公司战略与定位 - 公司自成立确立“打造完整的维生素 D3 上下游产业链”战略，已基本完成全产业链布局，目标成为全球维生素 D3 全产业链生产企业 [1] - 制定“一纵一横”发展新目标，“一纵”为强化维生素 D3 全产业链，“一横”为利用行业优势及营销通道开展兼并整合 [1] - 以“一纵一横”战略扩张，建设先进企业文化，注重研发与技术进步，做大做强维生素产业并向生物医药领域转型，建成大健康领域有影响的高科技企业 [1] 产品结构与市场情况 羊毛脂胆固醇 - 公司是国内唯一规模化生产企业，国外原三家部分已退出或停产，产品供不应求 [1] - 设计产能年产 200 吨，经技改扩建后仍供不应求，金西科技园将扩产至 1200 吨 [1] 25 - 羟基维生素 D3 - 全球仅花园生物和荷兰帝斯曼能规模化生产，花园生物化学合成法较帝斯曼生物发酵法有竞争优势 [2] - 产品不仅有普通维生素 D3 功效，还有特殊功效，有替代普通维生素 D3 趋势，市场前景广阔 [2] - 设计产能年产 100 吨（粉），金西科技园将扩产至 1200 吨（粉） [2] 维生素 D3 - 饲料级是传统产品，近 10 年新企业涌入，价格因环保、利润等因素大幅波动；食品级生产企业少，价格平稳，市场前景随健康意识和消费能力提升而广阔，新冠疫情后需求大增 [2] - 金西科技园设计产能年产 3600 吨饲料级及 540 吨食品级，较现有产能略有增长 [2] 产品价格走势 - 公开价格信息仅饲料级维生素 D3 有报价，其他产品无公开报价 [2] - 除饲料级维生素 D3 价格波动大，羊毛脂胆固醇、25 - 羟基维生素 D3、食品级维生素 D3 价格稳中有升 [2] - 随环保要求提升等，无竞争力企业产能出清，维生素 D3 价格将维持合理区间 [2] 金西科技园相关情况 新增产能消化 - 新增产能主要为羊毛脂胆固醇及 25 - 羟基维生素 D3 产品 [2] - NF 级胆固醇是生产维生素 D3 主要原材料，市场需求随维生素 D3 市场增加而可观；饲料级胆固醇用于虾饲料添加剂，若列入饲料添加剂目录，市场容量巨大 [2][3] - 25 - 羟基维生素 D3 有替代普通维生素 D3 趋势，市场前景广阔，花园生物生产工艺有竞争优势 [2][3] - 公司凭借产业链、工艺、成本、质量等优势与国际知名客户建立长期稳定合作，保障订单增长，消化新增产能 [3] 产能释放时间 - 南区项目 2020 年 11 月 11 日投产，已产出优质产品 [3] - 东区项目预计 2021 年底前陆续投产 [3] 下步规划 - 2021 年底在建项目投产后，筹备全活性维生素 D3 项目建设，园区已预留建设用地 [3] 新产品市场开拓 - 将产品研发、销售与“一纵一横”战略结合，通过投资并购等形式，借助自身与外部力量介入市场，促进业绩和规模增长 [3] - 加大人才引进，加强人才梯队建设，构建匹配的人力资源架构 [3]

投资者关系活动基本信息 - 活动类别为现场参观 [1] - 参与单位包括高鸿基金、长风基金等多家机构及人员 [1] - 时间为2022年5月27日，地点在浙江花园营业科技有限公司会议室 [1] - 上市公司接待人员为常务副总刘建刚、董事副总董秘喻铨衡 [1] 公司概况与战略 - 公司是国家级高新技术企业，完成VD3全产业链布局，是全球唯一的VD3全产业链生产企业 [1] - 制定“一纵一横”发展新战略，纵向延伸产业链至医药领域，横向扩张维生素产品 [1] 业务板块与产品情况 维生素D3板块 - 羊毛脂胆固醇：国内唯一规模化生产企业，设计产能年产200吨，金西科技园将扩产至年产1200吨；2020年7月1日起，新国标规定其为生产VD3唯一合法来源原料 [1][2] - 25 - 羟基VD3：全球仅花园生物和荷兰帝斯曼能规模化生产，花园生物采用化学合成法具竞争优势；设计产能年产100吨（粉），金西科技园将扩产至年产1200吨（粉）；具有替代普通VD3趋势，市场前景广阔 [2][3] - VD3：饲料级VD3受新企业进入、环保等因素影响价格大幅波动，食品级VD3因生产企业少价格平稳，新冠疫情后食品级VD3市场需求大幅增长 [2] 医药制造板块 - 主要产品有缬沙坦氨氯地平片 (I) 等，中选国家及地方联盟集采，销售规模扩大，知名度提高 [2] 其他问答情况 - 花园营养是公司全资子公司，未来将成主要生产基地，围绕“一纵一横”战略布局，提供动物和人类营养产品 [2] - 除饲料级VD3外，其他产品因生产工艺门槛高、厂商少，价格较为平稳 [3] - 羊毛粗脂供应商集中在国内江苏，海运费上涨影响有限，疫情对运输有一定影响，但有安全库存，不影响生产 [3] - 未来围绕“一纵一横”战略丰富优化产品结构，医药制造板块加大研发投入，重点研发高壁垒差异化药品 [3]

营收与利润情况 - [本报告期营业收入2.78亿元，上年同期调整后为2.35亿元，增长17.93%；年初至报告期末营业收入10.78亿元，上年同期调整后为7.68亿元，增长40.38%][6] - [本报告期归属于上市公司股东的净利润5675.29万元，上年同期调整后为5262.40万元，增长7.85%；年初至报告期末为3.54亿元，上年同期调整后为3.72亿元，下降4.89%][6] - [本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5436.81万元，上年同期为3867.41万元，增长40.58%；年初至报告期末为3.14亿元，上年同期为1.83亿元，增长71.69%][6] - [营业总收入本期为10.78亿元，上期为7.68亿元，同比有所增长][33] - [营业总成本本期为7.15亿元，上期为4.30亿元，同比增长明显][33] - [净利润本期为3.54亿元，上期为3.99亿元，同比有所下降][33] - [归属于母公司股东的净利润本期为3.54亿元，上期为3.72亿元，同比下降][36] - [基本每股收益本期为0.65，上期为0.68，同比下降][36] - [稀释每股收益本期为0.65，上期为0.68，同比下降][36] 现金流情况 - [年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额3.71亿元，上年同期调整后为4.34亿元，下降14.55%][6] - [销售商品、提供劳务收到的现金本期为11.47亿元，较上期增长33.13%，因本期营业收入增加，收到的销售货款增加][16] - [收到的税费返还本期为8691万元，较上期增长83.73%，因本期收到的增量留抵退税较上年同期增加][16] - [销售商品、提供劳务收到的现金本期为11.47亿元，上期为8.61亿元，同比增长][37] - [收到的税费返还本期为8691万元，上期为4730万元，同比增长][37] - [经营活动现金流入小计本期为13.03亿元，上期为10.86亿元，同比增长][37] - [购买商品、接受劳务支付的现金本期为4.14亿元，上期为3.10亿元，同比增长][37] - [经营活动现金流出小计为9.3221038218亿美元，上年同期为6.5143177008亿美元；经营活动产生的现金流量净额为3.7108063151亿美元，上年同期为4.3428816219亿美元][40] - [投资活动现金流入小计为1.1158101217亿美元，上年同期为6.2298606047亿美元；投资活动现金流出小计为4.0391996594亿美元，上年同期为10.1324058548亿美元；投资活动产生的现金流量净额为 - 2.9233895377亿美元，上年同期为 - 3.9025452501亿美元][40] - [筹资活动现金流入小计为7.2156453亿美元，上年同期为2.9350012275亿美元；筹资活动现金流出小计为5.3778048561亿美元，上年同期为4.4860196115亿美元；筹资活动产生的现金流量净额为1.8378404439亿美元，上年同期为 - 1.551018384亿美元][40] - [汇率变动对现金及现金等价物的影响为287.910508万美元，上年同期为 - 67.780378万美元][40] - [现金及现金等价物净增加额为2.6540482721亿美元，上年同期为 - 1.11746005亿美元；期初现金及现金等价物余额为4.7332262018亿美元，上年同期为11.6089003663亿美元；期末现金及现金等价物余额为7.3872744739亿美元，上年同期为10.4914403163亿美元][40] - [支付给职工及为职工支付的现金为8255.198568万美元，上年同期为6785.562879万美元][40] - [支付的各项税费为1.4016681205亿美元，上年同期为1.1374331995亿美元][40] - [支付其他与经营活动有关的现金为2.9586155568亿美元，上年同期为1.5940467677亿美元][40] - [收回投资收到的现金为1.0000017094亿美元，上年同期为3.9352亿美元][40] - [取得借款收到的现金为6.65996亿美元，上年同期为2.6亿美元][40] 资产与负债情况 - [本报告期末总资产较上年度末调整后增长16.06%，归属于上市公司股东的所有者权益增长13.43%][6] - [货币资金期末余额较期初增长55.65%，主要因营业收入和银行借款增加][11] - [预付款项期末余额较期初增长72.49%，主要因预付原材料款增加][11] - [2022年9月30日流动资产合计为14.6249876263亿美元，较2022年1月1日的11.1043610131亿美元增长约31.7%][26] - [2022年9月30日非流动资产合计为26.2914361999亿美元，较2022年1月1日的24.14875348亿美元增长约9%][26] - [2022年9月30日资产总计为40.9164238262亿美元，较2022年1月1日的35.2531144931亿美元增长约16.1%][26] - [2022年9月30日流动负债合计为12.611824693亿美元，较2022年1月1日的8.9764978416亿美元增长约40.5%][29] - [2022年9月30日非流动负债合计为2.4572336632亿美元，较2022年1月1日的3.4891173279亿美元减少约29.6%][29] - [2022年9月30日负债合计为15.0690583562亿美元，较2022年1月1日的12.4656151695亿美元增长约20.9%][29] - [2022年9月30日归属于母公司所有者权益合计为25.84736547亿美元，较2022年1月1日的22.7874993236亿美元增长约13.4%][29] - [2022年9月30日货币资金为7.815202609亿美元，较2022年1月1日的5.020941369亿美元增长约55.7%][26] - [2022年9月30日应收账款为1.1200165744亿美元，较2022年1月1日的0.8826410648亿美元增长约26.9%][26] - [2022年9月30日存货为4.8427803774亿美元，较2022年1月1日的4.2899470437亿美元增长约12.9%][26] 