财务资助期限与审批 - 对外财务资助期限原则上不超12个月[4] - 董事会审议需经出席董事三分之二以上同意[5][6] - 被资助对象资产负债率超70%或资助金额超净资产10%，需董事会审议后提交股东会[6] 资金使用限制 - 使用闲置募集资金补流、变更募资投向、超募资金用于补流或还贷后12个月内不得资助[7] 信息披露要求 - 披露资助事项应含被资助对象主要财务指标[11] - 被资助对象到期未还款或担保方影响还款能力需及时披露[12] 部门职责分工 - 财务和证券事务部负责风险调查[13] - 证券事务部负责信息披露，财务部门协助[13] - 财务部门办理手续、后续跟踪监督[13] - 内部审计部门监督合规性[14] 违规处理与制度管理 - 违规造成损失追究经济责任[16] - 情节严重移交司法机关[17] - 董事会负责制度修订与解释[19] - 制度自董事会审议通过生效[19]

重大交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[11] - 交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10％以上且绝对金额超1000万元需报告[11] - 交易标的在最近一个会计年度相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且绝对金额超100万元需报告[11] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10％以上且绝对金额超1000万元需报告[11] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且绝对金额超100万元需报告[11] 关联交易报告标准 - 公司或所属全资、控股子公司与关联自然人成交金额超30万元需报告[16] - 公司或所属全资、控股子公司与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上需报告[16] 重大诉讼仲裁报告标准 - 重大诉讼、仲裁事项涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且绝对金额超1000万元需报告[17] 股东相关报告事项 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股情况或控制公司情况发生或拟发生较大变化需报告[20] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等需关注[21] - 持有公司5%以上股份的股东增持、减持公司股票应在变动当日收盘后告知[27] 政府补助额外收益标准 - 单笔与收益相关政府补助占公司最近一个会计年度经审计归母净利润10%以上且超100万元，或与资产相关政府补助占最近一期经审计归母净资产10%以上且超1000万元属额外收益[21] 重大风险情况 - 营业用主要资产被查封等情况超过总资产30%为重大风险[21] 业绩报告情况 - 预计净利润与上年同期相比上升或下降50%以上需及时报告[24] - 扣除相关收入后营业收入低于1亿元且利润总额等三者孰低为负值需及时报告[24] 信息报告流程 - 信息报告义务人知悉重大信息当日应口头或电话报告并送达相关文件[30] - 重大事件最先触及特定时点当日应预报可能发生的重大信息[30] - 信息报告义务人应在重大事件发生当日报告进展情况[31] - 信息报告义务人应以书面形式报告重大信息[32] - 董事会秘书在接到报告当日分析判断并决定处理方式[33] - 证券事务部对上报信息整理保管[33] - 重大信息报告及披露由董事会统一领导管理[35] - 董事会秘书负责汇集、分析内部信息并判定处理方式[36] - 信息报告义务人在知悉重大事件当日需报告信息[38] 责任与义务 - 持有公司5%以上股份的股东及其一致行动人、实际控制人是履行内部信息报告义务第一责任人[35] - 未及时上报重大事项将追究责任人责任[40] - 信息报告义务人对未公开重大信息负有保密义务[40]

制度适用范围 - 适用于公司及下属全资、控股子公司[3] 风险投资资金 - 资金来源为公司自有资金[5] 审批标准 - 占净资产10%以上且超1000万元等情况需董事会审议披露[7] - 占净资产50%以上且超5000万元等情况需股东会审议披露[7] 操作管理 - 以公司名义设证券账户，开户等需董事长批准[8] - 财务管理部负责具体实施及资金管理[10][11] 其他规定 - 操作人员与资金管理人员分立，资金调拨按内控审批[13] - 按规定核算列报，信息公开前不得透露[16] - 制度自董事会通过生效，由其修订解释[18]

董事会秘书聘任 - 由董事长提名，经董事会决议聘任[10] - 原任离职后三个月内聘任[13] - 聘任后及时公告并提交资料[10] 董事会秘书解聘 - 特定情形一个月内解聘[10] - 连续三月以上不能履职解聘[10] - 解聘说明原因并公告[11] 其他规定 - 空缺超三月董事长代行，半年内完成聘任[13] - 有特定情形不得担任[8] - 离任前接受审查并移交事项[13] - 董事会决定报酬和奖惩事项[18]

