审计委员会组成 - 由五名董事组成，独立董事占多数，至少一名为专业会计人士[6] 任期与补选 - 任期与董事会一致，届满连选可连任[6] - 独立董事比例不符规定，公司60日内完成补选[8] 职责与权限 - 负责审核财务信息及披露，事项需全体成员过半数同意提交董事会[12] - 连续180日以上单独或合计持有1%以上股份股东可请求诉讼[12] 会议规则 - 定期会议每年至少四次，临时会议由委员提议[19] - 会议需三分之二以上委员出席，决议全体委员过半数通过[19] 其他 - 会议记录由董事会秘书保存，期限不少于十年[20] - 工作细则自董事会决议通过执行，解释权归董事会[22][23]

审计部门设置 - 审计部至少配备两名专职内部审计人员，设负责人1名[8] 资料保管期限 - 审计报告保管期限为10年，工作底稿为5年，相关资料为10年[18] 报告提交频率 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次[20] - 每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[20] - 会计年度结束后两个月内提交年度内部审计工作报告[18] 检查安排 - 审计委员会督导内审部门至少每半年检查重大事件和大额资金往来[21] 审计工作流程 - 审计部编制制度报审核审议后实施并披露[14] - 定期或不定期开展审计及专项检查并报告[26] - 实施审计三日前发通知书，特殊业务实施时送达[26] - 审计人员不少于二人调查并出示证件和副本[26] 反馈与整改 - 被审计单位三日内反馈审计意见[26] - 30日内作出书面整改方案并告知内审机构[29] 奖惩机制 - 审计部可提奖励和处分追责建议[31] - 董事会可处分违规内审人员[32] - 公司奖励表现优异的内审人员[33] 制度执行 - 制度自董事会决议通过之日起执行[35]

适用范围与审批标准 - 制度适用于公司及控股子公司[2] - 交易涉及资产超10%提交董事会审议[6] - 主业外投资低于50%由董事会审批[7] - 交易涉及资产超50%提交股东会审议[7] 投资管理流程 - 子公司对外投资需报备逐层审批[9] - 战略委员会评估监督重大投资[12] - 总经理负责对外投资实施[13] - 证券投资部处理具体事务及披露信息[13] - 财务部负责资金划拨管理[13] - 内审部负责审计和监督[13] 决策与报告机制 - 长期投资决策经多环节[17] - 重大投资可请专家论证[18] - 财务部季度汇报投资情况[20] 投资处置与监督 - 特定情况可收回或转让投资[23] - 按持股比例委派人员监督运营[25] - 财务部全面记录核算投资[30] - 内审部年末全面检查投资[31] 信息披露与责任 - 对外投资按规定披露信息[34] - 违规投资责任人担责[37] 制度相关 - 未尽事宜按法规和章程执行[40] - 制度由董事会解释[42] - 制度经股东会通过生效[42]

投资者关系管理 - 制定管理制度加强与投资者沟通[4] - 遵循合规、平等、主动和诚实守信原则[4] - 多渠道、多方式与投资者交流[7] 工作内容与规范 - 披露公司发展战略等信息[8] - 信息先在指定报纸和网站公布[10] 人员与部门职责 - 董事会秘书组织协调工作并负责培训[13][14] - 证券投资部为职能部门，负责分析等工作[15] 档案与会议安排 - 档案保存不少于三年[17] - 年度报告披露后十五个交易日内举行业绩说明会[20] 特定对象与文件规定 - 持股 5%以上股东及其关联人属特定对象[23] - 投资价值分析报告等提前两个工作日知会公司[31]

薪酬与考核委员会设置 - 公司设立董事会薪酬与考核委员会并制订工作细则[4] - 委员会由五名董事组成，其中独立董事三名[6] 委员提名与会议规则 - 委员由董事长、1/2以上独立董事或全体董事的1/3以上提名[6] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行[14] - 决议须经全体委员过半数通过[14] 会议通知与记录保存 - 会议原则上提前三天通知全体委员[14] - 会议记录保存期限不少于十年[15] 薪酬方案审批 - 董事薪酬方案报董事会同意并提交股东会审议通过后实施[9] - 高管薪酬分配方案报董事会批准后实施[9] 工作细则执行 - 工作细则自董事会决议通过之日起执行[17]