费用与收益变动情况 - [销售费用本期发生额较上期增长161.98%，主要因药品市场推广费用增长][15] - [利息费用本期发生额较上期增长109.56%，主要因银行借款利息费用增加][15] - [其他收益本期发生额较上期下降51.49%，主要因收到政府补助减少][15] 股东情况 - [报告期末普通股股东总数为17358人，浙江祥云科技股份有限公司持股比例为26.20%，为第一大股东][18] 公司重大事项 - [2022年公司推进向不特定对象发行可转换公司债券事项，尚需通过深交所审核和中国证监会注册][21] - [公司拟将回购的767.479万股用于2022年员工持股计划，9月30日已完成非交易过户，过户价格7元/股][22] - [2022年9月21日，公司金西科技园项目建成投产][23]

公司基本信息 - [股票简称为花园生物，代码为300401，上市于深圳证券交易所][22] - [公司法定代表人为邵徐君][22] - [董事会秘书为喻铨衡，联系地址为浙江省东阳市南马镇花园村，电话为0579 - 86271622，传真为0579 - 86271615，电子信箱为gkstock@hybiotech.cn][23] - [公司注册地址、办公地址及其邮政编码、网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报][24] 利润分配 - [公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本][6] 财务数据 - [公司本报告期营业收入8.01亿元，较上年同期增加50.31%；净利润2.97亿元，较上年同期减少6.99%][29][40] - [归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2.60亿元，较上年同期增加80.03%][29] - [经营活动产生的现金流量净额3.23亿元，较上年同期增加103.48%][29] - [本报告期末总资产39.67亿元，较上年度末增加12.52%；归属于上市公司股东的净资产24.74亿元，较上年度末增加8.58%][29] - [非经常性损益合计3720.75万元，其中非流动资产处置损益1737.37万元，计入当期损益的政府补助2330.69万元][33][36] - [本报告期营业收入8.01亿元，同比增长50.31%，主要因花园药业营收大幅增长][68] - [营业成本2.45亿元，同比增长40.62%，因营业收入增长带动成本增加][70] - [销售费用1.70亿元，同比增长583.93%，因花园药业营收增长，市场推广费用增加][70] - [维生素D3及D3类似物营业收入2.33亿元，同比减少10.13%，毛利率62.61%，同比降低4.97%][72] - [羊毛脂及其衍生品营业收入1.16亿元，同比增长35.01%，毛利率40.24%，同比降低0.94%][72] - [药品营业收入4.36亿元，同比增长138.01%，毛利率80.41%，同比增加1.11%][72] - [本报告期末货币资金6.72亿元，占总资产比例16.94%，较上年末比重增加2.70%][76] - [在建工程14.80亿元，占总资产比例37.31%，较上年末比重减少4.52%][76] - [短期借款6.34亿元，占总资产比例15.98%，较上年末比重增加4.23%][76] - [截至报告期末资产权利受限金额8238.17万元，包括货币资金、固定资产和投资性房地产][77] - [2022年6月30日货币资金为671,926,916.65元，较2022年1月1日的502,094,136.90元有所增加][178] - [2022年6月30日交易性金融资产为50,399,854.00元，较2022年1月1日的399,854.00元大幅增加][178] - [2022年6月30日投资性房地产为67,733,001.00元，较2022年1月1日的50,516,184.81元有所增加][181] - [2022年6月30日短期借款为633,913,601.19元，较2022年1月1日的414,372,100.48元增加][181] - [2022年6月30日资产总计为3,966,742,737.00元，较2022年1月1日的3,525,311,449.31元增加][181] - [2022年上半年营业总收入8.0055216004亿元，较2021年上半年的5.3260081847亿元增长约50.31%][190] - [2022年上半年营业总成本4.9863896973亿元，较2021年上半年的2.5790205657亿元增长约93.34%][190] - [截至2022年6月30日，流动资产合计10.23913933亿元，较年初的6.796122404亿元增长约50.66%][187] - [截至2022年6月30日，非流动资产合计22.452697291亿元，较年初的22.5432853645亿元略有下降][187] - [截至2022年6月30日，流动负债合计8.8671396924亿元，较年初的6.2787975365亿元增长约41.22%][190] - [截至2022年6月30日，非流动负债合计1.9012037147亿元，较年初的2.8381396941亿元下降约32.99%][190] - [截至2022年6月30日，负债合计10.7683434071亿元，较年初的9.1169372306亿元增长约18.11%][190] - [截至2022年6月30日，所有者权益合计21.9234932139亿元，较年初的20.2224705379亿元增长约8.41%][190] - [截至2022年6月30日，资产总计32.691836621亿元，较年初的29.3394077685亿元增长约11.42%][187] - [截至2022年6月30日，负债和所有者权益总计32.691836621亿元，较年初的29.3394077685亿元增长约11.42%][190] - [2022年上半年公司营业利润为342,139,641.32元，上年同期为382,113,418.49元；利润总额为347,240,985.42元，上年同期为382,540,079.86元；净利润为297,037,103.38元，上年同期为343,002,243.66元][193] - [2022年上半年母公司营业收入为383,389,397.24元，上年同期为392,627,513.55元；营业利润为288,910,713.47元，上年同期为167,309,257.15元；净利润为271,629,166.50元，上年同期为150,967,412.51元][197] - [2022年上半年公司销售费用为169,923,387.65元，上年同期为24,845,187.02元；管理费用为45,006,685.09元，上年同期为33,820,828.20元；研发费用为30,058,669.58元，上年同期为26,034,675.84元][193] - [2022年上半年母公司销售费用为2,162,815.39元，上年同期为2,898,007.23元；管理费用为18,132,845.11元，上年同期为15,281,573.17元；研发费用为12,163,623.17元，上年同期为10,745,212.43元][197] - [2022年上半年公司财务费用为1,291,261.30元，上年同期为 - 8,387,041.08元；母公司财务费用为2,644,027.93元，上年同期为 - 5,342,184.38元][193][197] - [2022年上半年公司利息费用为10,844,741.59元，上年同期为3,777,086.00元；母公司利息费用为7,578,119.78元，上年同期为2,997,930.55元][193][197] - [2022年上半年公司利息收入为5,231,125.01元，上年同期为15,730,320.14元；母公司利息收入为1,195,958.80元，上年同期为9,578,545.50元][193][197] - [2022年上半年公司基本每股收益和稀释每股收益均为0.55，上年同期均为0.59][196] - [2022年上半年归属于母公司所有者的净利润为297,037,103.38元，上年同期为319,358,072.25元；少数股东损益上年同期为23,644,171.41元][193] - [2022年上半年母公司综合收益总额为271,629,166.50元，上年同期为150,967,412.51元；公司综合收益总额为297,037,103.38元，上年同期为343,002,243.66元][196][200] 业务发展 - [花园药业缬沙坦氨氯地平片（I）、多索茶碱注射液集采到期后，成功中选十三省（区、市、兵团）药品联盟采购][40][44] - [花园营养维生素D3相关产品生产稳定，与帝斯曼就7 - 脱氢胆固醇产品签订为期15年的《采购协议》][40] - [金西科技园羊毛脂胆固醇、精制羊毛脂项目已投入试生产，25 - 羟基维生素D3项目具备试生产条件][40] - [饲料级维生素D3产品市场有周期性，2022年上半年价格下跌进入底部区间；食品医药级维生素D3等产品价格受周期性影响较小][42] - [医药行业是弱周期行业，仿制药行业集中度将持续提升，花园药业顺应趋势研发产品，销售规模扩大、品牌影响力增强][43][44] - [维生素 