中信证券股份有限公司 关于开山集团股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 1 二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则 （一）公司内部会计控制制度的目标 1、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。 2、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公 司资产的安全、完整。 3、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 （二）公司内部会计控制制度建立遵循的基本原则 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐机构"）作为开山 集团股份有限公司（以下简称"开山股份"、"公司"）2020 年向特定对象发行股 票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《企业内部控制基本规范》及《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等相关规定，对开山股份 2023 年度内部控制自我评价报告进行了 核查，具体情况如下： 一、公司基本情况 开山集团股份有限公司（以下简称开山股份或公司）系由原浙江开山通用机 械有限公司采用整体变更方式设立的股份 ...

财务资助 - 2022年11月审议通过接受不超2亿元资助议案，关联交易不超2.08亿元，年息不超0.08亿元[2] - 截至2023年12月31日，已获资助1.30亿元，2023年计提利息0.02亿元[3] - 2024年度资助不超2亿元，预计年息不超0.08亿元[3] 股权与交易 - 开山控股持有公司56.98%股份表决权，为控股股东[3] - 2024年4月24日审议通过接受资助议案，关联交易不超2023年净资产5%[3][4] 关联方业绩 - 2022年末开山控股总资产226,586.49万元，净资产57,913.03万元，营收539.87万元，净利润 -4,880.95万元[5] - 2023年末开山控股总资产225,657.93万元，净资产65,391.65万元，营收464.60万元，净利润8,331.59万元[5] 关联交易金额 - 年初至披露日，与开山控股采购商品等关联交易21.25万元，出售商品等关联交易2.56万元[10] 决策情况 - 董事会、独立董事同意接受控股股东财务资助事项[10][11]

业绩总结 - 2023年度公司规范运作，无违法违规损害公司利益行为[2] - 截至2023年12月31日无违规对外担保情况[3] 未来展望 - 2024年监事会将加强监督职能维护股东权益[4] 其他 - 2023年监事会召开6次会议[1]

会议召开情况 - 2023年召开8次董事会、1次股东大会[3] - 2023年独立董事召集4次审计委员会会议[4] - 2023年独立董事参加1次薪酬与考核委员会会议[5] - 2023年12月18日召开1次独立董事专门会议[7] 议案审议情况 - 2023年3月10日审议通过与开山银轮日常关联交易预计议案[11] - 2023年4月20日审议通过2023年度日常关联交易预计议案[11] - 2023年4月20日审议通过续聘2023年度财务审计机构议案，聘期一年[12] - 2023年4月20日审议通过非独立董事辞职暨补选非独立董事议案[12] 意见发表情况 - 2023年3月10日对关联交易情况发表事前认可意见[5] - 2023年4月20日对续聘2023年度财务审计机构等发表事前认可意见[5] - 2023年5月31日对董事长辞职发表独立意见[6] - 2023年8月22日对2023年半年度募集资金存放与使用情况等发表独立意见[7] - 2023年度独立董事未对本年度董事会议案及非董事会议案其它事项提出异议[14]

开山集团股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月24日召开了第五 届董事会第二十五次会议和第五届监事会第二十次会议，审议通过了《关于2024 年度为子公司提供担保额度预计的议案》，本议案尚需提交公司2023年度股东大 会审议。现将有关情况公告如下： 一、担保情况概述 证券代码：300257 证券简称：开山股份 公告编号：2024-014 开山集团股份有限公司 关于 2024 年度为子公司提供担保额度预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 为满足公司及子公司的业务发展和日常经营需要，公司拟统筹安排对外担保 事项，为公司全资及控股子公司向银行等金融机构申请综合授信（用信品种包括 但不限于办理流动资金贷款、项目贷款、承兑汇票、信用证、保函、票据贴现、 保理、出口押汇、外汇远期结售汇以及衍生产品等相关业务）及日常经营需要（包 被 担 保 人 名 称 ： KS Orka Renewables Pte Ltd 及 其 子 公 司 、 LMF Unternehmensbeteiligungs GmbH 及其子公司、Open Mou ...

会计政策变更 - 2024年4月24日会议审议通过会计政策变更议案[2][6] - 准则解释第17号自2024年1月1日起施行[3] - 变更后准则解释第17号所涉事项按其执行，未涉及部分不变[5] 相关意见 - 本次变更无需提交股东大会审议，符合规定，无重大影响[2][6][7] - 董事会和监事会认为变更合理，同意变更[8][9]

开山集团股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月24日召开了第五 届董事会第二十五次会议及第五届监事会第二十次会议，会议审议通过了《关于 续聘公司2024年度财务审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普 通合伙）担任公司2024年度审计机构。 一、拟聘任会计师事务所的基本信息 （一）机构信息 证券代码：300257 证券简称：开山股份 公告编号：2024-011 开山集团股份有限公司 关于续聘 2024 年度财务审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 1、基本信息 | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011 7 组织形式 | 年 | 月 | 18 | 日 | | | 特殊普通合伙 | | | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 | | | | | 号 | | | | | | 首席合伙人 ...

监事会换届 - 公司第五届监事会任期将满，决定换届选举[2] - 提名方燕明、赵晓伟为非职工代表监事候选人[2] - 第六届监事会任期三年，就任前第五届继续履职[2][3] 候选人信息 - 方燕明1968年3月生，现任开山控股党委副书记，无公司股票[6] - 赵晓伟1969年10月生，现任开山控股办公室主任，无公司股票[6][7]

业绩总结 - 2023年度母公司净利润158,153,437.75元[1] - 按净利润10%提取法定盈余公积15,815,343.78元[1] 利润分配 - 拟以993,635,018股为基数，每10股派现1元，共派现99,363,501.80元[2] - 剩余未分配利润1,617,286,968.66元结转[2] 会议决议 - 第五届董事会、监事会会议通过利润分配预案[3][4]

财务分配 - 拟以993,635,018股为基数，每10股派发现金红利1元，派现99,363,501.80元，剩余利润结转[7][8] 授信担保 - 同意公司及子公司2024年度申请80亿元综合授信额度[17] - 2024年度为子公司提供不超过6亿元担保[18] 议案表决 - 《2023年度董事会工作报告》等多项议案全票通过[2][3][4][5][6][8][9][10][12][13][14][17] - 《关于2024年度日常关联交易预计的议案》非关联董事全票通过[16] 其他事项 - 2023年度无控股股东及关联方非经营性占用资金和担保情况[12] - 同意续聘天健会计师事务所为2024年度财务审计机构[14] - 同意会计政策变更[13] - 2023年度募集资金使用无违规[10] - 公司法人治理和内控制度完善有效[9] - 核销部分应收款项合规无重大影响[20] - 继续接受控股股东财务资助暨关联交易[21] - 制定《会计师事务所选聘制度》[22] - 确定2024年度高级管理人员薪酬[23] - 出具独立董事独立性情况专项意见[24] - 提名顾宏宇等4人为第六届董事会非独立董事候选人[25] - 提名林猛等3人为第六届董事会独立董事候选人[27] - 2024年5月17日下午14：00召开2023年度股东大会[28]