康芝药业股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资 者合法权益，依据《审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《内部审计基本准则》等法律、法规、规章和公司章 程、制度，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 内部审计是公司组织的一项重要的管理工作,同时也是检查公司及 公司各子公司、分公司、控股公司及具有重大影响的参股公司是否有完善的管理 系统，并保持管理系统正常执行。内部审计机构将按照公司的要求开展审计活动。 第三条 内部审计机构的宗旨是：健全公司治理结构，完善自我修复功能； 发挥内部审计对错误与舞弊行为的威慑作用，避免损失的发生；建立合适的财务 评价与非财务评价，确保评价的科学性与客观性；做好财务管理体系的外部稽核， 充分发挥其在内部控制体系中的核心作用。通过开展独立、客观的检查与咨询等 活动，运用系统化和规范化的方法，评价和改进公司管理风险，检查公司控制和 治理过程的效果，其目的是让股东价值最大化和提高资本的运作效率。 第六条 内部审计机构是公司组织的一个组成部分，独立于公司其他机构 和部门发挥 ...

募集资金情况 - 2010年5月13日公司发行2500万股，募集资金总额15亿元，净额14.49亿元[2] - 截至2022年12月31日募集资金余额7325.09万元，2023年利息收入95.67万元，使用5235.58万元，补充流动资金8600.27万元，2023年末余额4056.08万元[3] - 截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金16.63亿元，募投项目用3.15亿元，超募项目用13.48亿元[8] - 募投项目尚有1096.61万元未用，超募项目尚有2911.32万元未用[8] 项目投资情况 - 2023年8个项目结项，承诺投资余额为0元；终止2个项目，未投入7386.70万元[9] - 2023年4月将终止项目剩余8600.27万元补充流动资金[9] - 2023年承诺投资项目总额31389万元，调整后32590.17万元，本期投入3335.88万元，累计投入31493.56万元[14] - 2023年超募资金投向调整后总额146785.14万元，本期投入137741.27万元，累计投入134829.95万元[15] 具体项目进度 - 儿童药生产基地建设项目投资进度100%[14] - 营销网络建设项目投资进度100%[14] - 药品研发中心建设项目投资进度71.43%[14] - 对北京顺鑫祥云药业增资项目投资进度100%[14] - 购买治疗“手足口病”专利技术及后续研发项目投资进度58.24%[15] - 康芝广东生产基地项目投资进度99.76%[15] 资金使用与收购 - 2015年用超募资金2.2亿元注资建设康芝广东生产基地项目[16][17] - 康芝广东生产基地项目追加8000万元超募资金，总投资30677.86万元[17] - 公司3013.36万元收购中山宏氏健康科技100%股权，4986.64万元增资用于建设项目[17] - 2016 - 2017年支付完中山宏氏股权收购款3013.36万元[17] 研发进展 - 公司获得注射用苏拉明钠临床试验批件，完成I期临床试验，多国获授权[16] - 公司启动注射用苏拉明钠新适应症临床研发项目并获许可[16] 项目效益情况 - 儿童药生产基地建设项目完成建设产生效益[21] - 河北康芝、沈阳康芝项目完成股权收购后正常经营，但效益未达预期[21][22] - 使用超募资金购置固定资产，19套房产达可使用状态[22] - 独家受让1类新药技术，专利实施被许可人变更为公司[23] 股权出售 - 公司33966万元出售广东康芝医院管理90%股权，3774万元出售10%股权[24] 其他效益问题 - 公司对河北康芝项目因销售渠道等效益未达预期[27] - 沈阳康芝项目因生产批件等效益未达预期[28] - 元宁制药因销售渠道整合未完成效益未达预期[28] - 收购中山爱护日用品业绩下滑，无法实现业绩承诺[28]