D3 板块主要产品有羊毛脂胆固醇、维生素 D3、25 - 羟基维生素 D3 等][48] - [医药制造板块主要产品有缬沙坦氨氯地平片（I）、多索茶碱注射液等多种药品][49][50] - [维生素 D3 板块采购采用招标方式，有东阳和金华两个生产基地，销售以直销为主、经销为辅][51] - [医药制造板块采购遵循“以产定购”，生产采用“以销定产”，销售采用“经销 + 学术推广”模式][52][54] - [维生素 D3 板块在杭州、金华、东阳建有三个研发中心，围绕“一纵一横”战略研发][55] - [医药制造板块建有一个研发中心，报告期内在审评品种 4 个，在研品种 6 个，获 1 项药品补充申请批准通知书][56] - [公司维生素 D3 板块已基本完成全产业链布局，上游发展胆固醇等，下游进入医药保健品领域][60] - [公司维生素 D3 板块现有三大核心生产工艺处于国内或国际领先水平，建有多个研发及工作站][61] 募集资金与项目投资 - [募集资金总额为130,122.04万元，报告期投入386.15万元，已累计投入133,704.21万元，累计变更用途的募集资金总额为16,350万元，比例为12.57%，截至2022年6月30日募集资金全部使用完毕][81] - [核心预混料项目调整后投资总额78万元，累计投入78万元，投资进度100.00%][84] - [年产4,000吨环保杀鼠剂项目调整后投资总额2,092万元，累计投入2,092万元，投资进度100.00%][84] - [花园生物研发中心项目调整后投资总额23,680万元，累计投入23,229.3万元，投资进度98.10%][84] - [年产180吨7 - 去氢胆固醇项目调整后投资总额8,000万元，累计投入9,144.67万元，投资进度114.31%][84] - [年产750吨饲料级VD3油剂项目调整后投资总额8,350万元，累计投入8,652.2万元，投资进度103.62%][84] - [年产1,200吨羊毛脂胆固醇及8,000吨精制羊毛脂项目调整后投资总额46,480万元，累计投入46,733.45万元，投资进度100.55%][84] - [年产15.6吨25 - 羟基维生素D3结晶项目调整后投资总额4,170万元，本报告期投入3.82万元，累计投入2,979.43万元，投资进度71.45%][84] - [年产40.5吨正固醇项目调整后投资总额9,210万元，本报告期投入272.94万元，累计投入8,995.15万元，投资进度97.67%][84] - [年产26吨25 - 羟基维生素D3原项目调整后投资总额6,810万元，本报告期投入109.39万元，累计投入6,317.61万元，投资进度92.77%][84] 子公司情况 - [浙江花园药业有限公司营业收入4.37亿元，营业利润1.72亿元，净利润1.48亿元，注册资本6200万元][99] - [杭州下沙生物技术有限公司营业收入6776.68万元，营业利润171.91万元，净利润171.91万元，注册资本8000万元][99] - [杭州朋茂进出口有限公司营业收入2496.90万元，营业利润141.67万元，净利润137.09万元，注册资本1000万元][99] - [杭州洛神科技有限公司营业利润2334.08万元，净利润1750.56万元，注册资本8000万元][99] - [浙江花园营养科技有限公司营业收入1.18亿元，营业利润1553.35万元，净利润1806.36万元，注册资本10亿元][99] 公司荣誉 - [2022 年 1 月，公司研究院被评为“浙江省维生素类食品药品重点企业研究院”][55] - [2022 年 3 月，公司被评为“2021 年度浙江省节水型企业”][55] - [2022年2月公司被评为2021年度浙江省节水型企业][114] 股东大会与会议决议 - [2021年年度股东大会投资者参与比例为38.51%，于2022年4月19日召开][106] - [2022年6月16日，公司

财务总体情况 - [公司2022年第一季度报告未经审计][46] 营收与利润 - [公司2022年第一季度营业收入3.87亿元，同比增长120.77%，主要系药品营业收入增长所致][7][14] - [归属于上市公司股东的净利润1.51亿元，同比增长65%][7] - [营业成本1.07亿元，同比增长62.55%，因营业收入增长带动成本相应增长][14] - [所得税费用2630.53万元，同比增长73.05%，因利润总额增长所致][14] - [营业总收入本期为386,592,882.41元，上期为175,110,442.48元][35] - [营业总成本本期为234,074,731.77元，上期为94,565,537.06元][35] - [净利润本期为151,152,689.96元，上期为91,657,475.26元][35] - [基本每股收益本期为0.2800，上期为0.1700][37] - [稀释每股收益本期为0.2800，上期为0.1700][37] 现金流情况 - [经营活动产生的现金流量净额2.46亿元，同比增长150.25%][7] - [销售商品、提供劳务收到的现金本期为397,730,897.43元，上期为160,042,346.73元][39] - [经营活动现金流入小计为4.6591774262亿美元，上年同期为2.2360161415亿美元，经营活动产生的现金流量净额为2.4565856283亿美元，上年同期为0.9816453079亿美元][42] - [投资活动现金流入小计为0.1124262亿美元，上年同期为1.1645822735亿美元，投资活动产生的现金流量净额为 - 1.883362956亿美元，上年同期为 - 1.0685933653亿美元][42] - [筹资活动现金流入小计为2.5588亿美元，上年同期为0.5亿美元，筹资活动产生的现金流量净额为2.0120843842亿美元，上年同期为 - 0.6441851971亿美元][42] - [汇率变动对现金及现金等价物的影响为 - 37060.61美元，上年同期为 - 39214.76美元][45] - [现金及现金等价物净增加额为2.5849364504亿美元，上年同期为 - 0.7315254021亿美元][45] - [期初现金及现金等价物余额为4.7332262018亿美元，上年同期为11.6089003663亿美元][45] - [期末现金及现金等价物余额为7.3181626522亿美元，上年同期为10.8773749642亿美元][45] 资产与权益 - [总资产38.76亿元，较上年度末增长9.95%；归属于上市公司股东的所有者权益24.30亿元，较上年度末增长6.63%][7] - [货币资金较年初增长51.62%，主要因营业收入和银行借款增加；交易性金融资产增长12504.56%，因未到期银行理财产品增加][11] - [2022年3月31日货币资金期末余额为761,298,719.13元，年初余额为502,094,136.90元][23] - [交易性金融资产期末余额为50,399,854.00元，年初余额为399,854.00元][23] - [应收账款期末余额为82,800,070.31元，年初余额为88,264,106.48元][23] - [存货期末余额为430,773,567.12元，年初余额为428,994,704.37元][23] - [2022年3月31日流动资产合计1,382,600,961.05元，年初合计1,110,436,101.31元][26] - [非流动资产合计期末为2,493,655,043.43元，年初为2,414,875,348.00元][26] - [资产总计期末为3,876,256,004.48元，年初为3,525,311,449.31元][26] - [流动负债合计本期为1,107,534,895.09元，上期为897,649,784.16元][30] - [非流动负债合计本期为338,818,487.07元，上期为348,911,732.79元][30] - [负债合计本期为1,446,353,382.16元，上期为1,246,561,516.95元][30] - [所有者权益合计本期为2,429,902,622.32元，上期为2,278,749,932.36元][30] 非经常性损益 - [第一季度非经常性损益合计1877.03万元，主要包括非流动资产处置损益、政府补助等][10] 费用情况 - [销售费用同比增长1031.48%，系药品市场推广费用增长；研发费用同比增长154.44%，因加大研发力度、项目增加][14] 股东情况 - [报告期末普通股股东总数22329名，浙江祥云科技股份有限公司持股比例26.20%，为第一大股东][15] - [前10大股东中，浙江祥云科技股份有限公司持股144,376,377股，占比未提及；上海诺铁资产管理有限公司－合肥中安海通股权投资基金合伙企业（有限合伙）持股27,550,500股[18]] - [邵君芳持股17,745,937股，马焕政持股3,750,000股且有2,812,500股为高管锁定股，高管锁定股每年初解锁25%[18][19]] - [公司回购专用证券账户持有7,674,790股，占公司总股本1.39%[18]]

