业绩总结 - 冠昊生物2023年营业收入为4亿元，同比增长7.1%[1] - 2026年归属母公司净利润预计为9941万元，同比增长20.56%[2] - 销售商品提供劳务收到现金/营业收入增长105.82%[4] 新产品和技术研发 - 本维莫德乳膏在2020年医保谈判中成功入围，医保支付标准为138元，成功续约[1] - 生物材料领域新产品和细胞技术服务保持较快增长，胸普外科修补膜同比增长29.2%[1] - 公司在研项目持续推进，完成生物人工肝项目验收，同时进行间充质干细胞治疗项目的临床研究备案工作[1] 未来展望 - 预计公司2024-2026年归母净利润分别为0.6/0.8/1亿元，对应PE为48X/33X/27X，维持“买入”评级[1] - 冠昊生物2023年营业收入预计将达到404.18百万元，2026年预计将增长至618.02百万元[3] - 2023年至2026年，冠昊生物的净利润预计将从21.07百万元增长至94.41百万元，增长率分别为106.43%、99.91%、72.01%和30.30%[3] 其他新策略 - 公司的EBITDA增长率预计将在2023年至2026年间分别为126.21%、32.97%、41.35%和20.58%[3] - 资产负债率稳定在24.44%水平[4] - 带息债务/总负债比例逐年下降，为5.48%[4]

公司基本信息 - 公司股票代码为300238[7] - 公司注册地址为广东省广州市黄埔区玉岩路12号[8] - 公司网址为www.guanhaobio.com[8] - 公司董事会秘书姓名为徐庆荣，联系电话为020-32052295[8] - 公司聘请的会计师事务所为大信会计师事务所（特殊普通合伙）[8] 财务表现 - 公司2023年营业收入为404,178,697.25元，较上年同期下降7.13%[9] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为31,005,798.58元，较上年同期增长110.07%[9] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为54,149,827.93元，较上年同期下降23.72%[9] - 公司2023年末资产总额为678,594,899.40元，较上年末增长1.24%[9] 业务发展 - 公司是一家立足再生医学产业的高新技术企业，近年来在生物材料、药业、细胞技术以及先进医疗技术、产品业务领域持续深耕布局[16] - 公司的产品包括生物型硬脑（脊）膜补片、B型硬脑（脊）膜补片、胸普外科修补膜、无菌生物护创膜、艾瑞欧乳房补片等，广泛应用于神经外科、胸普外科、皮肤科等领域[22] - 公司本维莫德乳膏获批新药证书，填补了皮肤科领域近30年来没有外用创新药的空白，成功续约国家医保目录[17] 财务状况 - 公司2023年销售量为181,829片/台/根，同比下降26.83%；生产量为116,377片/台/根，同比下降1.64%[32] - 公司2023年医疗器械销售量为451,661只，同比增长15.90%；生产量为490,485只，同比增长4.57%[32] - 公司2023年销售费用为166,536,462.51元，同比增长6.48%[33] 公司治理 - 公司持续深入开展公司治理活动，建立健全公司内部管理和控制制度，不断提升公司治理和规范化运作水平[88] - 公司严格遵守《劳动法》等相关法律法规，为员工提供五险一金、带薪休假等法定福利，重视人才引入和激励[135] - 公司董事、监事、高级管理人员的薪酬总额为798.81万元[110] 风险控制 - 公司承诺避免与冠昊生物构成竞争的活动，并对未履行承诺给予赔偿[155] - 公司报告期内未发生违规对外担保情况[164] - 公司实际控制人等在报告期内履行完毕承诺事项，严格遵守相关规定[154]

经核查，公司现任独立董事韩俊梅女士、邓超先生均未在公司担任独立董事 以外的任何职务，也未在公司主要股东担任任何职务，与公司及公司主要股东之 间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立 性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件和《公 司章程》中关于独立董事的独立性要求。 冠昊生物科技股份有限公司董事会 2024 年 3 月 6 日 冠昊生物科技股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 冠昊生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》等要求，并结合公司现任独立董事韩俊梅女士、邓超先生出具 的《独立董事独立性自查情况表》，对公司独立董事的独立性情况进行评估并出 具如下专项意见： ...

证券代码：300238 证券简称：冠昊生物 公告编号：2024-008 冠昊生物科技股份有限公司 第六届监事会第五次会议决议公告 本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 1、冠昊生物科技股份有限公司(以下简称"公司")第六届监事会第五次会 议，会议通知已于 2024 年 2 月 23 日以专人送达、邮件、传真等方式送达全体监 事。 2、本次会议于 2024 年 3 月 5 日下午 15:00 在公司会议室采取现场会议和通 讯会议相结合的方式召开。 3、本次会议应出席监事 3 名，实际出席会议监事 3 名。其中，监事田丹女 士、赵剑翼先生以通讯方式出席会议。 4、本次会议由公司监事会主席田丹女士召集并主持。 5、本次会议的召集和召开符合《公司法》《公司章程》和《监事会议事规则》 的有关规定。 二、监事会会议审议情况 会议采取记名投票的方式进行表决，经与会的监事充分讨论与审议，会议形 成以下决议： （一）审议通过《关于公司 2023 年度监事会工作报告的议案》 报告期内，监事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和股东大会赋 予 ...

