独立董事任职资格 - 公司设3名独立董事，至少含一名会计专业人士[3] - 特定股东及其配偶等不得担任独立董事[7] - 有证券期货违法犯罪等情况不得担任独立董事[9] 独立董事提名与选举 - 董事会等可提出独立董事候选人[11] - 选举两名及以上独立董事实行累积投票制[13] 独立董事任期与补选 - 每届任期与其他董事相同，连续任职不超六年[13] - 辞职或被解除职务致比例不符等，60日内完成补选[14] 独立董事履职要求 - 每年对独立性情况自查，董事会每年评估并披露[8] - 行使部分职权需全体过半数同意，公司及时披露[17] - 连续两次未出席董事会会议，董事会提议解除职务[18] - 专门会议由过半数推举一人召集主持[20] - 每年现场工作时间不少于十五日[22] 专门委员会规定 - 审计等委员会中独立董事应过半数并担任召集人[10] - 审计委员会相关事项经成员过半数同意提交董事会[21] - 提名委员会拟定选择标准和程序并提建议[21] 公司支持与保障 - 指定专门部门和人员协助独立董事履职[27] - 保障独立董事知情权，定期通报运营情况[27] - 承担独立董事聘请专业机构等费用[29] - 制订并披露独立董事津贴标准[29]

会议情况 - 开山集团第五届董事会第二十四次会议于2023年12月18日通讯召开，7名董事全参会[1] 审议事项 - 审议通过为子公司出口买方信贷银团贷款提供担保议案[1][2] - 审议通过修订《独立董事工作制度》议案[3][4] - 审议通过修订《独立董事专门会议工作制度》议案[5] - 审议通过修订《董事会专门委员会工作细则》议案[6]

担保信息 - 拟为控股子公司提供1600万美元和4.3亿元人民币出口买方信贷银团贷款连带责任保证担保[2][3][6][8] - 担保范围含本金及利息等费用，保证期间三年[6] - 贷款期限90个月（含6个月宽限期）[2] 被担保人情况 - 实收资本14910万美元，公司持股95%[5] - 2022年度资产107201.94万美元、负债63967.78万美元、营收6612.14万美元[5] - 2023年9月30日资产114850.12万美元、负债69191.96万美元、营收6081.32万美元[5] 公司担保情况 - 已为该子公司提供担保4550万美元和4.368亿元人民币[3] - 累计对外担保额度40.75亿元（含本次），实际余额27.23亿元，占净资产47.05%[9] - 对合并报表外单位担保余额0元，无逾期担保贷款[9] 决策情况 - 2023年12月18日董事会审议通过担保议案[3]

开山集团股份有限公司 关于全资子公司开山可再生能源发展有限公司承建 证券代码：300257 证券简称：开山股份 公告编号：2023-053 Sosian Menengai地热项目投入商业运营的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、 完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023 年 11 月 20 日，开山集团股份有限公司（以下简称"公司"）收到 Sosian Menengai Geothermal Power Limited 公司（Sosian Menengai 地热能有限公司， 以下简称"SMGPL"或"业主"）转来的肯尼亚电力和照明公司（简称"KPLC"） 总经理兼 CEO Dr.(ENG.) Joseph Siror11 月 15 日签署的致 SMGPL 公司董事总经 理 Mr. Venugopala S. Varanasi 的信函，KPLC 确认 SMGPL 电站的全面商业运营 日期为 2023 年 11 月 6 日。 这份信函同时宣告了公司为 SMGPL 以 EPC 方式建设的 Sosian 地热电站圆满 成功。业主 SMGPL 和购电方 KPLC，以及地热资源开发商和提 ...

开山集团股份有限公司（以下简称"开山股份"或"公司"）于 2023 年 6 月 16 日发布《关于公司类高管股份减持计划的预披露公告》，公司类高管汤成 均先生（系公司总经理汤炎父亲）计划在公告之日起 15 个交易日后的六个月内 以集中竞价或大宗交易的方式减持本公司股份不超过 237,305 股，占公司总股本 的 0.0239%。 公司于 2023 年 11 月 14 日收到汤成均先生出具的《关于股份减持计划实施 完成的告知函》。截至 2023 年 11 月 14 日，汤成均先生减持计划已实施完成， 根据《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所上市公司 股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关规定，现公告如下： 一、股东减持计划实施情况 1、股东减持股份情况 汤成均先生共减持股份 237,305 股，占公司总股本的 0.0239%，具体如下： | 股东名称 | 减持方式 | 减持日期 | 减持股数（股） | 减持均价（元/股） | 占总股本比例 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 汤成均 | 集中竞价交易 | 2023.11.13 ...

