审众环表现良好，按时完成2023年年报审计工作[8]

企业资质 - 公司2008年被认定为海南省第一批高新技术企业并获证书[1] - 2011 - 2020年多次通过高新技术企业再认定[1] - 近期再次通过认定，证书编号GR202346000200[1] 政策优惠 - 2023 - 2025年享受15%所得税优惠政策[1] 财务影响 - 本次认定不影响此前经营业绩及2023年度财务数据[1]

控股股东股份情况 - 宏氏投资本次质押1000000股，占其所持0.81%，占总股本0.22%[2] - 截至披露日，宏氏投资持股124038747股，占总股本27.56%[4] - 宏氏投资存放于信用账户股份18150000股，占其持股14.63%，占总股本4.03%[4] 质押累计情况 - 控股股东及其一致行动人累计质押98400000股，占其所持68.74%，占总股本21.87%[4] 到期质押情况 - 未来半年内到期质押股份0股[6] - 未来一年内到期质押股份9000000股，占其所持7.26%，占总股本2%[6] - 未来一年内到期质押对应融资余额1400万元[6]

公司业绩与市场表现 - 2023年营业收入预计同比增长30%-45%，主要得益于“四类药”销售量上升 [2] - 净利润同比实现增长，主要由于成本控制能力提升和期间费用下降 [2] 产品与研发 - 公司主要销售的儿童药包括盐酸左西替利嗪颗粒、布洛芬颗粒、小儿退热贴等 [3] - 研发费用占营收比例合理控制，确保技术水平和创新能力提升的同时避免过高投入 [3] 市场环境与应对策略 - 人口出生率下降可能导致儿童药品市场细分化，需注重产品品质和安全性 [3] - 流感爆发率上升，公司致力于开发高效、安全的流感预防和治疗药物，并加大对中药的研究与开发 [3] 员工激励与公司治理 - 2023年6月9日披露《康芝药业2023年限制性股票激励计划（草案）》，并于6月30日向激励对象授予限制性股票 [4] - 未来是否实施员工持股计划取决于公司财务状况、市场环境、竞争态势等多种因素 [4]

控股股东股份情况 - 宏氏投资本次质押3500000股，占所持2.82%，占总股本0.78%[2] - 截至披露日，宏氏投资持股124038747股，占总股本27.56%[4] - 本次质押后累计质押97400000股，占所持78.52%，占总股本21.64%[4][5] 到期及影响情况 - 未来半年和一年内到期质押股份均为0股[6] - 本次质押不用于公司经营，无侵害利益情况[6] - 质押对公司无实质影响，无平仓风险[6]

300086 2023-065 公司董事会对程鹏飞先生在担任公司财务总监期间所做出的贡献表示衷心 的感谢! 特此公告。 康芝药业股份有限公司 董 事 会 2023年12月11日 康芝药业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会于2023年12月11日收 到财务总监程鹏飞先生提交的书面辞职报告,程鹏飞先生因个人原因申请辞去公 司财务总监职务(原聘任期至2025年12月14日)，其辞职后不在公司担任其他职 务。 根据《公司法》《公司章程》等相关规定，程鹏飞先生的辞职申请自送达 董事会之日起生效。程鹏飞先生辞去财务总监职务不会对公司日常生产经营和 管理产生不利影响。在公司董事会未正式聘任新的财务总监期间，公司董事长 洪江游先生代行公司财务总监职责。公司将尽快依法依规聘任新的财务总监。 截至本公告披露日，程鹏飞先生除获得公司2023年限制性股票激励计划授 予但尚未归属的第二类限制性股票60,000股（占公司总股本的0.013%）外，未 持有公司股份，辞职后其所获授予尚未归属的股份将按照公司《2023年限制性 股票激励计划》的相关规定进行处理。程鹏飞先生不存在应当履行而未履行的 承诺事项，其离任后将继续遵守《上市公司董事 ...