公司基本信息 - [公司股票简称为花园生物，代码为300401][23] - [公司法定代表人为邵徐君][23] - [公司注册地址和办公地址均为浙江省金华市东阳市南马镇花园村，邮编322121][23] - [公司国际互联网网址为https://www.hybiotech.com，电子信箱为gkstock@hybiotech.cn][23] - [公司聘请的会计师事务所为大华会计师事务所（特殊普通合伙），保荐机构为民生证券股份有限公司][28] - [公司年度报告在《证券时报》等媒体披露，备置地点为公司证券部][25] 产品信息 - [饲料级维生素D3粉含50万I.U./g][16] - [食品级维生素D3粉含10万I.U./g至100万I.U./g][16] - [维生素D3结晶含4000万I.U./g][16] - [NF级胆固醇纯度在95%以上，是生产维生素D3的主要原材料][16] 报告期信息 - [报告期为2021年1月1日至2021年12月31日][18] 利润分配 - [公司经董事会审议通过的利润分配预案待明确每股派发现金红利金额，送红股0股，以资本公积金向全体股东每股转增0股][7] - [2020年度以总股本543,332,767股为基数，每10股派发现金股利1.03元，合计派发现金股利55,963,275元，分配方案于2021年5月26日实施完毕][189] - [2021年度分配预案以总股本543,332,767股为基数，每10股派发现金股利1.88元，合计派发现金股利102,146,560.20元，现金分红总额占利润分配总额的比例为100%][191] - [公司可分配利润为1,665,011,825.85元][191] 财务数据 - [2021年营业收入11.17亿元，较调整后上年增长69.40%，归属于上市公司股东的净利润4.798亿元，较调整后上年增长82.29%][29] - [2021年末资产总额35.25亿元，较调整后上年末减少1.24%，归属于上市公司股东的净资产22.79亿元，较调整后上年末减少21.02%][29] - [2021年第一至四季度营业收入分别为1.751亿元、3.575亿元、2.355亿元、3.490亿元][32] - [2021年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为9161万元、2.277亿元、5262万元、1.078亿元][32] - [2021年非流动资产处置损益7651万元，2020年为 - 37.39万元，2019年为 - 54.38万元][35] - [2021年计入当期损益的政府补助4538万元，2020年为4927万元，2019年为612.87万元][35] - [2021年委托他人投资或管理资产的损益462.69万元，2020年为554.75万元，2019年为1211万元][35] - [2021年非经常性损益合计2.249亿元，2020年为3869万元，2019年为 - 847.57万元][39] - [2021年公司实现营业收入111,709.99万元，较上年同期增加69.40%；净利润51,000.77万元，较上年同期增加95.69%][47] - [2021年销售费用1.83亿元，较上年增加1045.19%，研发费用0.59亿元，较上年增加31.68%，分别因花园药业营收增长市场推广费增加和开拓市场增加药品研发支出][73] - [2021年财务费用 - 1407.88万元，上年同期为307.76万元，因公司存款利息收入增加、借款利息减少、汇兑损失减少][73] - [2021年期末固定资产余额6.40亿元，较期初增加49.98%，在建工程余额14.75亿元，较期初增加48.79%，分别因金西科技园在建工程完工转入固定资产和项目建设持续投入][74] - [2021年期末短期借款余额4.14亿元，较期初增加72.39%，应付账款余额3.20亿元，较期初增加101.68%，分别因新增银行流动资金借款和子公司应付工程设备款及市场推广服务费增加][74] - [2021年末合同负债余额3390.55万元，较期初增加282.71%，因预收销售货款增加；其他应付款余额5437.19万元，较期初减少55.67%，因花园药业应付往来款减少][74] - [2021年末长期应付款余额2.80亿元，期初余额为零，因收购花园药业剩余待支付的股权转让尾款；期末资本公积余额199.75万元，较期初减少99.81%，因同一控制下企业合并溢价冲减资本公积][74][75] - [2021年食品制造行业营业收入6.09亿元，占比54.50%，医药制造行业营业收入4.99亿元，占比44.63%，同比增长1073.95%，主要因花园药业多款产品中选集采致生产销售规模扩大][79] - [2021年国内营业收入6.71亿元，占比60.10%，同比增长170.54%，国外营业收入4.46亿元，占比39.90%，同比增长8.38%；直销收入4.55亿元，占比40.69%，经销收入6.53亿元，占比58.44%][79] - [2021年食品制造行业销售量4575.46吨，同比增长4.85%，生产量4688.54吨，同比下降10.82%，库存量2858.37吨，同比下降22.96%；医药制造行业销售量2234.03万盒，同比增长62.84%，生产量2440.93万盒，同比增长71.16%，库存量214.27万盒，同比增长205.43%][83] - [食品制造行业营业成本合计2.45亿元，医药制造行业营业成本合计1.05亿元，公司营业成本构成同比无重大变化][87] - [2021年销售费用1.83亿元，同比增长1045.19%，因花园药业营收增长市场推广费增加][94] - [2021年管理费用7927.08万元，同比减少5.20%][94] - [2021年财务费用 - 1407.88万元，同比减少557.46%，因存款利息增加、借款利息和汇兑损失减少][94] - [2021年研发费用5937.48万元，同比增长31.68%，因花园药业增加药品研发支出][94] - [2021年研发人员数量为137人，较2020年的121人增长13.22%，占比从18.33%提升至18.46%，提升0.13%][98] - [2021年研发投入金额为68545827.04元，占营业收入比例为6.14%，研发支出资本化金额为9171066.32元，占研发投入比例为13.38%，占当期净利润比重为1.80%][100] - [2021年经营活动现金流入小计1476490484.05元，同比增长41.63%，流出小计972460561.76元，同比增长58.11%，净额504029922.29元，同比增长17.93%][101] - [2021年投资活动现金流入小计824247721.60元，同比增长26.97%，流出小计2001882516.57元，同比增长59.25%，净额 -1177634794.97元，同比增长93.71%][101] - [2021年筹资活动现金流入小计496867076.75元，同比减少63.72%，流出小计509399319.80元，同比减少4.55%，净额 -12532243.05元，同比减少101.50%][101] - [2021年货币资金502094136.90元，占总资产比例14.24%，较年初减少18.28%，主要因并购花园药业支付股权投资款][104] - [2021年应收账款88264106.48元，占总资产比例2.50%，较年初增加0.49%][104] - [2021年存货428994704.37元，占总资产比例12.17%，较年初增加3.21%][104] - [2021年固定资产640300729.24元，占总资产比例18.16%，较年初增加6.20%][104] - [2021年在建工程1474663058.47元，占总资产比例41.83%，较年初增加14.07%][104] - [交易性金融资产（不含衍生金融资产）期末余额为5.845亿元，金融负债为0元][109] - [截至报告期末，资产权利受限余额合计5535.23万元，包括货币资金、固定资产和投资性房地产][110] 业务发展 - [2021年公司完成对花园药业100%股权收购，所处行业增加医药制造][44] - [2021年饲料级维生素D3价格在低位震荡，食品医药级VD3产销量大幅增长][44] - [2020 - 2021年花园药业5个产品取得药品注册证书或补充申请批准通知书，分别于2021年中选国家及广东联盟集采，销售规模扩大][46] - [2021年2月公司提出“一纵一横”发展新战略][47] - [花园营养维生素D3项目生产出优质产品，与帝斯曼就7 - 脱氢胆固醇产品签订15年《采购协议》][47] - [金西科技园项目设备安装基本完成，将于2022年6月底前全面试生产][47] - [公司目前有维生素D3和医药制造两大业务板块][50] - [维生素D3板块采购采用招标方式，有两个生产基地，销售以直销为主、经销为辅][54] - [医药制造板块采购遵循“以产定购”模式，生产采用“以销定产”模式][55] - [2021年东阳生产基地满负荷生产，金华生产基地维生素D3相关项目投产后工艺优化，下沙生产基地拆除无生产；医药制造板块多款药品取得注册证书或补充申请批准通知书并中选集采，销售规模扩大][59] - [金西科技园项目受疫情影响进度缓慢，设备安装基本完成，计划2022年6月底前全面试生产][59] - [2021年11月完成对花园药业100%股权的收购，有助于公司向下游医药领域纵向延伸][60] - [维生素D3板块对医药化妆品级羊毛醇包装等优化，持续进行活性维生素D3系列药物工艺研究；2021年获技术发明奖一等奖，2022年研究院获重点企业研究院称号][60] - [医药制造板块2021年获得药品注册证书或补充申请批准通知书（视同通过一致性评价）5项][60] - [花园药业有氨氯地平阿托伐他汀钙片等多款药品进入注册程序或在研][62] - [维生素D3板块具有全产业链、生产工艺技术、生产成本、业务规模和市场通道建设等优势][64][65][66][67][68] - [医药制造板块产品有差异化竞争优势，专注慢性疾病领域高技术壁垒制剂；研发通过引进与创新结合，形成可持续产品发展梯队][69][71] - [花园药业建立覆盖全国大部分地区销售网络，以医院为销售终端，采用“经销 + 学术推广”模式][58] - [花园药业拥有省级高新技术研发中心，通过引进先进技术和自主创新结合进行新产品研发和技术创新][58][71] - [2021年公司营业收入11.17亿元，较上年增加69.40%，净利润5.10亿元，比上年增加95.69%，主要因收购花园药业致营收和利润大幅增长及杭州子公司搬迁确认收益][73] - [2021年11月18日公司完成收购浙江花园药业有限公司100%股权，新增医药制造业务][88][89] - [2022年公司要确保现有生产经营平稳运行，为金西科技园项目培养输送骨干人员][133] - [金西科技园在建项目2022年6月底前全面试生产，届时公司将成全球最大规模相关四大类产品生产企业][134] - [花园生物加快活性维生素D3系列药物研发，花园药业增加研发投入推出高价值新产品][134] - [公司持续推进“一纵一横”发展战略，加快外延产品拓展速度][134] 