内幕信息管理 - 公司董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人，董事会秘书为直接责任人[4] - 公司应在内幕信息依法公开披露前填写内幕信息知情人档案表并供自查和监管机构查询[14] - 内幕信息登记备案需知情人告知董秘，董秘组织填写登记表、核实内容，经董事长审核后向深交所报备[19] 重大事件界定 - 公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%，或营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超过该资产30%属于重大事件[7] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持有股份或控制公司情况发生较大变化属于重大事件[7] 债券重大事件 - 公司新增借款或对外提供担保超过上年末净资产20%属于可能影响公司债券交易价格的重大事件[10] - 公司放弃债权或财产超过上年末净资产10%属于可能影响公司债券交易价格的重大事件[10] - 公司发生超过上年末净资产10%的重大损失属于可能影响公司债券交易价格的重大事件[10] 重大事项处理 - 公司进行收购等重大事项时应制作重大事项进程备忘录并在内幕信息公开披露后报送深交所[17] 违规处理 - 内幕信息知情人违规给公司造成影响或损失，董事会将视情节处分[24] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人违规泄露信息，公司保留追责权利[22] - 中介服务机构及人员违规泄露信息，公司可解除合同、报送处理并保留追责权利[24] - 内幕信息知情人违规构成犯罪，移交司法机关追究刑事责任[25]

接待规定 - 特定对象含持有公司总股本5%以上股份股东及其关联人等[3] - 接待遵循公平、诚信、保密等原则[6][7] - 证券事务部为来访接待专职部门，由董秘负责[10] 信息披露 - 活动结束两交易日内编制并披露《投资者关系活动记录表》[14] - 发布重大信息后及时报告深交所并次日开市前披露[15] 资料管理 - 来访接待资料由证券事务部统一建档留存并报深交所备案[14] 其他规定 - 定期报告披露前三十日尽量回绝特定对象来访[15] - 股东会上不得披露未公开重大信息[16] - 制度经董事会审议通过生效，修改亦同[20] 承诺事项 - 调研不打探、不泄漏未公开信息，不利用其交易[25] - 文件不使用未公开信息，盈利和股价预测注明来源[25] - 文件发布或使用提前两日知会公司，保证客观真实[25] - 违反承诺担责，承诺书有效期二年[25] - 书面授权个人现场调研视同公司行为[25]

信息披露义务人及责任人 - 信息披露义务人包括持有公司5%以上股份的股东等[5] - 董事长为信息披露第一责任人，董事会秘书为直接责任人[5] 信息披露要求 - 信息披露应真实、准确、完整，不得提前泄露[8] - 公司公开披露信息指定媒体需在中国证监会指定中选择[9] 信息披露管理 - 证券事务部负责信息披露日常事务管理[13] - 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务[14] 信息披露形式 - 公司披露信息应以董事会公告形式发布[15] 报告披露时间 - 年度报告需在会计年度结束之日起四个月内编制完成并披露，中期报告需在上半年结束之日起两个月内完成[17] - 公司预计年度经营业绩或财务状况出现六种情形之一，应在会计年度结束之日起一个月内预告[19] 会议决议报送 - 公司召开董事会会议，需在结束后两个交易日内将决议报送深交所备案[21] - 公司应在股东会结束当日内将相关文件报送深交所，经审查后刊登决议公告[21] 股东会相关通知 - 股东会延期或取消，需在原定召开日至少两个工作日前发布通知说明原因及延期日期[21] 股份相关披露 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押等情况，公司应披露[22] 重大事件披露 - 重大事件最先触及三个时点之一，公司应及时首次披露[24] - 已披露重大事件超过约定交付或过户期限三个月未完成，公司应披露原因等并每隔三十日公告进展[25] 子公司事件披露 - 公司控股子公司发生重大事件视同公司发生，参股公司重大事件可能影响股价时公司应参照披露[25] 异常交易及媒体消息处理 - 公司证券及其衍生品种异常交易或媒体消息可能影响交易时，公司应了解情况并澄清[25] 控股股东责任 - 控股股东等应及时准确告知公司重大事件并配合信息披露[26] 解聘会计师事务所 - 解聘会计师事务所需按规定通知、表决并说明原因[26] 信息发布流程 - 对外发布信息要经部门核对、审核、董事长签发等流程[29] 报告编制与披露 - 定期报告需相关人员编制、审计委员会审核、董事会审议后披露[29] - 临时报告由证券事务部草拟、董事会秘书审核并组织披露[30] - 向证券监管部门报送报告由指定部门草拟、董事会秘书审核报送[31] 重大信息处理 - 重大信息需相关人员及时报告董事长和董事会秘书并披露[31] 未公开信息管理 - 未公开信息按规定流程内部流转、审核及披露[32] 信息问询机制 - 公司应建立向控股股东等的信息问询机制并定期问询[37] 股东情况告知 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况发生较大变化需告知公司[38] 董高人员股份买卖 - 董事和高级管理人员买卖公司股份后需在2个交易日内通过董事会向深交所申报[42] - 董事和高级管理人员在特定报告公告前不得买卖公司股票及其衍生品种[42] 信息提前泄露处理 - 公司预定披露的信息提前泄露等情况应立即披露[46] 保密协议 - 公司董事会应与信息知情者签署保密协议[46] - 公司向大股东等提供未公开信息需备案并确认签署保密协议[48] 责任处分 - 公司董事、高级管理人员对信息披露负责，失职导致违规应受处分[51] - 公司部门或下属公司信息披露问题相关责任人可受行政及经济处罚[52] - 公司信息披露违规被谴责等应检查制度并处分责任人[52] 投资者关系活动 - 公司在定期报告披露前一个月内应尽量避免投资者关系活动[54] - 业绩说明会等活动应网上直播并提前公告[54] - 公司应确定投资者、分析师提问可回答范围[54] - 特定对象到公司现场参观实行预约制度[54] - 开始投资者关系活动前，公司应要求投资者签署承诺书[54] 文件核查 - 公司应核查特定对象知会的文件，有错应要求改正[55] 未公开重大信息处理 - 文件涉及未公开重大信息，公司应报告深交所并公告[56] - 公司董事等不得向相关方提供未公开重大信息[56] 财务信息内控 - 公司财务信息披露前应执行内控制度[57] - 公司内控审计部对财务内控制度进行监督并报告[57]

