审计机构续聘 - 公司拟续聘北京德皓国际为2025年度审计机构，聘期一年[2] 审计机构情况 - 截止2024年12月31日，合伙人66人，注会300人，签过证券审计报告注会140人[4] - 2024年总收入46302.57万元，审计业务收入30882.36万元，证券业务收入21106.92万元[4] - 2024年审计上市公司年报客户119家，同行业上市公司审计客户11家[4] - 职业风险基金上年度年末数105.35万元，已购职业保险累计赔偿限额3亿元[4] - 近三年受刑事处罚0次、行政处罚0次、行政监管措施1次等[4] 签字人员情况 - 拟签字项目合伙人熊绍保近三年签6家，拟签字注会江琳华签1家，质控复核人熊志平签2家[5] - 项目合伙人熊绍保2022年11月因执业问题收警示函[6] 其他 - 北京德皓国际及相关人员无违反独立性要求情形[6] - 2025年审计费用提请股东会授权管理层协商确定[7]

财务审计 - 北京德皓国际会计师事务所对花园生物公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] 往来资金 - 东阳花园田氏医院2024年末往来资金余额3.37万元[7] - 浙江花园建设集团有限公司2024年末往来资金余额1.28万元[7] - 浙江花园新能源股份有限公司2024年末往来资金余额0.20万元[7] - 浙江花园营养科技有限公司2024年末其他应收款余额143132.87万元[7] 应收账款 - 浙江省东阳市花园物资有限公司2024年偿还超发生额[7] - 花园集团有限公司2024年偿还超发生额[7] - 浙江花园营养科技有限公司2024年末应收账款余额0.00万元[7] - 浙江花园药业有限公司2024年偿还超发生额[7] - 杭州下沙生物科技有限公司2024年往来与偿还金额相等[7]

财报披露 - 《2024年年度报告》及其摘要于2025年3月25日披露在巨潮资讯网[2] 业绩说明会 - 2025年4月7日15:00至17:00召开2024年度业绩网上说明会[2] - 投资者可登陆全景网投资者关系互动平台参与[2] - 出席人员有董事长邵徐君、董事兼花园药业总经理方福生等[2] 问题征集 - 提前向投资者公开征集2024年度业绩说明会问题[3] - 投资者可于会前访问指定网址或扫码进入问题征集专题页面[3] - 将在业绩说明会上回答投资者普遍关注的问题[3]

募集资金情况 - 2023年3月6日发行12亿元可转换公司债券，期限6年[13] - 扣除保荐承销费用后实收11.9亿元，2023年3月10日到账[13] - 发行费用合计1365.531224万元，募集资金净额11.8634468776亿元[13] 资金使用与结余 - 截至2024年12月31日，募投项目累计使用42.310840172亿元，本年度36.393719161亿元[17] - 截至2024年12月31日，未到期定期存款1亿元，未到期对公结构性存款1.4亿元[17] - 截至2024年12月31日，专户存储累计利息及理财收益扣除手续费后余额3874.31051万元[17] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额5.6197939114亿元[15][17] - 2024年同意使用不超过4亿元闲置募集资金现金管理，1.4亿元对公结构性存款和1亿元定期存款未到期[23][24] - 截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金余额为8.02亿元，其中现金管理未到期余额2.4亿元，其余5.62亿元存放于专项账户[31] 项目投资进度 - 骨化醇类原料药项目拟投入1.30亿元，截至期末投资进度8.75%[35] - 骨化醇类制剂项目拟投入1.73亿元，截至期末投资进度7.84%[35] - 年产6000吨维生素A粉和20000吨维生素E粉项目拟投入1.30亿元，截至期末投资进度17.68%[35] - 年产5000吨维生素B6项目拟投入3.00亿元，截至期末投资进度61.52%[35] - 年产200吨生物素项目拟投入1.30亿元，截至期末投资进度92.07%[35] - 高端仿制药品研发项目拟投入1.66亿元，截至期末投资进度22.78%[35] 制度与协议 - 公司制定《浙江花园生物医药股份有限公司募集资金管理制度》，经相关会议通过[18] - 2023年3月，公司及全资子公司与保荐机构和多家银行签订《募集资金三方监管协议》[18]

担保情况 - 公司拟为花园营养提供不超4亿元连带责任信用担保，占净资产12.43%[2] - 截至披露日，公司对全资子公司担保2000万元，对外担保0元[10] 财务数据 - 花园营养2024年末资产34.74亿元，2023年末28.98亿元[5] - 2024年末负债17.83亿元，2023年末12.96亿元[5] - 2024年营收5.22亿元，2023年4.85亿元[5] - 2024年利润总额1.02亿元，2023年654.23万元[5] - 2024年净利润8973.76万元，2023年844.94万元[5]

独立董事评估 - 公司董事会2025年3月24日评估2024年度三位独立董事独立性[1][2] - 三位独立董事未在公司及主要股东任他职，无利害关系[1] - 公司独立董事符合独立性要求[1]

业绩数据 - 2024年花园建设营收182864万元，净利润7563万元[3] - 截至2024年底，花园建设资产总额310595万元，净资产228918万元[3] 关联交易 - 2025年与花园建设预计关联交易不超20000万元，2024年已发生11481.76万元[2] - 关联交易议案待2024年年度股东会审议[2] 其他信息 - 花园建设注册资本36000万元，有房屋建筑施工总承包国家壹级资质[3][6] - 监事会、独立董事、保荐机构认可关联交易预计事项[7][8]

内部控制评价 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日，无重大缺陷[2][4] - 财务与非财务报告内控缺陷按金额划分等级[6][9] - 纳入评价范围含公司本级及子公司[5] 公司治理与制度 - 建立以三会为核心的规范治理机构[12] - 设置多职能部门，审计部负责内控工作[13] - 制定内部审计制度，审计部定期报告[15] 风险与控制 - 关注战略、市场竞争等多种高风险领域[5] - 制定风险管理政策，实现风险有效控制[19] - 建立相关控制程序和信息系统[20][24] 报告期情况 - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷[26][27] - 非财务报告内控一般缺陷已完成整改[27] 未来展望 - 未来继续完善内部控制制度，提升治理水平[28]

资金募集 - 公司发行可转债募集资金总额12亿元，净额11.8634468776亿元[1] 募投项目 - 募投7个项目，投资总额15.644638亿元，用募集资金12亿元[5] 现金管理 - 拟用不超4亿闲置募集资金现金管理，期限12个月可循环[17] - 投资产品有期限、安全性、流动性要求[7] - 2025年3月21日董监事会通过现金管理议案[17][18]

监事会会议 - 2024年度监事会召开5次会议[2] - 各次会议审议议案数量不等，如4月12日会议审议13项[2] 合规情况 - 未发现董事、高管违规行为[4] - 财务报告真实反映状况成果[5] - 未发现募集资金违规行为[6] - 2024年度关联交易决策合规、定价公允[7]