客户与供应商 - [公司前五名客户合计销售金额3.42亿元，占年度销售总额比例30.60%，关联方销售额占比0.00%][90] - [公司前五名供应商合计采购金额1.47亿元，占年度采购总额比例40.41%，关联方采购额占比0.00%][93] 募集资金使用 - [2017 - 2020年，公司募集资金总额13.0122亿元，本期已使用4.160612亿元，累计使用13.331768亿元，累计变更用途的募集资金总额比例为12.57%，尚未使用386.16万元][115] - [花园生物研发中心项目截至期末投资进度为98.10%，年产180吨7 - 去氢胆固醇项目为114.31%，年产750吨饲料级VD3油剂项目为103.62%等多个项目有相应投资进度][117] - [为集中生产管理等，2018年公司决定将募投项目实施地点从东阳市南马镇花园工业区变更为金华经济技术开发区，实施主体变更为子公司花园营养][119] - [2018年公司用募集资金置换预先投入募投项目“核心预混料项目”等的自筹资金4965.87383万元][120] - [2020年8月24日公司决定用募集资金置换先期投入募投项目的2.1594455174亿元自筹资金][121] 子公司业绩 - [浙江花园药业有限公司2021年营业收入5.0009335916亿元，净利润1.6313851657亿元][130] - [杭州下沙生物科技有限公司2021年营业收入1.7211379166亿元，净利润1.0022655493亿元][130] 风险提示 - [公司面临维生素D3价格波动、项目投资、管理及人力资源整合等风险][135] - [医改政策变化、药品价格下降、药品集中采购未中选可能影响公司业绩][137] 调研与股东大会 - [2021年公司接待了三次调研活动，分别在4月26日、

营业收入与净利润情况 - [本报告期营业收入1.06亿元，同比减少26.95%；年初至报告期末营业收入4.56亿元，同比减少7.07%][7] - [本报告期归属上市公司股东净利润4072.99万元，同比减少36.18%；年初至报告期末为2.76亿元，同比增加22.07%][7] - [公司2021年前三季度营业总收入4.56亿元，较上期的4.90亿元有所下降，降幅约为7.07%][33] - [2021年前三季度营业总成本2.46亿元，较上期的2.63亿元有所下降，降幅约为6.70%][33] - [2021年前三季度营业利润3.20亿元，较上期的2.61亿元增长约22.51%][35] - [2021年前三季度净利润2.76亿元，较上期的2.26亿元增长约22.07%][35] 资产与权益情况 - [本报告期末总资产36.23亿元，较上年度末增加5.78%；归属上市公司股东所有者权益31.30亿元，较上年度末增加7.57%][9] - [2021年第三季度末资产总计36.23亿元，较年初的34.25亿元增长约5.77%][28] - [2021年第三季度末负债合计4.93亿元，较年初的5.15亿元下降约4.20%][32] - [2021年第三季度末无形资产1.67亿元，较年初的1.70亿元略有下降][28] - [2021年第三季度末递延所得税资产1003.20万元，较年初的577.74万元增长约73.65%][28] - [截至2021年9月30日，公司货币资金为901,266,660.52元，较2020年12月31日的1,158,650,345.38元有所减少][25] - [2021年9月30日应收账款为57,221,658.02元，相比2020年12月31日的63,911,476.31元有所下降][25] - [2021年9月30日预付款项为28,233,021.75元，远高于2020年12月31日的2,137,102.60元][25] - [2021年9月30日存货为350,377,187.23元，高于2020年12月31日的306,800,708.88元][25] - [2021年9月30日流动资产合计1,570,596,412.65元，低于2020年12月31日的1,771,836,559.96元][25] - [2021年9月30日投资性房地产为35,184,790.15元，高于2020年12月31日的29,701,722.61元][25] - [2021年9月30日固定资产为424,074,261.46元，高于2020年12月31日的362,332,409.27元][25] - [2021年9月30日在建工程为1,314,611,423.82元，高于2020年12月31日的989,765,553.50元][25] 科目变动原因 - [应收款项融资较期初减少50.00%，主要因期末未到期兑付或背书银行承兑汇票减少][11] - [预付款项较期初增加1221.09%，主要因本期末预付原材料款余额增加][11] - [在建工程较期初增加32.82%，主要因本期金西科技园项目建设持续投入][11] - [财务费用较上年同期减少270.81%，主要因本期银行存款利息收入增加][14] - [资产处置收益较上年同期增加20754.19%，主要因杭州子公司整体搬迁，本期设备处置收益增加][14] - [收到的税费返还较上年同期增加75.44%，主要因本期收到的出口退税增加][14] - [吸收投资收到的现金较上期减少100%，主要因上期非公开发行股票取得募集资金款项][14] 股东情况 - [报告期末普通股股东总数为22,194名，浙江祥云科技股份有限公司持股比例26.20%，为第一大股东，其144,376,377股股份中有97,570,000股处于质押状态][15] - [2021年第三季度，公司限售股份期初总数为92,010,707股，本期解除限售89,465,179股，增加限售4,436,484股，期末限售6,969,562股][21] 其他财务指标 - [2021年前三季度研发费用2723.33万元，较上期的2485.99万元增长约9.55%][35] - [2021年前三季度资产处置收益6629.49万元，上期为 - 32.10万元][35] - [综合收益总额本期为2.76亿元，上期为2.26亿元，基本每股收益和稀释每股收益本期为0.51元，上期为0.46元][39] 现金流量情况 - [经营活动现金流入小计本期为6.45亿元，上期为6.12亿元，经营活动现金流出小计本期为4.73亿元，上期为3.42亿元，经营活动产生的现金流量净额本期为1.72亿元，上期为2.70亿元][40][43] - [投资活动现金流入小计本期为5.02亿元，上期为4.06亿元，投资活动现金流出小计本期为8.81亿元，上期为8.34亿元，投资活动产生的现金流量净额本期为 - 3.78亿元，上期为 - 4.28亿元][43] - [筹资活动现金流入小计本期为2.60亿元，上期为12.14亿元，筹资活动现金流出小计本期为3.10亿元，上期为3.81亿元，筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 0.50亿元，上期为8.33亿元][43] - [汇率变动对现金及现金等价物的影响本期为 - 67.78万元，上期为 - 159.14万元，现金及现金等价物净增加额本期为 - 2.57亿元，上期为6.73亿元][43] - [期初现金及现金等价物余额本期为11.59亿元，上期为5.06亿元，期末现金及现金等价物余额本期为9.01亿元，上期为11.79亿元][43] 准则执行情况 - [2021年起首次执行新租赁准则，不需要调整年初资产负债表科目，因公司不存在需追溯调整的承租业务，不影响股东权益、净利润等相关财务指标][44][46] 报告审计情况 - [公司第三季度报告未经审计][47]

公司基本信息 - [公司股票简称花园生物，代码300401，上市于深圳证券交易所][26] - [董事会秘书为喻铨衡，证券事务代表为梁继富][27] - [公司注册地址、办公地址、邮政编码、网址、电子信箱报告期无变化][28] - [信息披露及备置地点报告期无变化][29] - [公司注册情况报告期无变化][32] 公司战略与业务 - [公司提出“一纵一横”发展新战略，“一纵”为完善维生素D3上下游产业链，“一横”为开展兼并整合][43] - [公司主要产品有羊毛脂胆固醇、维生素D3、25 - 羟基维生素D3等][43][44] - [公司采购采用招标方式，有东阳和金华两个生产基地，销售以直销为主、经销为辅][45] - [公司是全球唯一的维生素D3全产业链生产企业，产销量在行业位居全球前列][45] - [饲料级维生素D3市场竞争激烈且有周期性，食品级需求增长，羊毛脂胆固醇及25 - 羟基维生素D3受周期性影响小][46] - [公司已基本完成维生素D3全产业链布局，未来将开发全活性维生素D3及类似物进入医药保健品领域][50] - [公司拥有NF胆固醇、维生素D3、25 - 羟基维生素D3三大核心生产工艺，均为国际领先技术][51] - [公司以羊毛粗脂为原材料，生产成本大幅低于行业内其他企业][52] - [公司主要产品的产能规模位居世界前列][53] - [公司是全球维生素D3行业龙头，与国际知名生产商和经销商建立长期稳定合作关系，销售渠道和客户关系稳定][54] 公司风险 - [公司面临饲料级维生素D3价格波动、项目投资、管理及人力资源整合风险][6][7][10] 公司分红计划 - [公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本][11] - [公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本][95] 公司项目情况 - [金西科技园南区项目包括年产180吨7 - 去氢胆固醇项目、年产750吨饲料级VD3油剂项目及年产18吨胆钙化醇项目][20] - [金西科技园东区项目为2019年度非公开发行募投项目及部分自筹在建项目][20] - [多个募集资金承诺项目有不同进度，如年产180吨7 - 