证券代码：300238 证券简称：冠昊生物 公告编号：2024-016 鉴于上述情况，为顺利推进本次向特定对象发行 A 股股票的后续事宜，公 司于 2024 年 3 月 5 日召开了第六届董事会第六次会议，审议通过了《关于延长 公司向特定对象发行 A 股股票股东大会决议有效期的议案》、《关于提请股东 大会延长授权董事会办理公司向特定对象发行 A 股股票相关事宜有效期的议案》； 于 2024 年 3 月 5 日召开了第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于延长公 司向特定对象发行 A 股股票股东大会决议有效期的议案》。公司拟将本次向特 定对象发行 A 股股票股东大会决议有效期和授权董事会办理本次向特定对象发 行股票相关事宜的有效期自届满之日起延长 12 个月。除延长有效期外，本次向 特定对象发行 A 股股票股东大会决议的其他内容保持不变。 公司独立董事就上述事项发表了同意的独立意见。全体独立董事一致认为： 公司向特定对象发行 A 股股票股东大会决议有效期和授权董事会办理公司向特 定对象发行股票相关事宜的有效期自届满之日起延长 12 个月，符合《公司法》 《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等相关法律法规以 ...

冠昊生物科技股份有限公司 内控审计报告 大信审字[2024]第 29-00004 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 二、注册会计师的责任 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 内部控制审计报告 冠昊生物科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了冠 昊生物科技股份有限公司（以下简称冠昊生物公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制 的有效性。 一、企业对 ...

冠昊生物科技股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会实施细则 第一条 为进一步健全冠昊生物科技股份有限公司(以下简称"公司")董事及 高级管理人员的薪酬管理和考核制度，优化公司激励与约束机制，完善公司治理结 构，根据《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《公司 章程》及其他法律法规、规范性文件等有关规定，公司设立董事会薪酬与考核委员 会，并制定本细则。 第二条 董事会薪酬与考核委员会是董事会按照《公司章程》设立的专门工作 机构，主要负责制定、审核公司董事及高级管理人员的薪酬方案和考核标准，对董 事和高级管理人员的薪酬、股权激励计划、员工持股计划等向董事会提出建议，委 员会对董事会负责，向董事会报告工作。 第三条 本细则所称"董事"是指在公司领取报酬的董事，不包括独立董事和 其他外部董事；"高级管理人员"是指董事会聘任的总经理、副总经理、董事会秘 书、财务负责人及《公司章程》规定的其他高级管理人员。 第二章 人员组成 第四条 薪酬与考核委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董事应当过半数。 第五条 薪酬与考核委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或者全体董事的 1/3 提名，并由董事会过半数选 ...

冠昊生物科技股份有限公司 董事会提名委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为规范冠昊生物科技股份有限公司(以下简称"公司")董事、高级 管理人员的产生，优化董事会组成，完善公司治理结构，根据《公司法》《上市 公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》及其他法律法规、规 范性文件等有关规定，公司设立董事会提名委员会，并制定本细则。 第二条 董事会提名委员会是董事会按照《公司章程》设立的专门工作机构， 主要负责拟定董事、高级管理人员的选择标准和程序，对董事、高级管理人员人 选及其任职资格进行遴选、审核，对董事会负责，向董事会报告工作。 第二章 人员组成 第三条 提名委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董事应当过半数。 第四条 提名委员会成员由董事长、1/2 以上独立董事或者全体董事的 1/3 提 名，并由董事会过半数选举产生。 第五条 提名委员会设主任委员(召集人)1 名，由独立董事委员担任，负责主 持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。 （二）拟定董事、高级管理人员的选择标准和程序； （三）广泛搜寻合格的董事和高级管理人员的人选； （四）对董事、高级管理人员人选及其任职资格进行 ...

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 冠昊生物科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况的 专项审计报告 大信专审字[2024]第 29-00011 号 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计报告 大信专审字[2024]第 29-00011 号 冠昊生物科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了冠昊生物科技股份有限公司（以下简称"贵公司"）的财务报表， 包括 2023 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、股东 权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于 2024 年 3 月 5 日出具大信审字[2024]第 29-00003 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公 司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称"非经营性资 金占用及其他关联资金往来情况汇总表"）。 WUYIGE CERTIFIED PUBL ...

冠昊生物科技股份有限公司 董事会战略委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为适应冠昊生物科技股份有限公司(以下简称"公司")战略发展需 要，增强公司核心竞争力，确定公司发展规划，健全投资决策程序，提高重大投 资决策的效益和决策质量，完善公司治理结构，根据《公司法》《上市公司治理 准则》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》及其他法律法规、规范性文 件等有关规定，公司设立董事会战略委员会，并制定本细则。 第二条 董事会战略委员会是公司董事会按照《公司章程》设立的专门工作 机构，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议，对董 事会负责，向董事会报告工作。 第二章 人员组成 第三条 战略委员会成员由 3 名董事组成，其中至少有 1 名独立董事。 第四条 战略委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或者全体董事的 1/3 提 名，并由董事会过半数选举产生。 第五条 战略委员会设主任委员（召集人）1 名，由公司董事长担任。当主任 委员不能或无法履行职责时，由其指定 1 名其他委员代行其职权；主任委员既不 履行职责，也不指定其他委员代行其职责时，由公司董事会指定 1 名委员履行战 略委员会主任委员职责 ...