财务表现 - 2023年第三季度，公司营业收入达到10.09亿元，同比增长13.82%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为1.14亿元，同比增长14.55%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为5.63亿元，同比增长66.77%[5] - 公司总资产为142.29亿元，同比增长8.51%[5] - 公司第三季度流动资产合计为3,685,338,652.60元[14] - 公司第三季度非流动资产合计为10,543,327,512.59元[15] - 公司第三季度资产总计为14,228,666,165.19元[15] - 公司第三季度流动负债合计为5,752,818,096.66元[15] - 公司第三季度非流动负债合计为2,246,726,819.18元[15] - 公司第三季度所有者权益合计为6,229,121,249.35元[16] 股权结构 - 前十名股东中，开山控股集团持有公司56.98%的股份，为公司控股股东[9] - 公司实际控制人为曹克坚，持有开山控股集团82.34%的股权[11] - 公司股东开山控股集团股份有限公司持有566,162,342股股份[12] - 公司股东周永祥持有16,351,763股股份[12] - 高管股东杨建军期初持有898,221股限售股份，期末持有898,221股[13] - 高管股东汤成均期初持有949,219股限售股份，本期增加237,305股，期末持有711,914股[13] 资产负债表 - 资产负债表项目中，合同资产、在建工程、其他应付款等均有不同程度增长，原因分别为项目增加或减少[7] 利润表 - 利润表项目中，税金及附加、财务费用等有较大增长，主要原因为相关费用增加[7] 现金流量表 - 现金流量表显示，经营活动产生的现金流量净额增长66.77%，主要原因为经营活动现金流量增加[8] 综合收益 - 2023年第三季度，开山集团营业利润为391亿7948万元[17] - 净利润为348亿8099万7255元[17] - 其他综合收益的税后净额为193亿2606万3481元[17] - 综合收益总额为542亿7060万6073元[18] - 基本每股收益为0.3494元[18] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为562亿8559万8487元[19] - 投资活动产生的现金流量净额为-737亿1012万1999元[20] - 筹资活动产生的现金流量净额为116亿5008万2893元[20] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为48亿2103万2467元[20] - 现金及现金等价物净增加额为-9亿534万6352元[20]

经审核，监事会认为董事会编制和审议公司《2023年第三季度报告》的程序 符合法律、行政法规、中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，报告内容真实、 准确、完整的反映了公司在2023年第三季度的实际运营状况，不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。 特此公告。 第五届监事会第十八次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、 完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 开山集团股份有限公司（以下简称"公司"）第五届监事会第十八次会议于 2023年10月20日上午在公司二楼会议室以现场和通讯方式召开。会议通知于2023 年10月9日以电子邮件及电话方式通知全体监事，应参加会议监事3人，实际参加 会议监事3人。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会 监事审议，以投票表决方式通过了如下议案： 一、审议通过了《关于公司<2023 年第三季度报告>的议案》 证券代码：300257 证券简称：开山股份 公告编号：2023-051 开山集团股份有限公司 开山集团股份有限公司 监 事 会 二〇二三年十月二十日 ...

证券代码：300257 证券简称：开山股份 公告编号：2023-050 开山集团股份有限公司 第五届董事会第二十三次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、 完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 开山集团股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第二十三次会议 于 2023 年 10 月 20 日以通讯方式召开，本次应参加表决的董事 7 人，实际参加 表决的董事 7 人。公司第五届董事会第二十三次会议通知已于 2022 年 10 月 9 日以电子邮件、传真及电话通知的方式向全体董事送达。会议的召开符合《公司 法》和《公司章程》的有关规定。本次会议审议通过了以下议案： 一、审议通过了《关于公司<2023 年第三季度报告>的议案》 经审议，董事会一致认为公司《2023 年第三季度报告》符合法律、行政法 规、中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，报告内容真实、准确，完整，不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 公司《2023 年第三季度报告》详见创业板指定信息披露网站巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）。 表决情况：同意 7 票，反对 0 票，弃 ...