公司概况 - 公司有30年儿童药品研发、生产及销售经验，全国有五大生产基地[21] - 公司医药产品100余种，母婴健康单品200多个[21] - 药业板块有国内专利22项，国外同族专利5项，母婴健康板块有国内专利58项[21] - 公司有近1000家代理商，全国超4万个销售终端[21] 排名情况 - 2022年公司位列海南省制造业企业第31名、海南民营企业第44名[24] - 2023年公司位列海南省制造业企业40强、医药数字品牌TOP100、中国化药企业TOP100 [25] 发展历程 - 2018年公司收购中山爱护日用品有限公司，业务延伸至母婴健康板块[11] - 2020年公司8天建成海南首条一次性使用医用口罩生产线[12] - 2020年9月公司成为联合国开发计划署口罩物资生产商[12] 未来展望 - 2024年公司将深耕儿童大健康领域，推进业务板块协同发展[172] - 2024年公司将加强营销力度，提高并购效率[172] - 2024年公司将完善人才培养机制，发挥员工价值[173] - 2024年公司将加强研发创新力度，提高生产经营水平[173] - 2024年公司将发扬公益精神，推动基层医疗发展[173] 环境指标 - 海南基地水、电、气能耗指标目标值低于170元/万元产值，2023年实际完成指标为133元/万元产值[38] - 2023年海南基地环保支出金额为52.84万元，环保培训宣传次数为3次[40] - 海南生产基地2023年实际污水排放19857.27立方米，日均排放量54.40吨，污水排放密度为1.4344立方米/万元产值[52][53] - 海南生产基地2023年COD排放量0.437吨，氨氮排放量0.051吨[53] - 海南生产基地2023年废气产生总量3440320立方米，氮氧化物排放量0.278吨，颗粒物排放量0.0571吨，二氧化硫排放量0.0206吨[54] - 海南生产基地2023年危废产生量22.71吨，危废产生密度为1254.233吨/万元产值[56] - 河北生产基地2023年COD排放量0.072吨，氨氮排放量0.005吨，氮氧化物排放量0.314吨，二氧化硫排放量0.003吨[59] - 爱护生产基地2023年废气排放量1205.76立方米，SO₂排放量0.00038立方米，NOₓ排放量0.053立方米[63] - 爱护生产基地2023年废水排放量1951吨，CODcr排放量0.037吨，NH₃ - N排放量0.009吨[63] - 爱护生产基地2023年一般固体废弃物（污泥）排放总量14.86吨，危险废弃物（活性炭）排放总量0.529吨[63] - 2023年元宁生产基地污水排放总量为585立方米，排放密度为0.48立方米/万元产值，COD排放量为0.04吨，氨氮排放量为0.001吨[65] - 2023年元宁生产基地废气产生总量为12156立方米，氮氧化物排放量为0.09吨，颗粒物排放量为0.008吨，二氧化硫排放量为0.0015吨[66] - 2023年元宁生产基地危废产生量为0.293吨，产生密度为0.00024吨/万元产值[67] 能源使用 - 2023年海南生产基地用电量为4154286.07千瓦时，天然气用量为17.529万立方米，总耗水量为67246吨[68] - 2023年河北生产基地用电量为887470千瓦时，耗电密度为177.494千瓦时/万元产值，天然气用量为652821万立方米，耗气密度为130.5642立方米/万元产值，耗水量为28315吨[68] - 2023年海南生产基地温室气体直接排放为379.03吨二氧化碳当量，间接排放为1442.51吨二氧化碳当量，排放总量为1821.54吨二氧化碳当量，排放密度为0.064吨二氧化碳当量/万元产值[73] - 2023年爱护生产基地温室气体排放总量（二氧化碳量）为31640吨，排放密度为1.87g/L[73] - 2023年海南基地光伏累计发电206.34万千瓦时，自用162.49万千瓦时，上网43.85万千瓦时，节约成本达1722400.36元[76][77] - 2023年河北生产基地光伏发电量为13千瓦时，占总用电量14.6%，耗气密度降低4%，耗电密度同比下降20%[76][78] - 2023年元宁生产基地节约用水约0.075万吨，节约用电4.7万千瓦时，节约用天然气约3.59万立方米[79] 质量与安全 - 2023年海南生产基地通过海南省药品监督管理局5次检查[95] - 2023年市场抽检28批次和省局抽检22批次，合格率100%[95] - 2023年河北生产基地通过省级日常监督检查3次、国家飞检1次，市场抽检11批次、省局抽检4批次，抽检合格率达100%[96] - 2019 - 2023年间公司职业病数量为0例，2023年为海南基地94名员工、河北制药6名员工提供职业健康体检[102] - 2023年度公司未发生重大安全生产事故，河北康芝2023年取得安全生产标准化证书[103] - 2023年公司未发生网络信息安全事故[107] 公司治理 - 2023年董事会召开8次会议，审议31项议案，独立董事对19项重大事项发表意见[138] - 公司董事会设董事7名，其中女性董事1名，独立董事3名，超董事总数1/3[139] - 2023年专业委员会召开15次会议，其中审计7次、提名2次、战略4次、薪酬2次[139] - 2023年公司监事会召开7次会议，审议22项事项，出具两次核查意见[142] - 报告期内召开2次股东大会，审议11项议案，66人次参与表决[143] 分红情况 - 2022年现金分红金额为0元，归属上市公司普通股股东的净利润为 -187,584,710.74元，分红比率为0%[169] - 2021年现金分红金额为0元，归属上市公司普通股股东的净利润为10,987,504.99元，分红比率为0%[169] - 2020年现金分红金额为9,000,000元，归属上市公司普通股股东的净利润为9,339,252.11元，分红比率为96.37%[169] 公益活动 - 2023年甘肃积石山地震，公司捐赠总价值50万元的救灾物资[128] - 2023年秋冬季，公司向屯昌县捐赠10多万个医用外科口罩[130] - 2023年，公司携手基金深入海南14所市县小学，捐赠10多万个儿童口罩[133]