战略委员会构成 - 成员由7名董事组成，至少含一名独立董事[6] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[6] - 设主任委员一名，由委员选举并报董事会备案[6] 战略委员会职责 - 研究公司长期发展战略规划等并提建议[9] 战略委员会运作 - 会议召开前三天通知全体委员，特殊情况除外[14] - 需三分之二以上委员出席方可举行，决议经全体委员过半数通过[14] - 会议记录保存期限不少于十年[18] 其他 - 2025年11月制定董事会战略委员会工作细则[2,19] - 工作组负责决策前期准备，提供资料并提交提案[12] - 工作细则自董事会决议通过之日起执行[17]

关联交易审议规则 - 与关联人交易（除担保）超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5％以上，提交股东会审议[15] - 与关联法人交易（除担保、财务资助）300万元以下或低于最近一期经审计净资产绝对值0.5％，董事长审批并报董事会备案[15] - 与关联法人交易（除担保、财务资助）超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上，独立董事认可后提交董事会讨论[15] - 与关联自然人交易（除担保、财务资助）30万元以下，董事长审批并报董事会备案[15] - 与关联自然人交易超30万元，独立董事认可后提交董事会讨论[15] 担保审议规则 - 为持股5％以下股东提供担保，董事会审议通过后披露并提交股东会审议，有关股东回避表决[18] 日常关联交易规定 - 每年按类别预计当年度日常关联交易总金额，超出预计重新提请审议并披露[18] - 与关联人签日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行审议及披露义务[18] 表决回避规则 - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决，非关联董事过半数出席可举行会议，决议须经非关联董事过半数通过[19] - 董事会审议关联交易提醒关联董事回避表决，股东会审议提醒关联股东回避表决[13] - 关联股东主动回避表决，否则其他股东有权申请，有争议时由股东会决定[14] - 股东会对关联交易表决不计算关联股东有表决权股份数，特殊情况经同意可正常表决[14] 其他规定 - 独立董事至少每季度查阅一次公司与关联方资金往来情况[15] - 关联方占用公司资源造成损失，董事会采取保护性措施[23] - 连续十二个月内与同一关联人或不同关联人进行同一标的相关交易按累计计算原则处理[23] - 与关联人发生的部分交易可豁免提交股东会审议[25] - 披露关联交易按规定提交文件资料，内容符合《创业板上市规则》[27] - 与关联人达成的部分关联交易可免于按关联交易方式履行义务[29] - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保存，保存期限为十年[31]

担保对象要求 - 被担保单位需有较强偿债能力[9] - 最近3年内财务会计文件有虚假记载或提供虚假资料的，不得为其提供担保[13] 担保审批权限 - 董事会权限内担保事项，需全体董事过半数、出席董事会会议的三分之二以上董事及全体独立董事三分之二以上同意[15] - 对控股子公司按股权比例担保，未按比例需董事会全票同意；对参股企业按持股比例担保，需董事会全票同意且被担保对象或其股东提供足额反担保[15] - 多种情形下担保需股东会审批，如超净资产50%、超总资产30%等[16][17] 担保额度管理 - 可对两类子公司分别预计未来十二个月新增担保总额度并提交股东会审议[15] 担保手续与管理 - 接受反担保抵押、质押时需完善法律手续并及时办理登记[21] - 担保债务展期需重新履行担保审批程序[21] - 对外担保具体事务由公司财务部负责[23] - 应妥善管理担保合同及相关原始资料并定期核对[24] 担保风险应对 - 发现被担保人经营恶化等重大事项应及时报告董事会[25] - 被担保人违约应启动反担保追偿程序并报告董事会[25] - 为债务人履行担保义务后应向债务人追偿并报告董事会[26] 担保信息披露 - 由董事会或股东会审议批准的对外担保需披露相关总额及占比[28] - 被担保人债务到期15个工作日未还款等情形应及时披露[28] 制度生效 - 本制度经公司董事会审议并报经股东会批准后生效[33]