金融资产与负债计量 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值后续计量，利得或损失计入当期损益[1] - 交易性金融负债等以公允价值后续计量，自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入其他综合收益，其他利得或损失计入当期损益[2] 存货核算方法 - 公司发出存货采用月末一次加权平均法[21] - 资产负债表日存货采用成本与可变现净值孰低计量，按差额计提存货跌价准备[22] - 存货盘存制度为永续盘存制[23] - 低值易耗品和包装物均按照一次转销法进行摊销[24][25] 合同资产与负债列示 - 公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示[26] - 公司将同一合同下合同资产和合同负债抵销后以净额列示[70] 合同成本处理 - 公司为取得合同发生的增量成本预期能收回且摊销期限不超一年的，发生时直接计入当期损益[27] - 公司为履行合同发生的成本满足一定条件的，作为合同履约成本确认为一项资产[29] 固定资产折旧 - 房屋及建筑物折旧年限为20年，残值率为5%、10%，年折旧率为4.50 - 4.75%[53] - 通用设备折旧年限为3 - 5年，残值率为5%、10%，年折旧率为18.00 - 31.67%[53] - 专用设备折旧年限为10 - 30年，残值率为0、5%、10%，年折旧率为3.00 - 9.50%[53] - 运输工具折旧年限为5年，残值率为5%、10%，年折旧率为18.00 - 19.00%[53] - 其他设备折旧年限为3 - 5年，残值率为5%、10%，年折旧率为18.00 - 31.67%[55] - 地热设备按20 - 30年折旧年限且无残值率[56] 借款费用资本化 - 若符合资本化条件的资产购建或生产非正常中断连续超3个月，暂停借款费用资本化[60] 无形资产摊销 - 土地使用权无形资产摊销年限为50年，专利及专有技术为5 - 10年，商品化软件为5年，勘探权为15年[64] 长期待摊费用核算 - 长期待摊费用核算摊销期限超1年的费用，按实际发生额入账并分期平均摊销[69] 职工薪酬处理 - 短期薪酬在职工服务会计期间确认为负债并计入当期损益或相关资产成本[72] - 设定提存计划在职工服务会计期间，按应缴存金额确认为负债并计入当期损益或相关资产成本[73] - 辞退福利在公司不能单方面撤回或确认相关成本费用孰早日确认负债并计入当期损益[77] 租赁负债处理 - 租赁开始日，公司将未支付租赁付款额现值确认为租赁负债[78] - 公司按变动后租赁付款额现值重新计量租赁负债并调整使用权资产账面价值，使用权资产为零但租赁负债需调减时，剩余金额计入当期损益[89] 预计负债处理 - 公司按履行现时义务所需支出最佳估计数对预计负债初始计量并在资产负债表日复核账面价值[80] - 公司满足条件时将或有事项义务确认为预计负债[89] 收入确认与计量 - 公司按分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入，考虑可变对价、重大融资成分等因素[94] - 内销产品需运送至交货地点并获客户确认接受等条件确认收入，外销产品需报关、离港取得提单等条件确认收入[95] - 地热电力销售按电力输出量记录，满足收入金额确定等条件确认收入[95] - 地热项目工程总包销售按已发生成本占预计总成本比例确定履约进度并确认收入[96] 政府补助处理 - 政府补助满足条件时确认，分为与资产相关和与收益相关，会计处理不同[99][100][101] 递延所得税处理 - 公司根据资产、负债账面价值与计税基础差额计算确认递延所得税资产或负债，确认以很可能取得应纳税所得额为限[101][102] 税费相关 - 增值税税率为13%，境外子公司按当地适用税率计算[111] - 城市维护建设税税率为7%、5%、1%[111] - 企业所得税税率为25%、15%，境外子公司按当地适用税率计算[111] - 房产税从价计征税率为1.2%，从租计征税率为12%[111] - 教育费附加税率为3%[111] - 地方教育附加税率为2%[111] - 开山凯文螺杆公司等企业所得税税率为15%[111] - OME公司等境外子公司按当地法律计缴利得税[111] - 除特定主体外其他纳税主体企业所得税税率为25%[111] 利润分配计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[120] 报告期信息 - 报告期为2023年1月1日至2023年6月30日，上年同期为2022年1月1日至2022年6月30日[135] 公司基本信息 - 公司股票简称开山股份，代码300257，上市于深圳证券交易所[142] 公司人事变动 - 2023年5月31日公司召开第五届董事会第二十次会议，选举顾宏宇为第五届董事会董事长，6月7日完成法定代表人变更登记[149] 非经常性损益 - 非流动资产处置损益为121,456.82元[153] - 计入当期损益的政府补助为15,121,915.03元[153] - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回190,000.00元[153] - 除各项之外的其他营业外收入和支出为127,085.98元[153] - 其他符合非经常性损益定义的损益项目为107,481.31元[153] - 所得税影响额为2,699,053.44元[153] - 少数股东权益影响额（税后）为1,867.26元[153] 财务数据关键指标变化 - 