去氢胆固醇项目投资进度114.31%，花园生物研发中心项目预计2021年10月31日达到预定可使用状态等][66] - [年产40.5吨正固醇项目截至2021年进度为79.11%][72] - [年产15.6吨25 - 羟基维生素D3结晶项目截至2021年进度为40.62%][72] - [补充流动资金进度为100%，金额为18290万元][72] 公司财务数据 - [2021年上半年公司营业收入349,638,806.02元，较上年同期增长1.29%，归属于上市公司股东的净利润235,577,719.67元，较上年同期增长44.94%][33][47] - [本报告期营业收入349,638,806.02元，同比增长1.29%；营业成本136,495,305.75元，同比增长3.63%；归属于上市公司股东的净利润235,577,719.67元，同比增长44.94%][55][58] - [维生素D3及D3类似物营业收入259,390,134.97元，同比增长13.05%；羊毛脂及其衍生品营业收入86,116,535.64元，同比减少22.04%][58] - [本报告期销售费用5,459,138.53元，同比增长16.60%；管理费用29,429,104.80元，同比减少3.49%；财务费用 -11,443,115.80元，同比增长154.70%；所得税费用39,532,585.72元，同比增长51.93%；研发投入16,620,196.51元，同比减少10.41%][55] - [经营活动产生的现金流量净额126,014,817.85元，同比减少37.30%；投资活动产生的现金流量净额 -46,614,891.82元，同比减少82.95%；筹资活动产生的现金流量净额 -108,695,537.34元，同比减少168.43%；现金及现金等价物净增加额 -29,902,605.03元，同比减少134.51%][55][58] - [本报告期末货币资金1,128,747,740.35元，占总资产比例32.18%；应收账款105,730,796.74元，占总资产比例3.01%；存货293,590,057.30元，占总资产比例8.37%；固定资产433,516,386.14元，占总资产比例12.36%；在建工程1,044,952,322.47元，占总资产比例29.79%][59][62] - [短期借款150,494,833.33元，占总资产比例4.29%；合同负债3,153,670.54元，占总资产比例0.09%][62] - [2021年6月30日公司货币资金为1,128,747,740.35元，较2020年12月31日的1,158,650,345.38元有所减少][171] - [2021年6月30日公司交易性金融资产为84,500,000.00元，较2020年12月31日的200,000,000.00元减少][171] - [2021年6月30日公司应收账款为105,730,796.74元，较2020年12月31日的63,911,476.31元增加][171] - [2021年6月30日公司流动资产合计1,686,045,791.67元，较2020年12月31日的1,771,836,559.96元减少][174] - [2021年6月30日公司固定资产为433,516,386.14元，较2020年12月31日的362,332,409.27元增加][174] - [2021年6月30日公司在建工程为1,044,952,322.47元，较2020年12月31日的989,765,553.50元增加][174] - [2021年6月30日公司流动负债合计348,595,298.39元，较2020年12月31日的404,873,605.68元减少][177] - [2021年6月30日公司非流动负债合计69,518,560.55元，较2020年12月31日的110,507,001.26元减少][177] - [2021年6月30日公司未分配利润为1,516,199,103.33元，较2020年12月31日的1,336,584,657.12元增加][180] - [2021年上半年营业总收入3.4963880602亿元，2020年上半年为3.4518445313亿元，同比增长1.29%][191] - [2021年上半年营业总成本1.8195016166亿元，2020年上半年为1.8406362343亿元，同比下降1.15%][191] - [2021年上半年净利润2.3557771967亿元，2020年上半年为1.6253571292亿元，同比增长44.94%][194] - [2021年上半年基本每股收益0.43元，2020年上半年为0.34元，同比增长26.47%][197] - [2021年上半年资产总计32.1520410343亿元，2020年为29.8793604794亿元，同比增长7.60%][184] - [2021年上半年负债合计4.4454194774亿元，2020年为3.1227803130亿元，同比增长42.35%][187] - [2021年上半年所有者权益合计27.7066215569亿元，2020年为26.7565801664亿元，同比增长3.55%][187] - [2021年上半年研发费用1662.019651万元，2020年上半年为1855.229830万元，同比下降10.41%][191] - [2021年上半年其他收益3809.473029万元，2020年上半年为2694.097918万元，同比增长41.40%][191] - [2021年上半年投资收益242.805945万元，2020年上半年为60万元，同比增长304.68%][191] - [2021年上半年营业收入392,627,513.55元，2020年上半年为351,231,693.30元][198] - [2021年上半年营业成本245,148,094.51元，2020年上半年为182,590,101.29元][198] - [2021年上半年营业利润167,309,257.15元，2020年上半年为201,436,675.94元][198] - [2021年上半年利润总额167,481,046.60元，2020年上半年为202,481,671.03元][198] - [2021年上半年净利润150,967,412.51元，2020年上半年为179,839,176.52元][198] - [2021年上半年销售费用2,898,007.23元，2020年上半年为3,190,224.62元][198] - [2021年上半年管理费用15,281,573.17元，2020年上半年为19,314,618.21元][198] - [2021年上半年研发费用10,745,212.43元，2020年上半年为12,511,664.18元][198] - [2021年上半年财务费用 -5,342,184.38元，2020年上半年为 -1,103,437.46元][198] - [2021年上半年投资收益47,000,000.00元，2020年上半年为43,600,000.00元][198] 募集资金情况 - [募集资金总额130,122.04万元，报告期投入20,213.17万元，已累计投入111,924.73万元，累计变更用途的募集资金总额16,350万元，比例为12.57%][65] - [2017年12月25日公司预先投入募投项目先期投入4965.87383万元自筹资金进行置换，置换募集资金总额相同][70] - [2020年8月12日公司预先投入募投项目先期投入21594.455174万元自筹资金进行置换，置换募集资金总额相同][70] - [报告期内委托银行理财产品资金来源为募集资金，发生额18450万元，未到期余额8450万元][79] 子公司经营情况 - [杭州下沙生物科技有限公司营业收入7666.461411万元，净利润8768.979402万元][85] - [杭州朋茂进出口有限公司营业收入866.709734万元，净利润 - 4.753938万元][85] - [杭州洛神科技有限公司营业收入564.504956万元，净利润736.79881万元][85] - [浙江花园营养科技有限公司营业收入13477.545707万元，净利润5171.97855万元][85] 股东大会情况 - [2021年第一次临时股东大会投资者参与比例为37.05%，召开和披露日期为2021年02月01日；2020年年度股东大会投资者参与比例为40.96%，召开和披露日期为2021年05月07日][93] 公司人事变动 - [2021年02月01日邵徐君等被选举任职，邵君芳等任期满离任，原因均为换届选举][94] 公司激励措施 - [公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况][98] 公司社会责任与合规 - [公司及子公司不属于重点排污单位，报告期未因环保违法违规受处罚，2019年被评为浙江省重点行业环保“领跑”示范企业][102] - [公司是纳税信用等级A级纳税人，在缴税、就业、乡村振兴等方面履行社会责任][103] - [公司报告期不存在承诺相关方履行完毕及超期未履行完毕的承诺事项][106] - [公司报告期不存在控股股东及其关联方非经营性占用资金情况][107] - [公司报告期无违规对外担保情况，半年度报告未经审计，未发生破产重整相关事项][108][109][110] - [报告期公司无重大诉讼、仲裁事项，不存在处罚及整改情况，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好][114][115] 公司关联交易 - [公司与浙江花园建设有限公司发生日常关联交易，交易金额为8325.2万元，获批额度为38000万元][116] - [公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易][117] - [公司报告期未发生共同对外投资的关联交易][120] - [公司报告期不存在关联债权债务往来][121] - [公司与存在关联关系的财务公司等不存在存款、贷款等金融业务][122] - [公司报告期不存在托管、承包、租赁、重大担保等情况][124] 公司搬迁补偿 - [公司子公司下沙生物、洛神科技分别收到第二笔搬迁补偿款8439.566万元、3911.784万元，合计12351.

