审计机构续聘 - 公司2025年4月21日拟续聘大华会计师事务所为2025年度外部审计机构，聘期一年[1] - 董事会、监事会分别以9票、3票同意审议通过续聘议案[15][16] - 续聘自公司2024年年度股东大会审议通过之日起生效[17] 审计机构情况 - 大华已计提职业风险基金和已购职业保险累计赔偿限额之和超8亿[3] - 2023年度收入32.53亿，审计业务收入29.49亿，证券业务收入14.89亿[7] - 2023年度服务436家上市公司，年报审计收费总额5.22亿[7] 审计机构人员 - 截至2024年12月31日，合伙人150名，注册会计师887人[6] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师404人[6] 审计机构责任与处罚 - 在奥瑞德案、东方金钰案分别承担5%、60%连带赔偿责任[4] - 近三年受行政处罚8次、监督管理措施46次等[8]

业绩总结 - 2024年度公司计提资产减值准备15.0510808377亿元[1] - 本次计提使2024年度利润总额减少15.0510808377亿元[10] 各项减值计提 - 2024年计提应收票据坏账准备15.179635万元[2][3] - 2024年计提应收账款坏账准备5.937993712亿元[2][4] - 2024年计提其他应收款坏账准备5926.546863万元[3][4] - 2024年末计提长期应收款坏账准备3029.923386万元[3][5] - 2024年计提合同资产减值准备5.9896034524亿元[3][6] - 2024年计提存货跌价损失4530.055517万元[3][7] - 2024年计提商誉减值损失1.7675258811亿元[3][8] - 2024年计提固定资产减值损失57.872521万元[3][9]

募资情况 - 2016 年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金，总额 8.45 亿元，净额 8.26 亿元于 2016 年 3 月 4 日到账[2] - 2017 年公开发行可转换公司债券，总额 11 亿元，净额 10.87 亿元于 2017 年 12 月 22 日到账[3] - 2022 年度以简易程序向特定对象发行股票，总额 3 亿元，净额 2.97 亿元于 2023 年 6 月 19 日到账[5] 专户余额 - 截至 2023 年 12 月 31 日，2016 年募资专户余额 674.99 万元[6] - 截至 2023 年 12 月 31 日，2017 年募资专户余额 564.16 万元[7] - 截至 2023 年 12 月 31 日，2022 年募资专户余额 578.29 万元[8] - 截至 2024 年 12 月 31 日，2016 年募资专户余额 676.8 万元[10] - 截至 2024 年 12 月 31 日，2017 年募资专户余额 447.12 万元[11] - 截至 2024 年 12 月 31 日，2022 年募资专户余额 579.27 万元[13] 利息收入 - 2016 年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金已计入专户扣除手续费后累计利息收入净额 11,872,647.65 元，2024 年度收到 47,718.10 元，未使用 208,121.65 元，未使用余额 6,559,883.67 元[17] - 2017 年公开发行可转换公司债券募集资金已计入专户扣除手续费后累计利息收入净额 2,935,382.16 元，2024 年度 15,325.69 元，未使用 491,149.75 元，未使用余额 3,980,117.34 元[20] - 2022 年度以简易程序向特定对象发行股票募集资金已计入专户扣除手续费后累计利息收入净额 14,568.6 元，2024 年度 9,829.05 元，未使用 14,568.6 元，未使用余额 5,778,204.32 元[23] 资金使用 - 2016 年公司同意用募集资金 24,305,354.25 元置换预先投入募投项目的自筹资金，其中支付交易现金对价 20,000,000.00 元，兰州彭家坪中央生态公园工程项目 4,305,354.25 元[25][26] - 2016 年公司同意用 20,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，2017 年 6 月 23 日将其中 10,000 万元提前归还至专用账户[27] - 2017 年 7 月 6 日公司将剩余 10000 万元归还至募集资金专用账户[28] - 截至 2017 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 15155 万元补充上市公司流动资金[29] - 自项目投资完成至 2024 年 12 月 31 日，公司转出 2874237.06 元项目节余募集资金用于永久性补充营运资金[30] - 2017 年公司使用 519927688.44 元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金[32] - 2018 年 2 月 6 日公司使用 20000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，6 月 21 日归还[35] - 2018 - 2022 年期间，公司多次使用不超过 50000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金并归还[35][36][37] - 2022 - 2024 年期间，公司多次使用不超过 53200 万元或 53400 万元闲置募集资金暂时补充流动资金并归还[38][39] - 截至 2024 年 12 月 31 日，公司已使用 53048.57 万元闲置募集资金暂时补充流动资金[41] - 2023 年 6 月 20 日公司同意用 18071.53 万元募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金[43] 项目进度 - 临湘市长安文化创意园 PPP 项目已完工，预计 2025 年 8 月转入运营阶段[60][62] - 海口市滨江西带状公园二期（江滩部分）PPP 项目因用地调规问题在退出清算中[61] - 宁海县城市基础设施 PPP 项目 16 - 1 地块子项预计 2025 年 5 月 31 日完工[61][62] - 合肥园博园景观绿化工程 - 2 标段项目已完工，投入进度 100%[64] - 井冈山茨坪景区雨污管网改造提升及挹翠湖水系治理工程 EPC 项目已完工，投入进度 92.30%，经济效益未达预期[64][67] - 上饶市广丰区丰溪河流域生态环境系统整治及生态价值实现项目——西溪河水环境综合治理工程一期项目已完工，投入进度 100%[64]