货币资金期末余额为635,223,104.52元，期初余额为683,919,393.05元，其中境外款项期末为133,456,697.02元，期初为151,150,295.55元[160] - 应收票据期末账面余额3,206,957.98元，坏账准备160,347.90元，账面价值3,046,610.08元；期初账面余额1,311,998.78元，坏账准备65,599.94元，账面价值1,246,398.84元，计提比例均为5.00%[163] - 本期按组合计提应收票据坏账准备期初余额65,599.94元，计提94,747.96元，期末余额160,347.90元[167] - 应收账款按组合计提坏账准备金额为101,660,880.65元[171] - 应收账款账龄1年以内（含1年）期末余额609,346,650.48元，1至2年91,892,449.66元，2至3年80,627,916.73元，3年以上121,623,784.00元，合计903,490,800.87元[173] - 本报告期营业收入2,114,577,139.74元，上年同期1,812,271,428.75元，同比增长16.68%[174] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润233,207,210.15元，上年同期230,822,935.68元，同比增长1.03%[174] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额340,142,252.78元，上年同期149,637,206.15元，同比增长127.31%[174] - 本报告期末总资产14,098,624,083.05元，上年度末13,112,319,825.40元，同比增长7.52%[174] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产6,287,437,084.90元，上年度末5,788,573,799.52元，同比增长8.62%[174] 应收账款预期信用损失率 - 应收账款不同账龄对应整个存续期预期信用损失率：1年以内（含）为5%，1 - 2年为10%，2 - 3年为15%，3 - 4年为50%，4 - 5年为70%，5年以上为100%[12] 地热业务数据关键指标变化 - 至2023年底公司预计有超200兆瓦运营中的地热电力资产[193] - SMGP项目（印尼）运营中有权功率为45 + 45 + 50兆瓦，购电协议时长32年，基准电价81美元/兆瓦时；在建有权功率为50 + 50兆瓦[194] - SGI项目（印尼）运营中有权功率为5 + 3兆瓦，购电协议时长30年，基准电价125美元/兆瓦时；在建有权功率为11 + 11兆瓦[194] - Wabuska一期（美国）有权功率3兆瓦，购电协议时长25.75年，基准电价67.5美元/兆瓦时；二期预计有权功率10 - 12兆瓦，已签署6兆瓦购电协议，预计2024年12月底投入商业运营[194][197] - Star Peak一期（美国）有权功率12.5兆瓦，购电协议时长24.75年，基准电价70.25美元/兆瓦时；二期预计有权功率25 - 35兆瓦[194] - Transmark一期（土耳其）有权功率3.2兆瓦，购电协议时长10年，基准电价105美元/兆瓦时；二期有权功率15.8兆瓦，购电协议时长10年，基准电价105美元/兆瓦时[194] - Turawell项目（匈牙利）有权功率1.8兆瓦，购电协议时长10年，基准电价32900福林/兆瓦时[194] - Symbion - Menengai项目（肯尼亚）预计有权功率35兆瓦，购电协议时长25年，第1 - 12年电价为0.04美元/千瓦时 + 0.01美元/千瓦时，第12年以后为0.0425美元/千瓦时 + 0.0075美元/千瓦时[194] - Lahendong500kw项目（印尼）提供设备供应服务，项目大小500千瓦，2022年投运[198] - Sosain - Menengai项目（肯尼亚）提供EPC服务，项目大小35兆瓦，已完成72小时热调试测试，正在进行为期30天内的可靠性测试[198] 财务报告保证与风险提示 - 公司负责人顾宏宇、主管会计及会计机构负责人周明保证半年度财务报告真实、准确、完整，所有董事出席半年报董事会会议[85] - 公司详述宏观经济风险和转型发展风险，投资者可查阅报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”[86]

经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2084 号文核准，并经深圳证券 交易所同意，公司由主承销商中信证券股份有限公司采用向特定对象发行股票的 方式，向特定对象开山控股集团股份有限公司非公开发行人民币普通股（A 股） 股票 135,635,018 股，发行价为每股人民币 8.11 元，共计募集资金 1,099,999,995.98 元，坐扣承销和保荐费用 25,000,000.00 元（不含税金额 23,584,905.66 元）后的募集资金为 1,074,999,995.98 元，已由主承销商中信 证券股份有限公司于 2020 年 12 月 24 日汇入公司募集资金监管账户。另减除律 师费、审计费、信息披露费和证券登记费等其他发行费用 3,441,681.30 元（不 含税）后，公司本次募集资金净额为 1,072,973,409.02 元。上述募集资金到位 情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天 健验[2020]639 号）。 （二）募集资金使用和结余情况 单位：人民币万元 | | 项 目 | 序号 | 金 额 | | --- | --- | --- | --- | ...