销售与市场 - 公司三季度的销售正常经营，主要销售渠道集中在第三终端和OTC [1] - 2023年上半年，儿童药营业收入为2.28亿元，同比增长75.30%，毛利率59.13%，比上年同期增加14.66%；成人药营业收入5568.64万元，同比增长8.76%，毛利率49.17%，比上年同期减少14.17% [4] - 公司销售以代理为主，自营占比较低 [4] 研发与产品规划 - 公司未来规划包括加大儿童药研发力度，重点在创新制剂方面深耕，涉及呼吸系统、消化系统等领域；推出5个1级销售额品种、3个2级销售额品种、6个3级销售额品种；加强中药发展战略 [3] - 公司已进入注册程序的药品类研发项目6项，其中3个产品研发项目正在开展临床研究 [5] 库存与生产 - 2023年三季报库存较大比例为中药材原料，为应对中药材原料涨价于上年底开始实施的战略备货库存 [3] - 公司为应对四季度销售需求增加了部分季度性产品的库存，终端渠道存货正常，不存在滞销和积压 [3] 海外拓展与毛利率 - 公司海外收入来源于母婴健康板块，依托海南自贸港政策优势，销售业务团队持续关注海外拓展的市场机会 [4] - 2023年上半年毛利上升主要因为2022年12月7日国家放开管控后，相关药品需求井喷式增长，公司通过多班集中生产提高了产量，同时出厂价格相对平常有一定增长 [5] 股权激励与未来展望 - 2023年6月9日，公司披露了《康芝药业2023年限制性股票激励计划（草案）》，并于6月30日向激励对象授予限制性股票，业绩考核指标为营业收入增加15%以上才能兑现 [5] - 本次激励计划业绩指标的选取及考核目标设定合理、科学，但也具有一定挑战性 [6]

公司业绩与市场展望 - 第三季度为医药行业传统淡季，随着天气变冷，四季度药品需求预计将大幅增长 [3] - 2023年第三季度销售下降，主要因去年第四季度及今年第一季度市场需求大幅增加，导致渠道和终端备货充足 [3] - 公司通过加强产品推广力度，预计第四季度销售将有所突破 [3] 业务增长与产品规划 - 公司未来发展重点包括加大儿童药研发力度，特别是在创新制剂方面，涉及呼吸系统、消化系统等领域 [3] - 计划推出5个1级销售额品种、3个2级销售额品种和6个3级销售额品种 [3] - 加强中药发展，探索儿童中成药规划，并通过集中化生产提高效率 [3] 市场与赛道分析 - 2022年中国儿童药市场规模达1191.79亿元，市场占比不足8%，上升空间较大 [4] - 公司看好儿童药赛道，致力于成为中国儿童健康领域的领军企业 [4] 产品研发与创新 - 公司在研产品布洛芬去氧肾上腺素片，旨在替代含伪麻黄碱成分的感冒药，目前国内市场销售额为60.02亿元 [4] - 儿童氢溴酸右美沙芬膜为儿童专用口服膜剂，改善口感和顺应性，国内市场销售额为59.18亿元 [5] - 公司拥有三大技术平台，致力于解决儿童制剂创新难题，已进入注册程序的药品研发项目6项，其中3项正在临床研究 [5] 其他业务与战略 - 公司暂无减肥药计划，但密切关注减肥药物赛道，寻找合作机会 [5] - 公司不会大量投入广告，而是利用“康芝”驰名商标加强OTC和供应商推广 [6] - 公司已实施股权激励计划，并于2023年6月30日向激励对象授予限制性股票 [6] - 公司未来存在产业并购可能性，如有合适标的将认真斟酌 [6]