海通证券股份有限公司关于康芝药业股份有限公司 终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金 永久补充流动资金的核查意见 深圳证券交易所： 海通证券股份有限公司（以下简称"海通证券"或"保荐机构"）作为康芝药业 股份有限公司（以下简称"康芝药业"或"公司"）首次公开发行股票并上市的持续 督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号 ——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》等有关规定，对康芝药业本次终止部分募集资金投资项目并将剩 余募集资金永久补充流动资金情况进行了核查，具体情况如下： 一、首次公开发行股份募集资金投资项目的基本情况 （一）募集资金到位情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]549 号文核准，康芝药业于 2010 年 5 月 13 日向社会公众公开发行人民币普通股 2,500 万股，每股面值为人民币 1 元，发行价格为人民币 60.00 元，募集资金总额为人民币 ...

康芝药业股份有限公司 股东大会议事规则 第一章 总 则 第一条 为规范本公司股东大会议事程序，维护股东权益，保证股东大会能 够依法行使职权，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华 人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司股东大会规则》（以下简 称《规则》）、《上市公司治理准则》（以下简称《治理准则》）和《康芝药业股份 有限公司章程》及其他有关法律、法规和规范性文件之规定，特制定本议事规则。 第二条 公司董事会应严格遵守《公司法》及其他法律法规关于召开股东大 会的各项规定，认真、按时组织好股东大会。公司全体董事应当勤勉尽责，确保 股东大会正常召开和依法行使职权。 第三条 股东大会分为年度股东大会和临时股东大会。年度股东大会每年召 开一次，应当于上一会计年度结束后的六个月内举行。临时股东大会按《规则》、 《公司章程》和本议事规则规定的程序举行。 公司在上述期限内不能召开股东大会的，应当报告公司所在地中国证监会派 出机构和公司股票挂牌交易的证券交易所，说明原因并公告。 第四条 股东大会决议的内容应当符合法律、行政法规的规定。股东大会的 决议违反法律、行政法规，侵犯股东合法权益的，股东 ...

人员数据 - 2023年末中审众环合伙人数量216人、注册会计师数量1244人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数716人[2] - 中审众环项目合伙人崔秀荣最近3年签署3家上市公司审计报告，签字注册会计师蒋文青最近3年签署1家上市公司审计报告[5] - 39名中审众环从业执业人员最近3年因执业行为受到行政处罚5人次，行政管理措施28人次[6] 业绩数据 - 2023年中审众环经审计总收入215466.65万元、审计业务收入185127.83万元、证券业务收入56747.98万元[2] - 2023年度中审众环上市公司审计客户家数201家，审计收费26115.39万元，同行业上市公司审计客户家数15家[3] - 公司续聘中审众环为2023年财务报表及内部控制审计机构，财务报表审计费用72万元，内部控制审计费用28万元[4] 其他信息 - 中审众环最近3年因执业行为受到行政处罚2次、监督管理措施13次[6] - 中审众环购买的职业保险累计赔偿限额9亿元，目前尚未使用[15] - 中审众环2023年度为公司审计在各阶段制定详细方案[11] - 中审众环配备专属审计工作团队，核心成员有多年上市公司审计经验及注册会计师资质[12]