信息披露责任人 - 董事长为信息披露最终责任人，董事会秘书为直接责任人[3] 信息披露渠道 - 指定在《证券时报》、巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上公告[10] 定期报告编制与披露 - 年度报告在会计年度结束之日起四个月内编制，经董事会批准后两个工作日内报送交易所[17] - 中期报告在会计年度前六个月结束后两个月内编制，经董事会批准后两个工作日内报送交易所[18] - 季度报告在第一季度和第三季度结束后一个月内编制，经董事会批准后两个工作日内报送交易所[19] - 第一季度报告披露时间不能早于上一年度年度报告披露时间[20] 预计延期披露 - 预计不能在规定期限内披露定期报告，应及时报告并公告原因、解决方案及延期最后期限[21] 文稿审核与发布 - 公开信息披露文稿由董事会秘书撰稿或审核[13] - 临时报告以董事会名义发布需经董事长审核批准[13] 信息披露原则 - 应遵循及时、公平、真实、准确、完整等原则[7] 重大事项披露标准 - 重大诉讼、仲裁涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且绝对金额超1000万元需披露[27] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需披露[33] - 交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10％以上或绝对金额超1000万元需披露[33] - 交易标的在最近一个会计年度相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上或绝对金额超100万元需披露[33] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10％以上或绝对金额超1000万元需披露[33] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上或绝对金额超100万元需披露[33] - 营业用主要资产被查封、扣押、冻结等超过该资产的30%需披露[29] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股情况发生较大变化需披露[31] - 任一股东所持公司5%以上的股份被质押、冻结等需披露[31] 董事会决议披露 - 董事会会议结束后两个工作日内需将决议报送证券交易所备案并公告[23] 合同披露 - 一次性签署与日常生产经营相关合同金额占最近一期经审计主营业务收入或总资产50%以上且绝对金额超1亿元需及时披露[34] 重大事件披露 - 公司在重大事件最先触及董事会或审计委员会作出决议等任一时点后及时履行首次披露义务[36] 交付或过户未完成披露 - 超过约定交付或过户期限三个月仍未完成，需及时披露原因等并每隔三十日公告进展[37] 股票发行与上市披露 - 公司获准公开发行股票后，应在承销期开始前二至五个工作日内刊登招股说明书概要[40] - 股票挂牌交易日之前三天应刊登简要上市公告书[40] - 股票挂牌交易日之前五个工作日应完成全体股东登记托管资料托管登记[40] 文件资料保存 - 信息披露相关文件、资料保存期限不少于10年[42][43] 特定对象沟通备案 - 相关人员接受特定对象采访和调研后五个工作日内，应将书面记录报送深圳证券交易所备案[45] 与特定对象沟通披露 - 公司可将与特定对象沟通等情况通过网站或公告披露[46] 股东等义务 - 公司股东等应履行信息披露义务，配合公司工作[46] 生产经营数据咨询 - 定期报告公告前，公司人员回答生产经营数据需咨询董事会秘书[46] 重大信息公开 - 公司发布未公开重大信息要向所有投资者公开披露[46] 与特定对象沟通要求 - 公司与特定对象直接沟通，应要求其出具资料并签署承诺书[47] 信息泄露处理 - 公司披露信息泄露应及时报告证券交易所和中国证监会[48] 信息披露常设机构 - 公司证券投资部为信息披露常设机构和股东来访接待机构[49] 公司联系信息 - 公司联系地址为深圳市坪山区龙田街道竹坑社区坪山科技路麦捷科技智慧园，邮编518118，电话0755 - 82928319[50] 违反制度行为 - 违反制度行为包括信息报送不及时、董事会秘书工作失误、信息保密人员泄密等[52] 制度生效与解释 - 本制度自公司股东会审议通过后生效，由董事会负责解释[56][57]

制度管理 - 董事会为对外信息报送最高管理机构，董秘负责日常管理[4] - 制度由董事会负责解释和修订，审议通过后生效实施[10][11] 适用范围与义务 - 制度适用于公司及其相关主体，涉及外部单位或个人[4] - 相关人员编制报告和筹划事项期间负有保密义务[6] 信息报送流程 - 对外报送信息前应征得董秘同意，审核后报送并备案[7] - 提前报送资料或提供未公开信息应提示对方保密[7] 信息保密措施 - 将未公开信息作内幕信息，与外部单位签保密协议[8] - 要求外部信息使用人承诺不泄漏、利用信息买卖股票[9]