整体财务业绩 - [报告期内，公司营业收入为158,982,505.22元，较上年同期增长17.39%][8] - [归属于上市公司股东的净利润为91,420,363.82元，同比增长48.85%][8] - [归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为68,852,669.27元，同比增长65.56%][8] - [经营活动产生的现金流量净额为77,397,843.98元，同比增长9.32%][8] - [基本每股收益和稀释每股收益均为0.17元/股，同比增长30.77%][8] - [报告期末总资产为3,396,270,569.44元，较上年度末减少0.84%][8] - [归属于上市公司股东的净资产为3,001,231,227.16元，较上年度末增长3.14%][8] - [公司2021年第一季度营业总收入为158,982,505.22元，较上期的135,433,235.78元增长约17.4%][94] - [第一季度营业总成本为78,489,139.00元，较上期的86,032,208.99元下降约8.8%][97] - [第一季度净利润为91,420,363.82元，较上期的61,418,396.61元增长约48.9%][101] - [基本每股收益为0.17元，较上期的0.13元增长约30.8%][101] - [资产总计为3,040,815,858.24元，较上期的2,987,936,047.94元增长约1.8%][91] - [负债合计为319,453,671.16元，较上期的312,278,031.30元增长约2.3%][94] - [所有者权益合计为2,721,362,187.08元，较上期的2,675,658,016.64元增长约1.7%][94] - [本期营业收入为165,345,279.39元，上期为133,249,341.65元；本期净利润为45,704,170.44元，上期为58,344,959.60元][104] 股东信息 - [报告期末普通股股东总数为23,142人][12] - [浙江祥云科技股份有限公司持股比例为26.20%，持股数量为144,376,377股][12] 非经常性损益 - [非经常性损益合计为22,567,694.55元][8] 第一季度财务项目变动 - [2021年第一季度应收款项融资达472.5万元，较2020年末增长81.73%，主要因未到期兑付银行承兑汇票增加][23] - [2021年第一季度预付款项为299.16万元，较2020年末增长39.98%，系预付原材料款增加所致][23] - [2021年第一季度合同负债为223.75万元，较2020年末下降74.30%，因期末预收货款减少][23] - [2021年第一季度税金及附加达415.14万元，较上年同期增长142.14%，主要是应交增值税附加税增加][23] - [2021年第一季度销售费用为314.55万元，较上年同期增长70.12%，因样品费、广告宣传费增加][23] - [2021年第一季度研发费用为508.69万元，较上年同期下降36.98%，因研发投入材料减少][23] - [2021年第一季度收到的税费返还较上年同期增长149.41%，主要是出口退税增加][26] - [2021年第一季度购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期下降37.68%，因购买原材料减少][26] - [2021年第一季度支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增长34.68%，因支付员工工资增加][26] 产品与经营情况 - [本报告期维生素D3产品销量、销售均价同比上升，使公司收入、利润增长][27] - [公司遵循2021年度经营计划，各产品产销良好，营收和利润同比上涨，金西科技园东区项目争取年底前陆续建成投产][29] 公司面临风险 - [公司面临维生素D3价格波动、项目投资、管理及人力资源整合等风险][29] 募集资金情况 - [募集资金总额为130,122.04万元，本季度投入8,450.92万元，累计变更用途的募集资金总额为16,350万元，占比12.57%][31] - [核心预混料等多个承诺投资项目有不同的投资进度，如年产180吨7 - 去氢胆固醇项目投资进度达114.31%，花园生物研发中心项目预计2021年10月31日达到可使用状态][33] - [2018年公司决定将募投项目实施地点从东阳市南马镇花园工业区变更为金华经济技术开发区，实施主体由本公司变更为子公司花园营养][37][38][39][40][41] - [2018年公司用募集资金置换预先投入募投项目“核心预混料项目”等的自筹资金49,658,738.30元][46][47][48][50] - [2020年公司用募集资金置换预先投入募投项目“年产1,200吨羊毛脂胆固醇及8,000吨精制羊毛脂项目”等的自筹资金215,944,551.74元][52][54][55][56][57] - [尚未使用的募集资金以活期存款和银行理财形式存放于募集资金专户][67] 资产负债情况 - [2021年3月31日公司流动资产合计16.79亿元，较2020年12月31日的17.72亿元有所下降][78] - [2021年3月31日公司非流动资产合计17.17亿元，较2020年12月31日的16.53亿元有所上升][81] - [2021年3月31日公司资产总计33.96亿元，较2020年12月31日的34.25亿元略有下降][81] - [2021年3月31日公司流动负债合计3.08亿元，较2020年12月31日的4.05亿元大幅下降][84] - [2021年3月31日公司非流动负债合计0.87亿元，较2020年12月31日的1.11亿元有所下降][84] - [2021年3月31日公司负债合计3.95亿元，较2020年12月31日的5.15亿元大幅下降][84] - [2021年3月31日归属于母公司所有者权益合计30.01亿元，较2020年12月31日的29.10亿元有所上升][87] - [2021年3月31日母公司流动资产合计10.22亿元，较2020年12月31日的10.10亿元略有上升][88] - [非流动资产合计为2,018,994,865.66元，较上期的1,978,230,215.01元增长约2.1%][91] - [长期股权投资为1,698,792,248.60元，较上期的1,653,792,248.60元增长约2.7%][91] - [投资性房地产为29,533,439.08元，较上期的29,701,722.61元下降约0.6%][91] 合规情况 - [2021年第一季度公司不存在控股股东及其关联方非经营性占用资金情况][73] - [2021年第一季度公司无违规对外担保情况][70] 现金流量情况 - [本期经营活动现金流入小计为169,544,428.20元，上期为151,376,211.41元；经营活动产生的现金流量净额为77,397,843.98元，上期为70,800,373.59元][111] - [本期投资活动现金流入小计为115,162,827.73元，上期为100,304,166.67元；投资活动产生的现金流量净额为 - 107,135,061.51元，上期为 - 121,707,043.49元][111] - [本期筹资活动现金流入小计为50,000,000.00元，上期为20,000,000.00元；筹资活动产生的现金流量净额为 - 51,764,416.66元，上期为18,297,472.80元][111][114] - [本期汇率变动对现金及现金等价物的影响为 - 39,214.76元，上期为 - 21,243.52元；现金及现金等价物净增加额为 - 81,540,848.95元，上期为 - 32,630,440.62元][114] - [本期销售商品、提供劳务收到的现金为139,041,058.83元，上期为115,876,132.67元；收到的税费返还为5,129,693.34元，上期为2,056,702.61元][108] - [本期购买商品、接受劳务支付的现金为22,408,545.06元，上期为35,957,453.15元；支付给职工以及为职工支付的现金为27,149,129.21元，上期为20,158,120.74元][111] - [本期支付的各项税费为27,320,381.15元，上期为11,497,767.76元；支付其他与经营活动有关的现金为15,268,528.80元，上期为12,962,496.17元][111] - [本期收回投资收到的现金为100,000,000.00元，上期为100,000,000.00元；取得投资收益收到的现金为657,679.73元，上期为304,166.67元][111] - [本期取得借款收到的现金为50,000,000.00元，上期为20,000,000.00元；偿还债务支付的现金为100,000,000.00元][111][114] - [经营活动现金流入小计本期为415,485,372.30元，上期为150,864,932.56元][115] - [经营活动现金流出小计本期为288,821,454.65元，上期为177,845,406.34元][115] - [经营活动产生的现金流量净额本期为126,663,917.65元，上期为 - 26,980,473.78元][115] - [投资活动现金流出小计本期为47,602,995.88元，上期为102,118,677.28元][118] - [投资活动产生的现金流量净额本期为 - 47,602,995.88元，上期为 - 1,814,510.61元][118] - [筹资活动现金流入小计本期为50,000,000.00元，上期为20,000,000.00元][118] - [筹资活动现金流出小计本期为101,764,416.66元，上期为1,702,527.20元][118] - [筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 51,764,416.66元，上期为18,297,472.80元][118] - [现金及现金等价物净增加额本期为27,257,290.35元，上期为 - 10,518,755.11元][118] - [期末现金及现金等价物余额本期为528,521,128.66元，上期为436,449,121.64元][118]