康芝药业股份有限公司 董事会审计委员会对年审会计师事务所 2023 年度 履职情况评估及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和康芝药业股份有限公司 （以下简称"公司"）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要 求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会 审计委员会对年审会计师事务所2023年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如 下： 一、2023年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 （1）机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） （2）成立日期：中审众环始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从 事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根据 财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，该所具备股份 有限公司发行股份、债券审计机构的资格。2013 年 11 月，按照国家财政部等有关 要求转制为特殊普通合伙制。 （3）组织形式 ...

监事会构成 - 公司设监事会，由三名监事组成，其中职工监事一名[10] - 职工代表担任的监事不得少于监事人数的三分之一[4] - 监事由单独或合并持有公司3%以上股份的股东提出候选人名单[4] - 监事每届任期三年[4] 监事会选举 - 监事会主席由全体监事过半数同意选举产生[20] 监事会会议 - 监事会每6个月至少召开一次会议[16] - 两名以上（含两名）监事可提议召开临时监事会[16] - 主席须在两个工作日答复临时监事会提议，并在三十个工作日内召开[16] - 定期会议提前十个工作日书面通知[16] - 临时会议提前五个工作日书面、电话、传真通知[16] - 紧急会议提前五小时电话、传真通知[16] - 会议应由三分之二以上（含三分之二）的监事出席方可举行[16] - 会议记录保存期限为10年[18] 监事会决议 - 决议需经全体监事的过半数通过方为有效[20] - 会议结束后一个工作日内应将决议和会议纪要交至公司董秘报送证券交易所备案并公告[20] 临时股东大会 - 董事人数不足法定人数或者公司章程所定人数三分之二时，监事会可要求董事会召开[13] - 公司累计须弥补的亏损达股本总额三分之一时，监事会可要求董事会召开[13] - 持有公司百分之十股份以上的股东提出时，监事会可要求董事会召开[13] 规则施行 - 本规则自公司股东大会审议通过之日起施行[23]

会议召开情况 - 2023年度公司召开8次董事会会议及2次股东大会[4] - 2023年审计委员会召开7次会议[8] - 2023年薪酬与考核委员会召开2次会议[8] - 2023年提名委员会召开2次会议[9] - 2023年战略委员会召开4次会议[9] 会议决策事项 - 2023年4月24日审议通过预计2023年度日常关联交易议案[16] - 2023年6月9日审议通过聘请2023年度审计机构议案[17] - 2023年4月24日聘任王勇为公司高级管理人员[17] - 2023年6月审议通过2023年限制性股票激励计划相关议案[18] - 2023年10月25日同意出售广东元宁制药有限公司100%股份[7] 独立董事相关 - 2023年1月独立董事完成132期上市公司独立董事后续培训课程[13] - 2023年6月9日独立董事委托征集人征集委托投票权[7] - 2023年度独立董事均亲自出席会议并发表同意意见[4][6] 报告披露 - 2023年公司按时编制并披露《2022年年度报告》等多份报告[16] 制度情况 - 2023年公司未新制定有关董监高薪酬的议案及制度[18]

康芝药业股份有限公司 关于预计 2024 年度日常关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 公司于2024年4月25日召开了第六届董事会第十次会议，审议通过了《关 于预计2024年度日常关联交易的议案》，审议时关联董事洪江游先生、李幽 泉先生、洪丽萍女士分别对与其相关的日常关联交易予以回避，非关联董事 一致同意本次全部日常关联交易议案。独立董事已在独立董事专门会议上对 上述议案发表同意意见。本次日常经营关联交易预计事项在董事会决策权限 范围内，无需提交股东大会审议。相关交易事项如下： 证券代码：300086 证券简称：康芝药业 公告编号：2024-010 序号 关联交易类别 关联方名称 预计关联交易金额 （万元） 上年实际发生 发生金额 （万元） 占同类业务 比例 1 采购产品 鸿睿文化 500 0 0.0 2 采购商品 宏氏投资 3500 3.63 0.0 2024 年日常关联交易预计明细如下： 1 | 3 | 出售商品及产品代理 | 宏氏投资 | 2000 | 0.36 | 0.0 ...