股权交易 - 公司以2386.80万元转让北京香雪51%股权[2] - 协议签订5个工作日内乙方付500万，过户后5个工作日付尾款[14] 财务数据 - 2024年6月30日北京香雪总资产7415.52万元，负债6481.79万元，归母权益918.66万元[7] - 2024年1 - 6月北京香雪营收7782.86万元，归母净利润52.35万元[7] - 2023年12月31日北京香雪评估前净资产34.35万元，评估后4676.38万元，增值率13513.92%[9][10] 交易影响 - 本次交易影响公司当期损益约1900万元[21] - 款项用于偿还债务和日常生产经营[18] 交易评价 - 独立董事认为转让股权符合战略规划，价格公允合理[20] - 转让股权有利于整合资源、补充流动资金[21]

公司会议 - 第九届董事会第二十一次会议于2024年7月18日召开，7名董事均参加[1] 股权交易 - 公司将北京香雪医药生物科技51%股权以2386.80万元转让给北京六桂堂[1] - 《关于转让子公司股权暨关联交易的议案》7票同意通过[2]

股权交易 - 广州市香雪制药拟向北京六桂堂转让北京香雪医药51%股权[6][15][22] 公司信息 - 香雪制药注册资金66127.9045万元，成立于1986年4月30日[16] - 北京六桂堂注册资金500万元，成立于2024年6月26日[17] - 北京香雪注册资本2000万元，成立于2015年10月30日[18] 股权结构 - 截止评估基准日，香雪制药认缴1020万元，占股51%，实缴400万元，实缴比例20%；翁革新认缴980万元，占股49%，实缴382万元，实缴比例19.1%[20] 财务数据 - 2021 - 2023年北京香雪资产总额分别为1068.53万元、758.35万元、954.92万元[20] - 2021 - 2023年北京香雪负债合计分别为860.91万元、746.02万元、920.57万元[20] - 2021 - 2023年北京香雪所有者权益分别为207.62万元、12.32万元、34.35万元[20] - 2021 - 2023年北京香雪主营业务收入分别为448.43万元、268.25万元、640.38万元[21] - 2021 - 2023年北京香雪净利润分别为 - 143.80万元、 - 195.29万元、21.90万元[21] - 评估前账面总资产954.92万元，总负债920.57万元，净资产34.35万元[8][47] - 评估后总资产价值5596.95万元，总负债920.57万元，净资产4676.38万元[8][47] - 净资产增值额4642.03万元，增值率13513.92%[8][47] - 非流动资产增值额4642.03万元，增值率680.19%[9][48] - 长期股权投资增值额4606.52万元，增值率905.39%[9][48] - 固定资产增值额34.69万元，增值率612.90%[49] - 无形资产增值额0.82万元，增值率372.73%[49] 评估相关 - 评估基准日为2023年12月31日[7][10][28][47][50][58] - 评估方法为资产基础法[7][33][34][35] - 市场法不适用于本次评估，因我国非上市公司市场发育不完全，可比案例少，上市公司匹配个体少且修正幅度过大[34] - 收益法不适用于本次评估，因北京香雪主要由子公司开展业务，自身未实质生产经营，无法合理预测未来收益[35] - 评估工作于2024年7月2日开始，包括接受委托、资产清查等过程[40] - 评估人员于2024年7月2日 - 7月8日对资产和负债进行清查核实与尽职调查[42] - 评估结论使用有效期自2023年12月31日至2024年12月30日[10][50][58] - 资产评估报告日为2024年7月15日[11][59] 其他说明 - 本次评估未利用专家工作，是在德皓审字[2024]00000663号《审计报告》基础上进行[52] - 纳入评估范围的资产不涉及担保、租赁及其或有负债（或有资产）等事项[53] - 本评估结论未考虑抵押、担保、或有负债、宏观政策及不可抗力对资产价格的影响[54] - 本报告以委托人及被评估单位提供的评估申报表为准，未考虑清单外或有资产及或有负债[53] - 本次评估未考虑控股权、少数股权溢价或折价及流动性对评估对象价值的影响[56] - 本次评估未考虑被评估单位注册资本尚未全部实缴到位的影响[56] - 本资产评估报告只能用于报告载明的评估目的和用途[57]

北京香雪医药生物科技有限公司 审计报告 德皓审字[2024]00000663 号 北京香雪医药生物科技有限公司： 一、审计意见 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 北京香雪医药生物科技有限公司 审计报告及财务报表 （2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日止） | | 目 | 录 | 页 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | | 1-3 | | 二、 | 已审财务报表 | | | | | 合并资产负债表 | | 1-2 | | | 合并利润表 | | 3 | | | 合并现金流量表 | | 4 | | | 合并所有者权益变动表 | | 5-6 | | | 母公司资产负债表 | | 7-8 | | | 母公司利润表 | | 9 | | | 母公司现金流量表 | | 10 | | | 母公司所有者权益变动表 | | 11-1 ...

公司会议 - 公司第九届监事会第十四次会议于2024年7月18日召开[1] - 会议应到监事三名，实到三名，无委托出席[1] - 表决结果为同意3票、反对0票、弃权0票[2] 股权交易 - 公司将控股子公司北京香雪医药生物科技有限公司51%股权转让[1] - 转让价格为2386.80万元[1]

广州市香雪制药股份有限公司 前期会计差错更正专项说明的鉴证报告 德皓核字[2024]00000289 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Beijing Dehao International Certified PublicAccountants(Limited Liability Partnership) 广州市香雪制药股份有限公司 前期会计差错更正专项说明的鉴证报告 目 录 页 次 一. 前期会计差错更正专项说明的鉴证报告 1-2 二. 广州市香雪制药股份有限公司前期会计差错 更正专项说明 1-12 前 期 会 计 差 错 更 正 专 项 说 明 的 鉴 证 报 告 德皓核字[2024] 00000289 号 广州市香雪制药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的广州市香雪制药股份有限公司（以 下简称"香雪制药"）编制的《前期会计差错更正专项说明》。 一. 管理层的责任 根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差 错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露 编制规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相关 ...