营业收入相关 - 本报告期营业收入1.19亿元，同比减少1.12%；年初至报告期末营业收入4.52亿元，同比增长29.37%[4] - 营业总收入为4.5171855398亿元，较上期3.4916578889亿元增长约29.37%[16] 净利润相关 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润-3676.38万元，同比减少68.34%；年初至报告期末-2045.25万元，同比增长81.34%[4] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-3786.73万元，同比减少78.77%；年初至报告期末-2529.49万元，同比增长77.47%[4] - 营业利润为 - 1423.279581万元，较上期 - 11307.610895万元亏损幅度收窄[16] - 利润总额为 - 1459.074018万元，较上期 - 11524.562163万元亏损幅度收窄[18] - 净利润为 - 2313.211159万元，较上期 - 11249.3434万元亏损幅度收窄[18] - 归属于母公司股东的净利润为 - 2045.246740万元，较上期 - 10960.936615万元亏损幅度收窄[18] 每股收益相关 - 本报告期基本每股收益-0.0817元/股，同比减少68.45%；年初至报告期末-0.0454元/股，同比增长81.36%[4] - 本报告期稀释每股收益-0.0817元/股，同比减少68.45%；年初至报告期末-0.0454元/股，同比增长81.36%[4] - 基本每股收益为 - 0.0454元，较上期 - 0.2436元亏损幅度收窄[18] - 稀释每股收益为 - 0.0454元，较上期 - 0.2436元亏损幅度收窄[18] 净资产收益率相关 - 本报告期加权平均净资产收益率-2.83%，同比减少1.37%；年初至报告期末-1.57%，同比增长5.99%[4] 资产相关 - 本报告期末总资产20.88亿元，较上年度末减少8.77%；归属于上市公司股东的所有者权益13.04亿元，较上年度末减少0.89%[4] - 2023年9月30日货币资金为104,642,937.86元，1月1日为269,812,342.27元[13] - 2023年9月30日应收票据为318,634.80元，1月1日为2,008,886.60元[13] - 2023年9月30日应收账款为45,663,739.11元，1月1日为71,130,846.60元[13] - 2023年9月30日预付款项为37,394,621.26元，1月1日为88,700,391.29元[13] - 2023年9月30日存货为264,127,007.92元，1月1日为170,403,668.09元[13] - 2023年9月30日流动资产合计为525,767,629.86元，1月1日为670,460,025.37元[13] - 2023年9月30日在建工程为125,131,029.42元，1月1日为59,590,586.00元[13] - 资产总计为20.8766207363亿元，较上期22.8847176140亿元有所下降[14] 非经常性损益相关 - 本报告期非经常性损益合计110.34万元，年初至报告期末合计484.25万元[5] 股东信息相关 - 报告期末普通股股东总数40225户，前十大股东中海南宏氏投资有限公司持股比例27.56%，持股数量1.24亿股[9] - 陈惠贞持股比例1.81%，持股数8,148,683股[10] - 洪江游持股比例1.71%，持股数7,686,997股[10] - 吕良丰持股比例1.37%，持股数6,165,642股[10] 营业成本相关 - 营业总成本为4.8076456755亿元，较上期4.6868576075亿元增长约2.58%[16] 负债相关 - 流动负债合计为3.5718102628亿元，较上期5.0451055435亿元有所下降[14] 经营活动现金流量相关 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额-1793.11万元，同比减少520.72%[4] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为433,597,129.16元，上期为449,701,155.00元[20] - 收到的税费返还本期为28,295,272.75元，上期为24,321,061.01元[20] - 经营活动现金流入小计本期为492,490,503.81元，上期为528,229,417.87元[22] - 经营活动现金流出小计本期为510,421,557.92元，上期为531,118,179.79元[22] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 17,931,054.11元，上期为 - 2,888,761.92元[22] 投资活动现金流量相关 - 投资活动现金流入小计本期为3,578,800.00元，上期为39,713,000.00元[22] - 投资活动现金流出小计本期为41,887,330.99元，上期为33,300,742.18元[22] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 38,308,530.99元，上期为6,412,257.82元[22] 筹资活动现金流量相关 - 筹资活动现金流入小计本期为62,733,890.33元，上期为154,312,620.20元[22] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 108,929,819.31元，上期为 - 81,570,039.29元[22]