第一章 总则 第一条 为规范无锡雪浪环境科技股份有限公司（以下简称"公司"）信息 披露暂缓与豁免行为，确保公司依法合规履行信息披露义务，保护投资者的合法 权益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公 司信息披露管理办法》、《上市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》、《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号—创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件的相关规定及《无锡 雪浪环境科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）和《无锡雪浪 环境科技股份有限公司信息披露事务管理制度》，制定本制度。 第二条 公司和其他信息披露义务人暂缓、豁免披露临时报告，在定期报告、 临时报告中豁免披露中国证券监督管理委员会（以下简称"证监会"）和深圳证 券交易所规定或者要求披露的内容，适用本制度。 第三条 公司应审慎判断存在相关法律法规及深交所相关业务规则规定的暂 缓、豁免情形的应披露信息，并接受深交所对有关信息披露暂缓、豁免事项的事 后监管。 第二章 暂缓、豁免披露信息的范围 第四条 公司和其他信息披露义务人有确实充分的证据证明拟披露的信息涉 及国家秘密或 ...

差错认定 - 财务报告重大会计差错认定涉及资产等金额占比及绝对金额标准[8] - 其他年报信息披露重大差错认定涉及金额占净资产比例[11][12] - 业绩预告重大差异认定包括盈亏等方向及幅度标准[13][14] - 业绩快报重大差异认定为预计与披露数据差异幅度达20%以上[15] 责任承担与追究 - 董事长、总经理等对年报信息披露和财务报告承担主要责任[17] - 追究责任形式包括责令改正等[19] - 董事会视情节对责任人采取经济等处罚[20] 处理流程 - 内部审计部门收集资料认定责任提交审议[21] - 董事会对责任人处理前应听取意见[18] 信息披露与制度执行 - 更正以前年度财务报告需聘请审计[21] - 前期定期报告差错更正按规定披露[22] - 年报披露有误需及时补充更正公告[22] - 董事会对差错责任认定处罚决议以公告披露[22] - 季度、半年报差错责任追究参照执行[24] 制度相关 - 制度未尽事宜或相悖按法规办理[24] - 制度由董事会负责制定修改解释[25] - 制度经董事会审议通过生效实施[26]

募集资金支取与使用 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐机构或独董[11] - 超募资金用于永久补流和还贷，12个月内累计不超总额30%[28][29] - 单次计划用超募资金达5000万元且达总额10%以上，须经股东会审议[29] 募集资金项目管理 - 项目搁置超一年或超期且投入未达计划50%，公司需重新论证[17] - 项目完成后，节余资金低于500万元且低于净额5%可豁免程序[19] - 节余资金达或超净额10%且高于1000万元，需经股东会审议[19] - 实际使用与预计差异超30%，公司应调整投资计划[31] 资金协议与账户管理 - 资金到位后1个月内签三方监管协议[11] - 商业银行三次未及时出对账单，公司可终止协议并注销专户[13] - 协议提前终止，公司1个月内签新协议并公告[13] 资金使用限制与核查 - 以募集资金置换自筹资金，原则上6个月内实施[18] - 现金管理产品期限不超12个月且不得为非保本型[20] - 用闲置资金临时补流，单次不超12个月[22] - 董事会每半年核查项目进展并披露专项报告[31] - 保荐机构或独董至少半年现场核查一次[33] - 会计年度结束后，保荐机构或独董出具专项核查报告[33] - 当年有募集资金使用，公司应聘请会计师专项审核并披露鉴证结论[32] - 用超募资金补流后12个月内，不得高风险投资及为非控股子公司提供资助[29] - 用超募资金永久补流后12个月内，不得与专业投资机构共同投资[29] 制度相关 - 制度与法律抵触执行后者规定[35] - 制度中“以上”“之前”含本数，“超过”不含本数[36] - 制度由董事会负责解释[37] - 制度自董事会审议通过生效，修改亦同[38]