公司基本信息 - [公司股票简称花园生物，代码300401，法定代表人邵徐君，注册和办公地址均为浙江省金华市东阳市南马镇花园村][21] - [公司选定的信息披露媒体为《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》，登载年度报告的中国证监会指定网站为巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），年度报告备置地点为公司证券部][23] - [公司控股股东为自然人邵钦祥，其为花园集团有限公司董事长兼总裁、花园村党委书记，报告期内控股股东未发生变更][194][197] - [公司实际控制人为境内自然人邵钦祥，报告期内实际控制人未发生变更][198] 利润分配 - [公司经董事会审议通过的利润分配预案为以543,332,767为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.03元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股][10] - [2020年度利润分配预案为以543,332,767股为基数，每10股派发现金股利1.03元，合计派发现金股利55,963,275元][112][115] - [公司可分配利润为1,336,584,657.12元，现金分红总额占利润分配总额的比例为100%][112] - [2020年现金分红金额为55963275元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为20.55%][116] - [2019年未派发现金红利，以其他方式现金分红金额为100001821.18元，占比29.10%][116] - [2018年现金分红金额为62307480.95元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为20.27%][116] - [2019年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本，剩余未分配利润结转至下年度][116] - [2018年以总股本479288315股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.3元（含税），合计派发现金股利62307480.95元（含税）][116] 公司风险 - [公司面临维生素D3价格波动风险，因维生素D3及类似物收入占营业收入比例较高，其产品价格不利变动会使公司经营业绩下滑][6] - [公司金西科技园项目建设对发展战略实施和经营规模扩大影响大，但在建设进度、实施过程和效果等方面存在不确定性，实施中可能因工程进度、质量、成本变化引致风险][6] - [随着公司发展战略实施，对高素质研发、生产、销售、管理等专业人才需求大幅上升，培养和引进人才需大量资金和人力资本投入，且人才培养后还面临人员稳定问题][7] 金西科技园项目 - [金西科技园南区项目包括年产180吨7 - 去氢胆固醇项目、年产750吨饲料级VD3油剂项目及年产18吨胆钙化醇项目][17] - [金西科技园东区项目为2019年度非公开发行募投项目及部分自筹在建项目][17] - [金西科技园南区项目于2020年11月11日投入试生产，东区项目计划于2021年年底前陆续建成投产][56] - [金西科技园东区项目计划于2021年年底前陆续建成投产][107] 财务数据 - [2020年营业收入6.15亿元，较2019年减少14.41%，归属于上市公司股东的净利润2.72亿元，较2019年减少20.79%][27] - [2020年末资产总额34.25亿元，较2019年末增长64.70%，归属于上市公司股东的净资产29.10亿元，较2019年末增长66.94%][27] - [2020年经营活动产生的现金流量净额4.17亿元，较2019年增长13.65%][27] - [2020年基本每股收益和稀释每股收益均为0.54元/股，较2019年减少25.00%][27] - [2020年加权平均净资产收益率为12.09%，较2019年减少8.54%][27] - [2020年第一至四季度营业收入分别为1.35亿元、2.10亿元、1.45亿元、1.24亿元][30] - [2020年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为6141.84万元、1.01亿元、6381.80万元、4591.09万元][30] - [2020年非经常性损益合计4773.63万元，主要包括政府补助4927.40万元等][33][36] - [2020年公司实现营业收入61489.44万元，较上年同期减少14.41%；归属于上市公司股东净利润27226.47万元，较上年同期减少20.79%][55] - [2020年期末固定资产余额36233.24万元，较期初减少6.41%][46] - [2020年期末无形资产余额17045.46万元，较期初减少0.54%][46] - [2020年期末在建工程余额98976.56万元，较期初增加161.34%，主要因金西科技园项目建设持续投入][46] - [2020年期末货币资金余额115865.03万元，较期初增加129.10%，主要因取得非公开发行募集资金][46] - [2020年期末应付账款余额14525.03万元，较期初增加277.02%，主要因在建工程项目投入增加导致应付工程款增加][46] - [2020年末递延收益余额11050.70万元，较期初增加2893.02%，主要因收到下沙、洛神公司搬迁补偿款及年产项目专项资金][46] - [2020年期末资本公积余额98214.46万元，较期初增加516.34%，主要因公司非公开发行股票使资本公积增加822793954.17元][46] - [2020年公司营业收入614,894,440.85元，较上年减少14.41%；净利润272,264,700元，比上年减少20.79%，主要因维生素D3产品销量及均价下降所致][59] - [2020年销售费用9,774,500元，较上年减少40.17%；其他收益49,435,800元，较上年增加706.57%，主要因出口佣金减少、执行新收入准则及收到政府补助和部分搬迁补偿款确认收益所致][59] - [2020年末货币资金余额1,158,650,300元，较期初增加129.10%；递延收益余额110,507,000元，较期初增加2,893.02%，分别因取得非公开发行募集资金和收到搬迁补偿款及项目专项资金所致][60] - [2020年经营活动现金流量净额为416,572,000元，较上年增加13.65%；投资活动现金流量净额为 - 592,910,400元，较上年增加347.47%；筹资活动现金流量净额为831,740,300元，较上年增加861.68%，分别因收到政府补助及税费返还增加、金西科技园项目在建工程支出增加和未到期银行理财产品余额变动、公司非公开发行募集资金所致][60] - [2020年食品制造行业营业收入604,628,780.87元，占比98.33%，同比 - 14.95%；维生素D3及D3类似物营业收入393,693,377.45元，占比64.03%，同比 - 24.83%；国内营业收入203,614,440.68元，占比33.11%，同比16.47%；国外营业收入411,280,000.17元，占比66.89%，同比 - 24.34%][61] - [2020年食品制造行业毛利率60.81%，同比 - 9.03%；维生素D3及D3类似物毛利率72.10%，同比 - 8.56%；国内销售毛利率54.47%，同比 - 8.10%；国外销售毛利率63.27%，同比 - 8.74%][63] - [2020年食品制造行业销售量4,363.94吨，同比 - 7.43%；生产量5,257.31吨，同比57.93%；库存量3,710.02吨，同比 - 46.25%，生产量增加因自产生物燃油产量增加，库存量减少因生产生物燃油消耗库存羊毛脂衍生品][65] - [2020年销售费用977.45万元，同比减少40.17%；管理费用7182.67万元，同比增加26.94%；财务费用 - 520.70万元，同比减少4.63%；研发费用2973.62万元，同比减少30.45%][74] - [2020年研发人员99人，占比19.60%，研发投入2973.62万元，占营业收入比例4.84%，无研发支出资本化][75][79] - [2020年经营活动现金流量净额4.17亿元，同比增加13.65%；投资活动现金流量净额 - 5.93亿元，较上年增加347.47%；筹资活动现金流量净额8.32亿元，同比增加861.69%][79] - [2020年末货币资金11.59亿元，占总资产比例33.83%，较年初比重增加9.51%；在建工程9.90亿元，占比28.90%，较年初比重增加10.69%][83] - [2020年末应收账款6391.15万元，占总资产比例1.87%，较年初比重减少1.16%；存货3.07亿元，占比8.96%，较年初比重减少5.80%][83] - [2020年末固定资产3.62亿元，占总资产比例10.58%，较年初比重减少8.04%；短期借款2.00亿元，占比5.85%，较年初比重减少6.41%][83] - [2020年投资活动现金流量净额变动主要因金西科技园项目在建工程支出增加和未到期银行理财产品余额增加][79] - [2020年筹资活动现金流量净额变动主要因公司非公开发行7171.92万股，募集资金9.09亿元][79] 公司业务与产品 - [公司主要业务围绕“打造完整的维生素D3上下游产业链”，主要产品有胆固醇和维生素D3][40] - [2020年7月1日，维生素D3新国标实施，羊毛脂胆固醇成为生产维生素D3唯一合法来源原料][40] - [NF级胆固醇指纯度在95%以上的羊毛脂胆固醇，是生产维生素D3的主要原材料][17] - [公司三大主要产品运营良好，羊毛脂胆固醇供不应求，25 - 羟基维生素D3产销量稳中有升，食品医药级维生素D3产销量大幅增长][55] 非公开发行股票 - [报告期内公司非公开发行股票71719242股，公司股本由479288315股增加至551007557股，股本增加了14.96%][43] - [2020年公司完成非公开发行股票工作，募集资金909,400,000元，用于多个项目建设以扩大产能、丰富产品结构][56] - [2020年6月3日，中国证监会核准公司非公开发行不超过143,786,494股新股][176] - [2020年7月23日公司非公开发行股票71,719,242股，发行价12.68元/股，募集资金909,399,988.56元，实际募集资金净额894,513,196.17元][183][184] - [本次非公开发行后，公司总股本从479,288,315股增加至551,007,557股][184] - [报告期内，公司非公开发行新股使每股收益、净资产受到相应稀释][179] - [湾区产融投资（广州）有限公司等多家机构因认购非公开发行股份新增限售股，部分限售股拟于2021年2月18日解除限售][179] 募集资金使用 - [2017 - 2020年公司募集资金总额为130,122.04万元，本期已使用58,430.66万元，累计使用91,711.56万元，累计变更用途的募集资金总额为16,350万元，占比12.57%，尚未使用41,361.85万元][87] - [年产180吨7 - 去氢胆固醇项目截至期末投资进度为114.31%，年产750吨饲料级VD3油剂项目为103.62%，花园生物研发中心项目为89.09%，年产3,600吨饲料级VD3粉及540吨食品级VD3粉项目为71.08%，年产40.5吨正固醇项目为63.22%，年产1,200吨羊毛脂胆固醇及8,000吨精制羊毛脂项目为40.17%，年产26吨25 - 羟基维生素D3原项目为37.74%，年产15.6吨25 - 羟基维生素D3为25.05%，补充流动资金为100.00%][88][90] - [公司生产基地将逐步迁移至金华经济技术开发区，2018年8月15日已审议通过调整募投项目实施地点、实施主体和资金使用计划的议案，实施地点从东阳市南马镇花园工业区变更为金华经济技术开发区，实施主体由公司变更为子公司花园营养][94] - [2018年1月19日公司用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金49,658,738.30元，2020年8月24日置换215,944,551.74元][95] - [公司报告期不存在募集资金变更项目情况][99] 子公司情况 - [公司主要子公司中，杭州下沙生物科技有限公司营业收入为192,007,111.04元，营业利润为54,141,720.19元，净利润为47,249,181.33元][103] - [公司全资子公司下沙生物已于2020年12月关停][168] - [公司全资子公司下沙生物、洛神科技与杭州钱塘新区城市有机更新指挥部办公室签订《非住宅房屋搬迁协议》][170] 公司发展目标与计划 - [公司制定“一纵一横”发展新目标，即完善维生素D3上下游产业链并开展兼并整合][106] - [2021年公司要确保现有生产经营平稳运行，推动市场价格增长，提升产品盈利水平][107] 其他事项 - [2019年公司以集中竞价交易方式回购7,674,790股