报告与说明会安排 - 《2024年年度报告》于2025年4月22日刊登于指定网站[1] - 2024年度网上业绩说明会定于2025年4月29日15:00至17:00举行[1] - 业绩说明会采用网络远程方式，可通过小程序码或网址参与[1] 说明会人员与问题征集 - 业绩说明会人员包括董事长何亮等[1] - 提前向投资者征集2024年度业绩说明会问题[2] - 投资者可在2025年4月29日前访问网址或扫码提问[2] - 公司将在业绩说明会上回答普遍关注问题[2]

财务数据 - 财务公司注册资金30亿元人民币[1] - 2024年资产总额231.02亿元，所有者权益40.01亿元等[18] - 2023年资产总额246.03亿元，所有者权益38.89亿元等[18] - 2022年资产总额263.51亿元，所有者权益38.18亿元等[18] - 2024年资本充足率21.95%等多项指标[20] - 2023年资本充足率16.37%等多项指标[20] - 2022年资本充足率19.76%等多项指标[20] - 截至2024年12月31日公司合并范围贷款余额190,400万元[24] - 截至2024年12月31日公司合并范围存款余额24,519.61万元[24] 公司管理 - 财务公司组建“三会一层”运行机制[2] - 财务公司制定内部管理制度和流程[5] 风险管控 - 公司制订存款风险应急处置预案和报告制度[25] - 公司与财务公司关联金融业务无风险问题[25]

会计政策变更 - 2025年4月21日公司第五届董事会第二十一次会议审议通过会计政策变更议案[2][10] - 公司自2024年1月1日起执行数据资源暂行规定和准则解释第17号[5][6] - 公司自2024年12月31日起执行准则解释第18号[7] 影响说明 - 本次会计政策变更无需提交股东大会审议[10] - 本次变更不会对公司财务状况等产生重大影响[12]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价[2] - 基准日无财务和非财务报告内控重大缺陷[5] - 66家子公司纳入评价范围，资产和营收占比100%[6] 制度建设 - 建立法人治理结构，各机构按要求运作[8] - 制定人力、薪酬、财务等管理制度[10][17] - 获三标体系认证资格并开展评价[11] 缺陷标准 - 明确财务和非财务报告内控缺陷定量标准[23][24] 缺陷情况 - 报告期无财务报告内控缺陷[25] - 部分公司存在非财务报告内控一般缺陷[26]

薪酬方案 - 2025年4月21日提交薪酬方案议案至2024年年度股东大会审议[2] - 适用期限为2025年1月1日至2025年12月31日[4] - 独立董事津贴标准为15万元/年（税前）[6] - 监事薪酬固定与浮动部分比例不低于5：5[6] - 高级管理人员副职基本年薪不超总经理80%，岗位系数0.5 - 0.8[8] - 绩效年薪占比不低于60%，兼任董事长的总经理兑现系数上限1.2[8] - 若副职平均兑现系数超0.8，董事长确定最终系数确保不超[8] 公告信息 - 公告发布时间为2025年4月22日[10]

关联交易预计 - 公司预计2025年与关联方发生日常关联交易，议案待2024年年度股东大会审议[2] - 2025年与中国节能及其子公司发包项目预计金额200,000万元[5] - 2025年与中节能保理融资业务预计金额150,000万元[5] - 2025年在中节能财务存款预计金额200,000万元[5] - 2025年在中节能财务利息收入预计金额1,000万元[5] - 2025年在中节能财务贷款预计金额260,000万元[5] - 2025年在中节能财务贷款利息支出预计金额8,000万元[5] - 2025年在中节能财务非融资性保函预计金额15,000万元[5] 关联交易已发生情况 - 截至披露日，2025年与中国节能及其子公司发包项目已发生2,363.15万元，2024年发生62,375.40万元[5] - 截至披露日，2025年与中节能保理融资业务已发生24,500万元，2024年发生95,500万元[5] - 2025年一季度期末，在中节能财务存款余额31,532.70万元，单日最高余额60,546.32万元；2024年期末余额24,519.61万元，单日最高余额115,456.40万元[5] - 截至披露日，2025年在中节能财务利息收入已发生123.79万元，2024年发生746.31万元[5] - 截至披露日，2025年在中节能财务贷款已发生95,490万元，2024年发生207,400万元[5] - 截至披露日，2025年在中节能财务贷款利息支出已发生1,767.20万元，2024年发生7,446万元[5] - 截至披露日，2025年在中节能财务非融资性保函已发生231.85万元，2024年发生8,475.63万元[5] 关联方业绩 - 截至2024年12月31日，中节能保理资产总额83,835.18万元，净资产35,190.55万元，2024年营收3,391.50万元，净利润888.60万元[12] - 截至2024年12月31日，中节能财务资产总额231.02亿元，净资产40.01亿元，2024年营收5.21亿元，净利润1.97亿元[15] 其他 - 2024年关联人发包项目实际发生额占预计金额比例7.13%，差异 -68.81%；融资业务实际发生额占预计金额比例6.04%，差异 -36.33%[7] - 关联交易以市场价格为基础，按市场公允价格执行[20] - 独立董事认为2025年度关联交易合理，不损害公司和中小股东利益[24] - 保荐机构对公司2025年度日常关联交易事项无异议[25]

预算范围 - 2025年纳入财务预算编报范围企业共67家（含本部）[3] 预算假设 - 假设法律法规、经济环境等无重大变化[4] 业绩展望 - 2025年度预计营收及利润较近年有较大改观[5] 保障措施 - 公司将通过7项措施保障2025年预算目标实现[5][6] 特别说明 - 2025年度预算不代表盈利预测和业绩承诺[2][7]