执行信息 - 2024年5月28日公司及控股股东被立案强制执行，标的379,601,575元[3] - 多起诉讼执行标的分别为33,060.32万元、29,117.38万元等[7][8] - 多家子公司被强制执行，标的分别为2,587.01万元等[9][10] 未来展望 - 公司已制定偿债安排，争取尽快达成债务和解方案[10]

财务调整 - 追溯调减2021 - 2022年度在建工程和其他应付款7.44亿元[1][3][17][46] - 追溯调减2019年度在建工程0.54亿元、未分配利润0.54亿元[32] - 2021年年初会计科目调整，其他应收款借方增加29137.69万元，在建工程等科目贷方减少[24] - 2021年4月28日会计科目调整，其他应收款借方减少35375.40万元，其他应付款等科目贷方减少[27] 项目情况 - 生物岛项目交易总价为24.28亿元（15亿元股权款 + 承债9.28亿元）[5] - 2023年末在建工程12.14亿元，宁夏六盘山、汕尾、云南项目账面余额分别为2.67亿、2.76亿、1.11亿元[74] - 宁夏项目二期未转固，占地121,015平方米，建成建筑面积20,516.04平方米[76] - 汕尾产业园一期项目用地面积92,371平方米，已建设约4万平方米[83] - 云南香格里拉健康产业园总占地面积45057.864平方米，建成主体建筑面积合计9407.34平方米[89] 业绩数据 - 2023年公司实现营业收入22.99亿元，其中医药流通收入3.6亿元，其他业务收入3.51亿元[58] - 前十大客户中山东中医药大学附属医院本期收入确认金额为23346.11万元，期初应收余额13034.03万元，回款金额20580.35万元，期末应收余额18004.43万元，坏账准备计提金额180.04万元[64] 客户与供应商 - 前十大客户中吴江上海蔡同德堂中药饮片有限公司为子公司参股公司，与公司存在关联关系[60] - 前二十大供应商与客户中重叠的是华润湖南双舟医药有限公司和广东通用医药有限公司[68] 股权投资 - 2023年末公司长期股权投资中广州花城创业投资管理有限公司账面余额为3,006.45万元，其他非流动金融资产中广州花城创业投资合伙企业（有限合伙）金额4,824.16万元[94] - 公司将湖北天济18.87%股权以2亿元转让给纪青松，第一期1.02亿元已用借款冲抵[109][110] 研发项目 - 口服紫杉醇、口服伊立替康和KX2 - 391软膏研发项目2023年末资本化支出期末余额1.98亿元[112][114] - TCR细胞治疗及协同创新项目2023年新增资本化3219.02万元，期末余额1.87亿元[112][113] - 子公司TCR - T细胞治疗产品TAEST16001在II期临床，TAEST1901将进行I期临床[112] - 口服紫杉醇境外已完成III期临床研究，预计2024年第三季度前与FDA沟通确定支持美国上市的III期临床试验样本量[116] - KX2 - 391软膏境外已完成III期临床研究，在美国、欧盟、英国等国家及中国台湾省获NDA上市许可批件，国内正在梳理中国IND注册申请资料[116] - 口服伊立替康目前正在美国开展I期临床研究，中国暂未启动任何研究[116] 其他事项 - 2019 - 2023年公司出现不同程度财务与非财务报告内部控制缺陷[52] - 2024年4月29日公司审议通过对2021 - 2023年部分财务报表进行会计差错更正及追溯调整的议案[54] - 2024年5月17日公司调整了财务总监人员和风控负责人[55] - 公司为广州工商联盟投资有限公司提供29425万元担保，受让方按比例承担[105][108] - 拟转让的湖北天济股权出现被第三方申请保全查封情形，交易推进受阻[110]

制度修订 - 公司修订《公司章程》及部分制度，制定《会计师事务所选聘制度》等[2] 审议情况 - 《公司章程》等5项制度需股东大会审议[2] - 《董事会审计委员会实施细则》等5项无需审议[2] 生效情况 - 第5、6、7、8、10项制度已生效[3] - 第1、2、3、4、9项待股东大会通过后生效[3] - 修订后《公司章程》以市场监管部门核准登记为准[3]

广州市香雪制药股份有限公司 董事会秘书工作细则 第一章 总则 第一条 为进一步完善广州市香雪制药股份有限公司（以下简称"公司"）治 理结构，规范公司董事会秘书的行为，明确董事会秘书的职责权限，保护投资者 合法权益，依照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民 共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 （以下简称"《上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作》"）《广州市香雪制药股份 有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本细则。 第二条 公司设立董事会秘书一名。董事会秘书为公司高级管理人员，对董 事会负责。 第三条 董事会秘书对公司负有诚信和勤勉义务，不得利用职权为自己或他 人谋取利益。 第四条 公司董事会在聘任董事会秘书的同时，聘任一名证券事务代表，协 助董事会秘书履行职责。在董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表行使其 权利并履行其职责，在此期间，并不当然免除董事会秘书对公司信息披露事务所 负有的责任。 证券事务代表应当经过深圳证券交易所的董事会秘书资格培训并取 ...